(2025年)支付结算办法试题附答案

(2025年)支付结算办法试题附答案一、单项选择题（共20题，每题1.5分，共30分）1.根据2025年修订的《支付结算办法》，下列关于银行汇票提示付款期限的表述中，正确的是（）。A.自出票日起10日B.自出票日起1个月C.自出票日起2个月D.自出票日起6个月2.甲公司向乙公司签发一张金额为50万元的支票，出票日期为2025年3月10日。乙公司于3月22日提示付款时，发现甲公司银行账户余额仅为30万元。根据规定，甲公司应承担的赔偿金为（）。A.1万元（50万×2%）B.0.6万元（30万×2%）C.0.5万元（50万×1%）D.0.3万元（30万×1%）3.下列支付工具中，属于银行本票特有的绝对记载事项的是（）。A.出票金额B.出票日期C.付款人名称D.收款人名称4.某企业申请开立基本存款账户，银行审核时发现其提供的营业执照已过有效期但未办理更新。根据规定，银行应（）。A.直接拒绝开户B.先开户并提示企业3个工作日内更新资料C.开户后立即上报人民银行D.要求企业提供临时经营证明后开户5.电子商业汇票的最长付款期限不得超过（）。A.3个月B.6个月C.1年D.2年6.丙公司通过委托收款方式向丁公司收取货款，付款人丁公司开户银行在收到委托收款凭证及债务证明后，应于（）通知丁公司付款。A.当日B.次日C.3个工作日内D.5个工作日内7.下列关于票据背书的表述中，符合规定的是（）。A.背书时附有“货到付款后生效”条件的，背书无效B.出票人记载“不得转让”的汇票，后手背书转让的，出票人对后手的被背书人不承担保证责任C.背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人可自行补记D.商业汇票的背书人在票据上记载“质押”字样并签章后，质权人可再背书转让8.2025年5月，某银行发现客户王某的个人银行账户存在频繁大额转账且交易对手分散的情况，经核实王某无合理职业背景。根据反洗钱要求，银行应（）。A.立即冻结账户B.向反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告C.要求王某提供交易背景证明，3个工作日内未提供则限制交易D.直接上报公安机关9.关于汇兑结算方式，下列说法错误的是（）。A.汇兑分为信汇和电汇两种B.汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销C.汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月无法交付的汇款，应主动办理退汇D.单位和个人的各种款项结算均可使用汇兑10.甲银行作为电子商业汇票系统接入机构，发现客户提交的电子汇票承兑申请存在伪造电子签名的情况，应（）。A.直接拒绝承兑并留存证据B.先承兑再向人民银行报告C.要求客户重新提交并收取手续费D.自行修改电子签名后处理11.根据《支付结算办法》，下列票据中，允许个人使用的是（）。A.商业承兑汇票B.银行承兑汇票C.银行本票D.托收承付12.某公司签发一张出票日期为2025年4月31日的支票，根据规定，该支票（）。A.有效，日期填写不影响票据效力B.无效，因为4月没有31日C.可由出票人更正并签章后有效D.银行可自行修改日期后受理13.下列关于银行结算账户撤销的表述中，正确的是（）。A.存款人因迁址需要变更开户银行的，应先撤销原基本存款账户，再开立新账户B.存款人尚未清偿其开户银行债务的，不得申请撤销该账户C.撤销银行结算账户时，应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，最后撤销基本存款账户D.银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户14.电子支付中，客户通过银行APP完成一笔5万元的跨行转账，该交易的资金清算应通过（）处理。A.大额实时支付系统（HVPS）B.小额批量支付系统（BEPS）C.网上支付跨行清算系统（IBPS）D.全国支票影像交换系统（CIS）15.甲企业向乙企业签发一张商业承兑汇票，乙企业背书转让给丙企业，丙企业提示付款时被拒绝。丙企业行使追索权的对象不包括（）。A.甲企业B.乙企业C.承兑人D.出票人的开户银行16.根据规定，单位银行结算账户的存款人只能在银行开立（）个基本存款账户。A.1B.2C.3D.无限制17.下列关于票据保证的表述中，错误的是（）。A.保证不得附有条件，附有条件的，不影响对票据的保证责任B.保证人清偿票据债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权C.保证人为两人以上的，保证人之间承担连带责任D.