工程项目风险管理课件 第7章 特殊模式下项目风险管理

工程项目风险管理07特殊项目的风险管理Partseven7.1

PPP模式下的项目风险管理017.2工程总承包模式下的项目风险管理0202目录CONTENT7.1PPP项目风险管理7.1.1

PPP项目的分类A7.1.3PPP项目风险识别C7.1.2PPP项目风险的特点BA7.1.4

PPP项目风险应对DPPP项目一般是由政府投资、私人部门承包整个项目中的一项或几项职能。在外包类PPP项目中,私人部门承担的风险相对较小。(1)外包类项目需要私人参与部分或全部投资,并通过一定的合作机制与公共部门分担项目风险、共享项目收益。项目的资产最终归公共部门保留。(2)特许经营类PPP项目则需要私人部门负责项目的全部投资,在政府的监管下,通过向用户收费来收回投资实现利润。私人部门在这类PPP项目中承担的风险最大。(3)私有化类7.1.1PPP项目的分类7.1PPP项目风险管理（一）广义的分类这是PPP项目中常见的一种回报机制，即由项目的最终用户支付费用，以覆盖项目的投资和运营成本。(1)向使用者收费这种机制通常用于那些不能完全依靠用户收费来覆盖成本的项目。政府会根据项目的运营情况和社会效益，提供一定的补助，以填补成本和收益之间的差距。(2)政府可行性缺口补助在某些公益性较强的项目中，社会资本无法通过用户收费获得足够的回报，此时政府会承担全部或大部分的支付责任，以保证项目的可持续运作。(3)完成政府付费7.1.1PPP项目的分类7.1PPP项目风险管理（二）《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》中的规定7.1.1PPP项目的分类7.1PPP项目风险管理（三）《关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》的规定国家发展改革委、财政部在2023年11月发布了《关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见》（国办发115号文），为PPP项目的发展提出了新的指导意见。根据该文件，新的PPP项目应聚焦于使用者付费项目，全部采取特许经营模式，明确收费渠道和方式，项目经营收入能够覆盖建设投资和运营成本、具备一定投资回报，不因采用政府和社会资本合作模式额外新增地方财政未来支出责任，以充分发挥市场机制作用，拓宽民间投资空间，同时遏制新增地方政府隐性债务。在此规定下，政府付费只能按规定补贴运营、不能补贴建设成本。(1)PPP项目风险的定义PPP项目的风险是指在PPP项目实施的过程中，由于内外部环境等因素的影响，而使项目面临着某些不确定性的影响，从而导致项目出现损失甚至项目失败。PPP项目风险除了具备一般工程项目风险的特点外，还具有阶段性、动态性和复杂性等特征。(2)PPP项目风险的特点①风险的阶段性。PPP项目包括建设、运营及维护、移交等多个阶段，每个阶段的目标不同，面临的主要风险也会有所不同。②风险的动态性。PPP项目的风险因素不是静态的，而是随着项目进展和外部环境的变化而变化。③风险的复杂性和多样性。PPP项目涉及多个利益个体，包括政府、私营部门、金融机构等，以及一系列复杂的合同和协议。这些参与方的期望收益和风险承受能力各不相同，因此，项目中的风险种类繁多，且对不同参与方的影响也各不相同。7.1.2PPP项目风险的特点7.1PPP项目风险管理按照项目系统边界的标准将PPP项目风险划分为宏观风险、中观风险和微观风险三个层级。宏观风险主要是指外在于项目本身且对项目整体发展具有影响的外部性因素,主要包括政治风险、市场环境风险、自然风险及法律风险。

