供销联社制度

供销联社制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等行业法规及相关政策要求，结合集团母公司关于强化专项风险防控的指导意见，以及本公司为规范供销业务流程、提升合规管理水平的内部需求，制定本制度。制度旨在明确供销业务各环节管理职责、操作标准与风险控制要求，防范化解系统性、区域性风险，确保公司供销业务持续健康发展。第二条本制度适用于公司总部各部门、下属各单位及全体员工，覆盖采购、销售、物流、仓储、资金结算等供销业务全流程及所有业务场景。任何与供销业务相关的组织或人员，均须严格遵照本制度执行。第三条本制度下列核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”指公司针对供销业务风险点构建的全流程、系统化管理体系，包括风险识别、评估、预警、处置、报告等环节。（二）“XX风险”指在供销业务中可能引发资产损失、声誉受损或法律责任的潜在不确定性因素，如供应商资质风险、价格波动风险、合同履约风险等。（三）“XX合规”指供销业务活动严格遵循国家法律法规、行业准则及公司内部制度，确保决策、执行、监督各环节合法合规。第四条供销业务专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保管理范围覆盖所有供销业务场景，不留管理盲区；（二）责任到人：明确各层级、各岗位管理职责，实现责任闭环；（三）风险导向：聚焦高风险环节实施重点管控，优先防范重大风险；（四）持续改进：定期评估管理有效性，动态优化制度流程。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司供销业务专项管理负总责，负责决策资源配置、关键风险审批及跨部门协调；分管供销业务的领导为直接责任人，负责专项管理制度落地、风险处置监督及考核执行。第六条设立供销业务专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务、法务、审计、人力资源及供销业务核心部门负责人。领导小组职责包括：统筹专项管理制度建设、决策重大风险处置方案、监督考核制度执行效果。第七条设立专项管理办公室（以下简称“办公室”），由供销业务部牵头组建，成员单位包括财务部、法务部及信息中心。办公室职责包括：（一）牵头制定、修订专项管理制度及操作细则；（二）定期组织风险排查，编制风险清单及预警报告；（三）监督业务部门落实管理要求，开展合规检查；（四）汇总分析管理问题，提出优化建议。第八条牵头部门职责：（一）供销业务部：统筹管理采购、销售全流程，制定业务操作标准，组织供应商、客户资质审核；（二）财务部：负责资金审批、税务合规管理，监督资金结算风险；（三）法务部：提供合同审核、法律纠纷处置支持，组织合规培训。第九条专责部门职责：（一）采购领域专责：负责供应商尽职调查、招标流程监督，禁止关联交易；（二）销售领域专责：负责经销商准入管理、价格体系合规性审核；（三）物流仓储专责：负责运输合同风险管控、库存异常监控。第十条业务部门及下属单位职责：（一）落实专项管理制度，开展本领域风险自查；（二）执行业务操作标准，确保合同、单据合规性；（三）及时上报异常情况，配合风险处置。第十一条基层执行岗责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确个人操作红线；（二）发现风险或违规行为及时上报，不得隐瞒或迟报；（三）按规定使用业务系统，禁止绕过审批流程。第三章专项管理重点内容与要求第十二条采购环节管控：（一）供应商管理：严格执行供应商准入制度，建立“白名单-黄名单-黑名单”动态管理机制；禁止向关联方采购，确需采购的须进行价格合理性评估；（二）招标流程：公开招标项目须通过合规平台发布，限制性招标需提供充分理由并经领导小组审批；禁止私下确定供应商，违者追究责任人。第十三条合同签订要求：（一）合同模板统一管理，新增模板需经办公室备案；（二）关键条款（如价格、结算、违约责任）须由法务部门审核；（三）禁止签订无明确标的、无履行期限的空白合同。第十四条销售环节管控：（一）价格管理：严格执行价格授权制度，禁止超权限定价；（二）客户信用：对信用风险高的客户采取保证金、货到付款等控制措施；（三）禁止商业贿赂：严禁通过回扣、虚开发票等方式谋取私利。第十五条资金结算管理：（一）设定单笔及累计结算限额，大额结算需经财务部门复核；（二）禁止无合同、无发票收款，严禁资金体外循环；（三）异常结算情况（如超期支付、重复支付）须立即上报。第十六条运输仓储管理：（一）物流合同须明确承运商资质、责任划分；（二）高风险运输（如危险品）需配备合规车辆及保险；（三）库存异常（如滞销、损耗超限）须及时处置并说明原因。第十七条信息安全管控：（一）采购、销售数据存储须符合加密标准，禁止未授权外传；（二）系统操作权限分级管理，定期审计登录日志；（三）禁止通过个人邮箱传输涉密信息。第十八条供应商关系管理：（一）定期开展供应商绩效评估，不合格的逐步清退；（二）禁止向供应商转嫁自身经营风险；（三）重大合作须签署保密协议。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：（一）办公室每年联合各专责部门开展制度自查，每年至少修订一次；（二）遇重大政策调整（如税收政策变化）须30日内完成制度适配；（三）修订后发布制度公告，组织全员培训。第二十条风险识别预警机制：（一）每月开展风险排查，高风险业务每周更新风险清单；（二）风险等级分为“一般”“较大”“重大”，对应不同上报层级；（三）发布预警时须明确风险场景、应对措施及责任部门。第二十一条合规审查机制：（一）采购合同须经法务部门预审，销售合同须同步审查客户信用；（二）新业务模式（如跨境电商）上线前须通过合规论证；（三）审查不合格的流程不得实施，并纳入绩效考核。第二十二条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门自行处置，报办公室备案；（二）重大风险启动应急预案，领导小组协调跨部门处置；（三）处置完毕后形成报告，内容包括风险经过、处置措施及改进建议。第二十三条责任追究机制：（一）违规情形分为“轻微”“一般”“严重”，对应不同处罚措施；（二）处罚方式包括：警告、降级、通报批评、解除合同；（三）法务部建立违规案例库，定期通报典型案例。第二十四条评估改进机制：（一）每季度开展管理有效性评估，包括流程覆盖率、风险控制率等指标；（二）评估结果用于优化制度流程，或纳入部门绩效考核；（三）连续两次评估得分低于70分的，由领导小组约谈部门负责人。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：（一）公司主要负责人每季度听取专项管理汇报；（二）分管领导每月召开专题会议解决突出问题；（三）办公室设立专项管理联络员，确保跨部门协同。第二十六条考核激励机制：（一）专项合规情况纳入部门年度评优，占比不低于20%；（二）连续两年考核优秀的，给予专项经费奖励；（三）违规行为直接影响个人绩效，取消评优资格。第二十七条培训宣传机制：（一）管理层每年参加合规履职培训，考核不合格的不得分管供销业务；（二）一线员工每月接受操作规范培训，考核结果与岗位晋升挂钩；（三）发布季度合规简报，通报制度动态及典型案例。第二十八条信息化支撑：（一）采购系统实现供应商资质自动校验，销售系统嵌入价格权限校验；（二）财务系统与业务系统对接，自动监控结算风险；（三）建立风险数据看板，实现异常情况实时推送。第二十九条文化建设：（一）制作专项合规手册，发放至各岗位；（二）签署《合规承诺书》，明确违规后果；（三）设立合规举报邮箱，匿名举报奖励500-2000元。第三十条报告制度：（一）风险事件上报须在2小时内启动流程，8小时内形成初步报告；（二）年度管