2025年银行柜员现金管理规定试题(附答案)

2025年银行柜员现金管理规定试题(附答案)一、单项选择题（每题2分，共20分）1.根据2025年《银行柜面现金管理操作规范》，柜员办理现金收款业务时，应遵循的基本原则是（）。A.先记账后收款，收妥后再核对B.先收款后记账，收妥后再核对C.先核对凭证后收款，收款与记账同步D.先登记流水后收款，收款后补记账2.柜员尾箱现金日终库存限额由分行根据网点业务量动态核定，原则上县域网点单日尾箱最高限额不超过（）万元（含）。A.10B.20C.30D.503.柜员发现客户存入的现金中存在假币（非机制），应使用（）向客户出具《假币收缴凭证》。A.蓝色圆珠笔B.黑色钢笔C.业务专用章电子打印D.柜面业务系统联机打印4.柜员办理大额现金支取（单笔超过5万元）时，除核对客户有效身份证件外，还需（）。A.留存客户身份证复印件B.登记《大额现金支取登记簿》C.电话核实客户支取用途D.由运营主管审批签字5.日终现金碰库时，柜员尾箱现金实物与系统账面余额差异超过（）元（含）的，需立即报告运营主管并启动错款核查流程。A.10B.50C.100D.2006.柜员临时离柜（30分钟内）时，现金尾箱应（）。A.加锁后置于桌面显眼位置B.入专用保险柜并双人加锁C.加锁后放入尾箱专用抽屉，钥匙随身携带D.移交同班柜员代保管7.客户持1张100元面额假币（经鉴定为伪造币）到柜面办理收缴，柜员应（）。A.当场告知客户为假币，直接没收并登记B.经换人复核确认后，当面加盖“假币”戳记C.无需加盖戳记，直接装入专用封装袋封存D.由客户签字确认后，将假币退还客户自行处理8.现金调拨过程中，柜员收到押运款箱后，应在（）内完成开箱清点，核对账款一致。A.5分钟B.10分钟C.15分钟D.30分钟9.柜员因操作失误导致短款500元，经核查确认为自身责任且无法找回，应（）。A.自行赔付，无需上报B.当日全额赔付，同时登记《错款登记簿》C.次日赔付，仅需在系统中备注D.上报分行，由分行承担损失10.现金清分机每日使用前需进行（），确保设备鉴伪功能正常。A.开机自检与标准钞测试B.仅开机自检C.随机抽取10张现钞测试D.由运营主管手动检查二、多项选择题（每题3分，共15分，少选、错选均不得分）1.下列属于柜员现金收付“四核对”要求的是（）。A.核对凭证金额与实际收付金额B.核对客户签名与预留印鉴C.核对券别合计与总金额D.核对客户身份信息与业务凭证2.柜员尾箱管理需遵循的“五严禁”包括（）。A.严禁尾箱钥匙交叉混用B.严禁非营业时间尾箱留置于非保管场所C.严禁尾箱现金超限额留存D.严禁柜员之间私自调剂尾箱现金3.假币收缴过程中，柜员需履行的义务包括（）。A.当面告知客户收缴原因及依据B.提供冠字号码查询服务C.允许客户接触假币D.向客户出具加盖业务公章的《假币收缴凭证》4.现金库存限额动态调整的依据包括（）。A.网点近30日现金收付平均量B.周边市场现金需求季节性波动C.柜员业务操作熟练度D.监管部门对现金流通的最新要求5.柜员办理现金业务时，需落实的“三查”制度是（）。A.查凭证要素是否齐全B.查现金实物是否与凭证一致C.查客户身份是否真实D.查业务是否符合反洗钱要求三、判断题（每题2分，共10分，正确填“√”，错误填“×”）1.柜员可将尾箱钥匙交予同班柜员临时保管，以便应急使用。（）2.客户要求退还已收缴的假币，柜员应拒绝并告知可向人民银行申请鉴定。（）3.日终现金碰库时，若账实差异为20元且经反复核对无法查明原因，可直接计入“其他应收/应付款”科目挂账。（）4.现金清分机清分后的现金可直接对外支付，无需人工复点。（）5.客户持5万元现金办理存款，柜员可先将现金收妥入箱，再补录系统记账。（）四、简答题（每题8分，共24分）1.简述柜员现金收款业务的操作流程（要求分步骤说明）。2.列举柜员尾箱日终结账的主要步骤及注意事项。3.说明错款处理的“三不放过”原则及具体内容。五、案例分析题（共31分）案例1（15分）：2025年6月10日，某支行柜员王某办理客户李某的现金存款业务。