中观风险主要是指项目自身内生因素所引发的风险事件,其结果一般都作用于项目系统自身,且在一定程度上是PPP项目执行效果的直接反映,中观风险的识别主要是以项目开展的时间段为分类标准,包括融资、设计、建造、运营几个阶段。微观风险主要表现为政府的公共性与私人资本的趋利性发生冲突,项目参与主体之间出现各种不同的利益矛盾,从而对项目的建设、运营和产出产生不利影响,主要可以分为关系风险和第三方风险。7.1.3PPP项目风险识别7.1PPP项目风险管理(1)政治风险：可以从审批延误、政府信用与政府决策失误和腐败评价。(2)市场环境风险：可以从市场竞争、市场需求、市场经济角度评价。(3)自然风险：可以从气象灾害、地质条件、气候环境角度评价。(4)法律风险：项目合同签订后,相关部门颁布、发布、修订法律、法规、规章等规范性文件,导致项目的合法合规性、项目财务测算、合同效力等基本条件发生变化,甚至直接导致项目的提前终止。(5)融资风险：在PPP项目的建设中,风险因素是客观存在的,且风险因素也比较多,一旦企业无法从项目的建设中获得经济收益,那么就会导致融资风险。7.1.3PPP项目风险识别7.1PPP项目风险管理(6)设计风险：可以从技术标准、设计质量、设计变更角度评价。(7)施工风险：在PPP项目的实施中,项目施工阶段也是风险最为集中的阶段,一般分为组织管理风险、技术风险、工期风险、安全风险等。(8)运营风险：可以从运营费用、运营效率、运营收入来评价。(9)关系风险：可以从组织结构、权力分配、责任分配、信息沟通等角度评价。(10)第三方风险：可以依据其可靠度来评价。7.1.3PPP项目风险识别7.1PPP项目风险管理（2）预算收支与绩效管理政府需要对PPP项目的预算收支进行严格管理，并实施绩效管理，以确保项目的高效运营。（4）政府需要持续守信履约PPP项目投资周期长，不确定性大，政府的信用是维护社会资本信心关键。另外，政府应加快PPP项目的法制化进程，对相应环节明确法律规定，规范政府和社会资本合作、政府投资基金以及政府购买服务行为，对社会资本设置一定的要求和门槛，以应对法律风险。政府财政部门应会同相关部门，进行项目识别论证，确保项目的合理性和可行性，以防控地方政府隐形债务风险。（3）信息披露与监督检查政府有责任进行信息披露，并对PPP项目进行监督检查，以保障合作各方的合法权益。7.1PPP项目风险管理7.1.4PPP项目的风险应对(一)政府方的风险应对策略（1）项目识别论证②风险分担与所获得的收益匹配的原则一方承担的风险越大,则其应获得的收益应该越多,只有这样,风险承担的一方才能积极的应对风险,使风险降低到最小。④风险成本最低原则风险分担的结果应令公私双方承担风险时的总成本最小。公私双方承担风险所引起的总成本包括三个方面的效应:一是生产成本效应,二是交易成本效应,三是风险承担成本效应。①风险应由对其最有控制力的一方承担的原则风险由最有力控制的一方承担,会大大降低风险的发生概率,减少风险控制的成本,把风险控制在能够应对的范围之内。