茶叶食品退市制度

茶叶食品退市制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国食品安全法》《中华人民共和国产品质量法》《企业内部控制基本规范》及相关行业准则制定，同时遵循集团母公司关于风险防控与合规管理的总体要求，旨在规范茶叶食品退市管理流程，有效防范退市过程中的专项风险，确保公司资产安全与业务连续性，满足企业内部精细化管理需求。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖茶叶食品从库存预警、审批决策到实际处置的全流程管理，包括但不限于采购、仓储、生产、销售、财务等环节。第三条本制度涉及以下核心术语：（一）“XX专项管理”指公司针对茶叶食品退市全过程建立的管理体系，涵盖风险识别、审批控制、执行监督、结果评估等环节，以实现规范化、制度化管控。（二）“XX风险”指在茶叶食品退市过程中可能出现的合规风险、资产流失风险、舆情风险等，需通过系统性措施予以防范。（三）“XX合规”指公司所有退市行为必须符合法律法规、行业规范及企业内部制度要求，确保操作合法、程序正当、责任明确。第四条茶叶食品退市管理应遵循以下核心原则：（一）“全面覆盖”原则，确保退市全流程各环节均纳入管理范围；（二）“责任到人”原则，明确各级管理主体与执行岗位的职责权限；（三）“风险导向”原则，重点关注高风险环节并采取差异化管控措施；（四）“持续改进”原则，定期评估管理有效性并优化制度流程。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司茶叶食品退市管理的第一责任人，对退市工作的总体决策与风险控制承担最终责任；分管相关业务的领导为直接责任人，负责具体组织协调与监督管理。第六条公司设立茶叶食品退市管理领导小组（以下简称“领导小组”），由主要负责人牵头，分管领导任副组长，成员包括采购部、仓储部、生产部、销售部、财务部、法务合规部等相关部门负责人。领导小组主要履行统筹协调、决策审批、监督评价等职能，每月召开例会审议重大退市事项。第七条各部门职责划分如下：（一）牵头部门（如采购部）：负责统筹茶叶食品退市管理制度建设，组织风险识别与评估，监督制度执行情况，牵头开展培训宣贯工作。（二）专责部门（如法务合规部）：负责审核退市业务的合规性，优化管理流程，处置相关风险事件，提供法律支持。（三）业务部门/下属单位（如仓储部、销售部）：负责落实本领域退市管理要求，开展日常风险防控，及时上报异常情况。第八条基层执行岗位需履行以下合规操作责任：（一）签订岗位合规承诺书，确保操作符合制度要求；（二）主动上报退市过程中的风险隐患，不得隐瞒或迟报；（三）严格执行审批流程，不得擅自处置库存或报废品。第三章专项管理重点内容与要求第九条采购环节管控：供应商必须通过尽职调查，核查其资质、信用及产品安全记录；严禁向无资质或存在重大风险的企业采购茶叶食品。第十条仓储管理：建立库存动态监控机制，对临近保质期或已不合格的茶叶食品实施重点标识与隔离；禁止混放合格品与不合格品。第十一条生产环节规范：对退市产品必须执行专用生产线、专用设备，并记录所有操作数据，严禁混入合格批次。第十二条销售流程控制：对退市产品实施专柜销售或定向渠道投放，禁止以合格品价格出售；所有退市产品销售必须单独记账。第十三条财务处理要求：退市产品处置收入需全额上缴公司，不得挪用或私分；相关账务处理必须符合会计准则，严禁虚列成本或收益。第十四条合规审批标准：退市申请需经三级审批（部门负责人、分管领导、领导小组），重大事项需报主要负责人批准；未经审批不得实施退市操作。第十五条禁止性行为：严禁通过虚构销售、私分报废品等方式谋取私利；禁止将退市产品转移至关联方以规避监管。第十六条风险防控重点：关注产品安全风险（如霉变、农药残留超标）、资产流失风险（如处置价格过低）、舆情风险（如消费者投诉）。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制：每年至少修订一次，根据法规变化、业务调整及时完善条款；重大变革需组织专题论证。第十八条风险识别预警机制：每季度开展专项风险排查，采用“红黄蓝”三级评估法（红色为重大风险、黄色为一般风险、蓝色为提示风险），并发布预警通知。第十九条合规审查机制：将退市审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，建立“一票否决”制度，未经审查不得实施。第二十条风险应对机制：一般风险由业务部门自行处置，重大风险需成立专项工作组，明确应急流程、责任协同及上报要求；突发事件需在X小时内上报领导小组。第二十一条责任追究机制：违规情形包括但不限于：擅自处置退市产品、隐瞒风险隐患、违反审批程序等；处罚标准分为警告、罚款、降级、解职等，并联动绩效考核。第二十二条评估改进机制：每年委托第三方机构开展管理有效性评估，针对发现的问题制定整改方案，并跟踪落实情况。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障：各级领导需签署责任书，明确对退市工作的推进责任；领导小组每季度向公司管理层汇报工作进展。第二十四条考核激励机制：将专项合规情况纳入部门年度考核，优秀部门可获得额外奖励；个人违规将直接影响绩效评级。第二十五条培训宣传机制：每半年开展一次专项培训，管理层需接受合规履职培训，一线员工需掌握操作规范；制作宣传手册发放至各岗位。第二十六条信息化支撑：开发退市管理系统，实现流程自动化、风险实时监控、数据自动归集，提高管理效率。第二十七条文化建设：发布《茶叶食品退市合规手册》，组织全员签订承诺书，定期开展合规知识竞赛，营造全员合规氛围。第二十八条报告制度：每月提交退市管理报告（包括风险事件、处置数量、财务结果等），每年发布年度管理报告；重大事项需即时报告。第六章附则第二十九条