李某填写《现金缴款单》金额为2万元，王某收款后清点发现实际现金为2.1万元（其中含1张100元假币）。王某立即告知李某“多收1000元且有1张假币”，李某否认多交现金并要求退还假币。问题：（1）王某在业务处理中存在哪些违规操作？（5分）（2）针对假币争议，正确的处理流程是什么？（5分）（3）对于多收的1000元，应如何处理？（5分）案例2（16分）：2025年7月15日，柜员张某日终碰库时发现尾箱现金账面余额为15万元，实际清点为14.8万元，差异2000元。张某自行回忆当日业务，怀疑是上午办理客户赵某5万元取款时多支付了2000元。张某联系赵某说明情况，赵某承认收到多付的2000元，但拒绝归还。问题：（1）张某在错款处理中存在哪些错误？（6分）（2）银行应如何通过合规流程追回错款？（6分）（3）若赵某仍拒绝归还，银行可采取哪些法律措施？（4分）2025年银行柜员现金管理规定试题答案一、单项选择题1.B2.B3.D4.B5.C6.C7.B8.B9.B10.A二、多项选择题1.AC2.ABCD3.AB4.ABD5.ABD三、判断题1.×2.√3.×4.×5.×四、简答题1.现金收款业务操作流程：（1）审核凭证：检查《现金缴款单》填写的户名、账号、金额等要素是否齐全、清晰，与客户身份信息一致；（2）当面收款：要求客户将现金平铺于柜台，按“先点大数、后点细数，先点主币、后点辅币”的顺序清点；（3）清分鉴伪：使用清分机或点验钞机对现金进行鉴伪，挑剔残损币，确保无假币；（4）核对金额：清点完毕后，核对现金总额与《现金缴款单》金额是否一致；（5）记账处理：金额一致后，在系统中录入收款信息，打印回单并加盖业务讫章；（6）交回凭证：将回单联退还客户，现金入尾箱保管。2.尾箱日终结账步骤及注意事项：（1）核对账务：柜员在系统中打印《尾箱现金核对表》，与尾箱实物逐券别清点核对；（2）限额检查：核对后确认尾箱现金余额是否超过分行核定的日终库存限额，超限额部分需及时上缴现金库；（3）封箱管理：核对无误后，尾箱加锁并双人（柜员与运营主管）签字确认，入专用保险柜或款箱保管；（4）系统签退：完成封箱后，柜员在系统中做日终签退，打印《柜员日结清单》并留存；（5）注意事项：严禁单人封箱，严禁尾箱未核对直接封箱，严禁超限额留存现金。3.错款处理“三不放过”原则：（1）原因未查清不放过：必须通过调阅监控、核对凭证、追溯业务流程等方式，查明错款具体原因（如操作失误、设备故障或外部欺诈）；（2）责任未落实不放过：明确错款是柜员操作责任、客户责任还是系统问题，确保责任到人；（3）整改未到位不放过：针对错款暴露出的问题（如操作不规范、设备老化），制定整改措施（如加强培训、更新设备）并跟踪落实。五、案例分析题案例1（1）违规操作：①未在客户视线范围内当面清点现金并确认金额（应让李某见证清点过程）；②发现假币后未履行“当面加盖假币戳记、换人复核、出具《假币收缴凭证》”的程序；③告知客户多收1000元时，未保留现金实物证据（如监控录像或双人见证）。（2）假币处理流程：①立即换人复核假币，确认无误后当面加盖“假币”戳记；②向李某出具联机打印的《假币收缴凭证》（需填写假币信息、收缴人及复核人签名）；③告知李某如对收缴有异议，可在3个工作日内向当地人民银行或其授权机构申请鉴定；④假币按规定上缴分行现金库，由分行统一解缴人民银行。（3）多收1000元处理：①保留现金实物，调阅监控确认李某实际交款金额；②与李某协商，若监控显示确为李某多交，应退还多收部分；若李某坚持未多交，需上报运营主管，通过调阅凭证、核对冠字号码等方式核实；③若核实为柜员误收，由柜员承担赔付责任；若属客户原因，应做好解释并返还多收款项。案例2（1）错误：①发现错款后未立即上报运营主管（应在碰库发现差异时第一时间报告）；②自行联系客户追款（需通过银行官方渠道，如主管陪同或书面通知）；③未启动错款登记流程（应登记《错款登记簿》，记录错款时间、金额、初步原因）。（2）合规追款流程：①张某立即报告运营主管，由运营主管调取当日监控，核对赵某取款凭证及冠字号码，确认多付事实；②由运营主管或网点负责人联系赵某，说明情况并要求归还（可出具