CH4负债业务的经营管理商业银行经营与供应链金融

第四章负债业务的经营管理一、商业银行负债的概念（一）银行负债的概念银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。银行负债有广义和狭义之分。广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源。狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。（二）银行负债的特点现实的、优先存在的经济义务可用货币计量只能在偿还后消失国有商业银行（工农某著名企业）单位：亿元二、商业银行的负债业务截止到2013年底，我国城乡居民人民币储蓄存款余额40万亿元左右。存款类负债（被动负债）非存款类负债（主动负债）交非交创新存款活期存款可转让支付命令账户某省市场存款账户自动转账制度定期存款定期存单大额可转让定期存单公开账户储蓄存款现金管理账户结构性存款同业拆借证券回购协议向中央银行借款发行商业票据欧某省市场借款（一）银行负债的种类金融债券长期被动性——决定银行存款数量和结构的主动权不在银行。派生性——商业银行存款中有相当一部分是由贷款转化而来的。存款来源有两类：一类是现金。以现金存入银行产生的存款是原始存款。第二类是派生存款。在非现金结算制度下，银行发放贷款会转化为存款，从而形成派生存款。（二）银行存款的特点客观性——存款的数量在客观上要有一定限度。！！！注意：金融机构的存款只不过是对存款总量的分割，各商业银行只能改变各自的存款占有份额，不能改变存款总规模。波动性——存款数量受多种因素的影响会经常变化。三、存款成本管理（一）负债成本的组成商业银行的负债成本由利息成本、营业成本和有关成本构成。利息成本——存款计息有两种形式：固定利率和可变利率。我国目前的存款一般按固定利率计息。营业成本——商业银行除利息之外的其他一切开支。是银行负债成本控制的关键。账户类型最低余额月服务费个人活期存款账户0-999≥1000150可转让支付命令账户0-1999≥2000平均余额低于1000美元，不支付利息100超级可转让支付命令账户0-49995000-9999≥10000平均余额低于2500美元，不支付利息15100某省市场存款账户0-49995000-9999≥10000平均余额低于2500美元，不支付利息15100美国休斯顿梅德中心银行个人交定价

有关成本——指与增加存款有关而未包括在上述两类支出中的成本。具体有两种：一种是风险成本，指由于存款增加引起商业银行风险增加而必须付出的代价。另一种是连锁反应成本，指商业银行对新吸收存款而增加的服务费用和利息支出而引起的对原有负债开支增加的支出。（二）存款工具的定价1.成本加利润定价法（Cost-Plus-ProfitDepositPricing）是以商业银行的各项费用成本之和作为定价的基础。每一种存款服务的单位价格=每一单位存款服务的经营费用+每一单位银行存款的管理费用+每一单位存款服务的预计利润特点：不考虑竞争形势及不某省市场客户愿意接受的收益水平，损某省市场或者某省市场补贴。2.边际成本定价法例如：某银行预计以7%的存款利率吸引2500万元新存款。据估计，如果存款利率提高到7.5%，可筹资5000万元；利率为8%，可筹资7500万元；利率为8.5%，可筹资1亿元；利率为9%，可筹资1.25亿元。该银行的管理人员计划把这些资金全部用于贷款并且预计贷款的利率为10%，且贷款利率不随贷款量的增加而增加，即贷款利率就是贷款的边际收益率。根据上述事实，该银行该怎样向客户提供存款利率呢？为了确定最优的存款利率，首先，必须算出银行该笔筹资的边际成本与边际成本率。边际成本=总成本的变动额=新利率下筹集的资金总额×新利率-原利率下筹集的资金总额×原利率边际成本率=边际成本/新利率下可筹集的新增资金总利润=（贷款利率-存款利率）×预期流入的存款量方法银行提供的利率水平%预期流入的存款量筹集新资金的总利息成本新存款资金的边际成本新存款资金的边际成本率%新资金投资的预期边际收益率%边际收益率与边际成本率之差%所得的总利润7.0251.751.757.010.07.55010.08.07510.08.510010.09.012510.0存款的边际成本定价法单位：百万元银行提供的利率水平%预期流入的存款量筹集新资金的总利息成本新存款资金的边际成本新存款资金的边际成本率%新资金投资的预期边际收益率%边际收益与边际成本之差%所得的总利润7.0251.751.757.010.0+30.757.5503.752.008.010.0+21.258.0756.002.259.010.0+11.508.51008.502.5010.010.0+01.509.012511.252.7511.010.0-11.25存款的边际成本定价法单位：百万元当存款利率低于8.5%时，边际收益大于边际成本，所得利润递增。当存款利率达到8.5%这一临界点时，银行总利润为1.5万元，之后利润下降。银行的最佳存款利率是8.5%，通过该利率吸收资金，再以10%的利率贷出，银行可获得最大利润1.5万元。解析某省市场侵入存款定价法（Market-PenetrationDepositPricing）是一种至少在短期内不谋求利润和成本回收的存款定价方法。基本思路：是向客户提供远某省市场平均水平的高利率，或者某省市场标准的服务收费来吸引尽可能多的客户。目的：在短期内迅速占领某省市场份额。关键：能否以价格优势换某省市场份额，从而使单位存款利润的降低能某省市场扩大的相应补偿。选择支票账户开户时家庭考虑选择储蓄账户开户行时家庭考虑选择提供存款及其他服务的银行时企业的考虑1．方便的位置1．知名度1．银行的财务状况2．能够提供的其他服务2．支付利息的高低2．银行未来资金来源是否可靠3．安全3．结算的方便程度3．银行职员的素质4．低廉的费用和最小的余额4．地理位置4．贷款定价是否有竞争力5．高存款利率5．工资户结算服务5．所提供的财务建议的质量6．收取的费用6．是否提供现金管理和其他服务家庭和企业选择存款开户行时考虑的因素资料来源：20世纪80年代美国联邦储备委员会公布的一份对存某省市场调查结果。注：1表示最重要，6表示最不重要。4.有条件定价法（PricingWithQualifications）

又称存款费用安排定价法。在西方，商业银行对交定价法主要有三种：（1）统一定价法（2）免费定价法（3）有条件自由定价法银行制定存款价格的依据主要有：账户结算业务量；在指定时期内账户的平均余额；以日、周、月计算的存款期限。账户类型最低余额月服务费个人活期存款账户0-999≥1000150可转让支付命令账户0-1999≥2000平均余额低于1000美元，不支付利息100超级可转让支付命令账户0-49995000-9999≥10000平均余额低于2500美元，不支付利息15100某省市场存款账户0-49995000-9999≥10000平均余额低于2500美元，不支付利息15100美国休斯顿梅德中心银行个人交定价5.上层目标定价法（UpscaleTargetPricing）某些商业银行对大的存款余额采取上层目标定价法。高余额低活动性的存款账户——高质量服务，收取高服务费。低余额高活动性的存款账户——订立盈