③上限性原则当出现风险所引起的损失比预估的要大得多或出现双方意想不到的变化时,此时决不能让某一方单独承担对其而言接近于无限大的项目风险,否则必将影响某一方管理项目的积极性,必然会降低提供公共设施或服务的效率,直至项目失败。7.1PPP项目风险管理7.1.4PPP项目的风险应对(二)社会资本方的风险应对策略（1）PPP项目风险分担原则政治和公共政策风险可以由公共部门来承担,只要经过政府批准的建设项目,一般政治风险对项目的影响会较小,这种风险公共部门可以自己承担而不必分配给私营企业。①公共部门承担的风险整体经济情况中大部分属于商业行为,私营企业是以盈利为目的的,而且具有较丰富的商业经验,这种风险由私营企业来承担更为合理。②私营部门承担的风险一般是在双方控制范围之外的风险,如不可抗力因素,任意一方都没有能力承担该风险的后果,由任意一方承担都会减少其对风险控制的积极性,所以一般来说都是通过双方谈判来确定双方承担的比例。③公共部门和私营部门共担风险7.1.4PPP项目风险应对(2)PPP项目风险分担类型7.1PPP项目风险管理(二)社会资本方的风险应对策略①政治风险控制策略：一是建筑企业要对项目所在地政府履约意愿和履约能力进行摸查;二是着手处理好政府违约情形下的应对措施;三是投资人应事先熟悉项目所在地区的各项政策，对今后由于政策变动带来的影响。②市场环境风险控制策略：企业应提升核心竞争力,做好应对不利竞争所带来影响的准备。③自然风险控制策略：在事先的合同中约定,当发生某种“不可抗力”事件时,应当免除当事人的履约义务。④法律风险控制策略：除了前述政府方加速完善法律体系的策略外，社会资本应摒弃项目采购完成后再进行防控的错误思想，应将法律变更风险的防控提前至项目准备阶段，在实施方案编制完成前应将法律变更的风险应对机制（包括风险承担主体、风险承担方式、补偿机制）予以明确，防止项目采购完成后政府方因实施方案和招投标程序的原因拒绝对法律变更应对机制进行调整。7.1.4PPP项目风险应对7.1PPP项目风险管理(3)PPP项目具体风险管控策略(二)社会资本方的风险应对策略⑤融资风险控制策略：一是项目公司要加强内部管理；二是与银行签订贷款合同时,要明确各种不可抗力因素及争议解决方法;三是开拓多元化融资渠道。⑥设计风险控制策略：设计中对技术体系的选择要与现实的经济条件相结合。⑦施工风险控制策略：施工前，需要制定一份详细的施工计划,对所有施工环节做规范化管理。施工过程中要定期进行质量检测，同时加大施工监理力度。⑧运营风险控制策略：在项目运营阶段,积极采用及研发先进技术,加强对设备的维修和风险和技术的更新。如果是技术外包,在选取承包商时要严格招标程序,选择有资信有实力的承包商。⑨关系风险控制策略：领导者需要具有前瞻性和预见性,能够合理协调各方关系,使得项目有序高效的进行。另外项目还需建立合理的责任分配原则,做到权责明确。⑩第三方风险控制策略：选择可靠度高的第三方。7.1.4PPP项目风险应对7.1PPP项目风险管理(3)PPP项目具体风险管控策略(二)社会资本方的风险应对策略7.2.3