票据保证必须在票据的正面记载“保证”字样18.某个体工商户申请开立个人银行结算账户，银行应要求其提供的证明文件是（）。A.营业执照B.税务登记证C.个人有效身份证件D.经营场所产权证明19.2025年7月，某银行因违反支付结算纪律被人民银行处以警告并罚款50万元，其违规行为最可能是（）。A.未按规定为客户开立账户B.故意压票、拖延支付C.超过期限或未向人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料D.泄露客户账户信息20.关于数字人民币钱包的使用，下列说法正确的是（）。A.数字人民币钱包必须绑定银行账户B.单张数字人民币硬钱包的余额上限为5000元C.数字人民币转账不收取手续费D.数字人民币钱包不可用于跨境支付二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）1.根据2025年《支付结算办法》，下列属于票据绝对记载事项的有（）。A.出票日期B.出票人签章C.付款人名称（本票除外）D.收款人名称（支票除外）2.下列关于支票的表述中，正确的有（）。A.支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记B.支票的出票人所签发的支票金额不得超过其付款时在付款人处实有的存款金额C.支票的提示付款期限自出票日起10日D.用于支取现金的支票可以背书转让3.银行在办理支付结算时，应遵守的基本原则有（）。A.恪守信用，履约付款B.谁的钱进谁的账，由谁支配C.银行不垫款D.优先保障大客户资金结算4.下列情形中，属于空头支票的有（）。A.出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额B.出票人签发的支票金额超过其出票时在付款人处实有的存款金额C.出票人签发的支票印鉴与预留银行印鉴不符D.出票人签发的支票密码错误（约定使用支付密码）5.关于银行汇票的退款，下列说法正确的有（）。A.申请人因银行汇票超过提示付款期限或其他原因要求退款时，应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行B.申请人为单位的，应出具该单位的证明；申请人为个人的，应出具本人的身份证件C.出票银行对于转账银行汇票的退款，只能转入原申请人账户D.对于符合规定填明“现金”字样的银行汇票的退款，才能退付现金6.下列关于电子商业汇票的表述中，正确的有（）。A.电子商业汇票的出票、承兑、背书、保证、提示付款和追索等业务必须通过电子商业汇票系统办理B.电子商业汇票的必须记载事项包括票据到期日、出票人名称、承兑人名称等C.电子商业汇票的出票人必须为银行业金融机构以外的法人或其他组织D.电子商业承兑汇票的承兑人应为接入电子商业汇票系统的法人或其他组织7.存款人有下列（）情形之一的，应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。A.被撤并、解散、宣告破产或关闭的B.注销、被吊销营业执照的C.因迁址需要变更开户银行的D.其他原因需要撤销银行结算账户的8.下列支付结算方式中，同城和异地均可使用的有（）。A.银行汇票B.商业汇票C.委托收款D.托收承付9.关于票据权利的消灭时效，下列说法正确的有（）。A.持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年；见票即付的汇票、本票，自出票日起2年B.持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月C.持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或被拒绝付款之日起6个月D.持票人对前手的再追索权，自清偿日或被提起诉讼之日起3个月10.2025年新增的支付结算监管要求包括（）。A.强化数字人民币钱包分类分级管理B.要求银行对单位银行账户开展每年一次的全面核实C.明确电子票据的区块链存证效力D.禁止银行对单一客户的电子支付限额超过500万元/日三、判断题（共10题，每题1分，共10分）1.银行本票的出票人是银行，因此银行本票的付款人也是出票银行。（）2.委托收款结算方式中，付款人审查有关债务证明后，对收款人委托收取的款项需要拒绝付款的，可以办理拒绝付款，但必须在3日内出具拒绝证明。（）3.票据上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章；法人和其他使用票据的单位在票据上的签章，为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。