工程总承包项目风险识别C7.2.2工程总承包项目风险的特征B7.2.1工程总承包的概念、类型和特点A7.2.4

工程总承包项目风险应对D7.2工程总承包模式下的项目风险管理（1）工程总承包概念根据《房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包管理办法》（建市规[2019]12号）规定，是指承包单位按照与建设单位签订的合同,对工程设计、采购、施工或者设计、施工等阶段实行总承包,并对工程的质量、安全、工期和造价等全面负责的工程建设组织实施方式。（2）工程总承包的类型工程总承包主要有设计-采购-施工总承包、交钥匙总承包、设计-施工总承包、设计-采购总承包和采购-施工总承包等方式。可见，EPC是工程总承包的一种类型，然而在实际运用中，常会出现EPC与工程总承包等价的误区。在实际运用中,EPC往上下游延伸,产生了多达10种衍生模式。如:F+EPC模式、F+EPC+O模式、EPC+O&M总承包模式、I+EPC模式、PPP+EPC模式、BOT+EPC模式、RD+EPC模式、EPCM模式、PMC+EPC模式、IPMT+EPC+工程监理。7.2.1工程总承包的概念、类型和特点7.2工程总承包模式下的项目风险管理01总承包商具有更大的自主权,有利于对工程项目的整体进行统一的规划,有利于实现工程项目的管理目标,从而提高拟建项目的运作效率。①有利于优化工程建设组织方式02设计和施工过程的深度交叉,能够在保证工程质量的前提下,最大幅度地降低成本。可以从源头上实现业主投资管控的目的。②有利于设计和施工深度交叉,降低工程造价03实现设计、采购、施工、试运行全过程的质量控制,能够在很大程度上消除质量不稳定因素。③有利于缩短建设周期,提高工程质量04工程总承包符合工程建设的客观规律,通过创新承包模式和经营手段,能在建筑市场上拓展增长空间,提升市场竞争力。④有利于提高承包人的市场竞争力7.2EPC项目风险管理7.2.1工程总承包的概念、类型和特点（3）工程总承包的主要特点②预测性与随机性EPC总承包项目风险往往是多种风险交叉积累的结果,但爆发的时候又具有不可控性,是一种随机结果。大量风险发生必有一定的规律性,通过规律可以较好的预测风险发生,提前做好风险防护措施。④多样性与多层次性EPC总承包项目生命周期长,规模巨大、范围广,产生的风险因素则变得错综复杂和多种多样,且与外部环境相互影响,从此表现出项目风险多层次性。①客观性与普遍性EPC总承包项目风险有主观风险和客观风险之分。主观风险是可控的;客观风险可控程度不高,但可以通过降低发生频率、做好防范措施从而减少损失程度。③可变性与传递性在EPC总承包项目整个生命演变周期内,不同阶段遇到风险皆存有质与量的变化。若上一阶段风险控制不当,产生量的累积对下一阶段产生影响就会发生质的变化,项目会存在大风险。7.2.2工程总承包项目的风险特征7.2工程总承包模式下的项目风险管理①业主自身风险：业主自身的不稳定性。②外部环境风险：主要分为政治风险、经济风险、法律风险、自然环境风险和社会风险。③合同风险：合同中相关招标要求不清晰、基础方案不明确。④投标报价风险：如若为了竞争,承包商为了拿下项目而出现过分压榨报价和工期的现象,则很可能造成承包商以极低的价格拿到项目,无法盈利,导致自身亏损,还可能造成工程无法按期交付,工期拖延等一系列风险。7.2.3工程总承包项目的风险识别7.2工程总承包模式下的项目风险管理⑤设计风险：通常包括:工艺流程不规范引发的风险、设计不当而产生大量费用的风险、设备选用及成本考虑不当引发的风险、设计进度安排不合理引发的风险、业主需求不明确造成的风险、设计图纸审查模糊引发的风险、外部因素导致设计变更的风险等。⑥采购风险：采购风险通常由供应商和总承包商两方面导致。⑦施工风险：施工阶段持续时间长,耗资巨大。此阶段不可预见因素很多,无时无刻不面临着风险。⑧竣工及试运行风险:一是业主过往验收履约度,供应商根据过往业主的一贯作风,判断可能发生的验收阶段的风险,是否影响工程进度;二是竣工验收的及时性,拖延验收不及时,造成的结算款延迟,会使承包商面临风险;三是竣工验收管理制度是否合理,建立健全验收制度,能使承包商获得后期保障。7.2.3工程总承包项目的风险识别7.2工程总承包模式下的项目风险管理①合理确定发包时点：工程总承包项目的交易时点主要有可行性研究后、方案设计后和初步设计后三种。7.2.4工程总承包项目风险应对②合理选择工程总承包模式：EPC、DB等不同工程总承包模式代表不同的承包范围、索赔范围等。③合理选择合同价计价方式：不同的合同计价方式，代表了不同的风险分担布局。④选择合适的总承包人：工程总承包模式选择的科学性、实施的有效性在很大程度上取决于承包人。⑤进行合理的风险分担：合理风险分担是促使承包人积极履约、保证项目按时交付的基本条件。(1)业主方的风险应对策略7.2工程总承包模式下的项目风险管理①业主自身风险控制策略：在合作初期对业主进行行业内调研,以确保业主稳定性,为后期合作打好基础。②外部环境风险控制策略：针对政治风险,总承包商应首先了解该项目所在国家的政治局势,并做出判断。针对经济风险,总承包商可以通过汇率评估法,利用金融手段及国家政策、订立外汇保值交易条款、向第三方转移外汇风险。针对法律风险,当法律政策发生变化时,如果造成项目的工期延长和成本增加,应及时发正式函件通知业主,保留索赔权利等。针对自然环境风险,在工程实施之前,要提前深入考察工程