（）4.存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务，但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。（）5.商业汇票的持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，但在作出说明后，承兑人或付款人仍应当继续对持票人承担付款责任。（）6.支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据，出票人不得签发与其预留银行签章不符的支票。（）7.电子支付中，客户未在合理期限内对交易记录提出异议的，视为对交易的确认，银行不再承担责任。（）8.银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。（）9.单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用银行本票；银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。（）10.支付机构为客户开立支付账户，应按照“了解你的客户”原则，对客户身份进行实名制审核，不得为匿名或假名客户开立支付账户。（）四、简答题（共5题，每题6分，共30分）1.简述支票与银行汇票的主要区别。2.说明银行在支付结算业务中“银行不垫款”原则的具体含义及意义。3.列举商业汇票承兑的主要规则（至少4项）。4.简述单位银行结算账户的分类及各类账户的使用范围。5.2025年修订的《支付结算办法》对电子支付风险防控提出了哪些新要求？（至少4项）五、案例分析题（共2题，每题10分，共20分）案例1：2025年8月1日，甲公司向乙公司采购货物，签发一张金额为80万元、出票日期为8月1日、付款人为丙银行的银行承兑汇票，汇票到期日为11月1日。乙公司于8月10日将该汇票背书转让给丁公司，背书栏注明“不得转让”。丁公司于9月5日因业务需要，将汇票背书转让给戊公司。11月3日，戊公司持汇票向丙银行提示付款，丙银行以“汇票已过提示付款期限”为由拒绝付款。问题：（1）乙公司背书时注明“不得转让”，丁公司背书转让给戊公司的行为是否有效？说明理由。（2）丙银行拒绝付款的理由是否成立？戊公司应如何维护自身权益？案例2：2025年10月，某银行在对客户A公司（一般企业）的银行账户进行监测时发现：A公司10月5日收到B公司转账120万元，10月6日向C公司转账118万元，10月7日向D公司转账2万元；10月8日收到E公司转账200万元，10月9日向F公司转账199万元，向G公司转账1万元。上述交易均为跨行转账，且A公司经营范围为建材销售，与B、C、D、E、F、G公司无明显业务关联。问题：（1）该银行应如何处理上述交易？依据是什么？（2）若A公司无法提供合理交易背景说明，银行可采取哪些措施？答案一、单项选择题1.B2.A3.C4.A5.C6.A7.C8.B9.A10.A11.C12.B13.C14.C15.D16.A17.D18.C19.B20.C二、多项选择题1.ABCD2.ABC3.ABC4.ACD5.ABCD6.ABD7.ABCD8.ABC9.ABD10.ABC三、判断题1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.×8.√9.√10.√四、简答题1.主要区别：①出票人不同（支票出票人为单位/个人，银行汇票出票人为银行）；②付款人不同（支票付款人为出票人开户银行，银行汇票付款人为代理付款行）；③提示付款期限不同（支票10天，银行汇票1个月）；④用途不同（支票主要用于同城，银行汇票可用于异地）；⑤金额确定性不同（支票可授权补记金额，银行汇票需填写实际结算金额）。2.“银行不垫款”指银行在支付结算中仅作为中介，不承担垫付资金责任。意义：①防范银行信用风险；②促使收付双方严格履行合同；③维护支付结算秩序，避免银行资金被挪用。3.主要规则：①商业汇票必须经承兑才具付款效力；②银行承兑汇票由银行审查后承兑，商业承兑汇票由付款人承兑；③承兑不得附有条件（附条件视为拒绝承兑）；④承兑人应在汇票正面记载“承兑”字样、承兑日期并签章；⑤承兑人需在汇票到期日无条件付款。4.分类及使用范围：①基本存款账户（主办账户，办理日常转账结算和现金收付）；②一般存款账户（因借款或其他结算需要开立，办理转账结算和现金缴存，不得支取现金）；③专用存款账户（特定用途资金专项管理，如基本建设资金、社保基金等）；④临时存款账户（临时机构或临时经营活动开立，有效期最长2年）。5.新要求：①建立电子支付交易实时监测系统，对可