企业风险管理制度

企业风险管理制度企业风险管理制度第一章总则第一条制度制定的政策依据本制度依据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关国家法律法规，参照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》等行业准则，并遵循集团母公司关于风险管理与合规经营的总体要求制定。同时，为有效防控企业运营中的各类专项风险，规范业务流程，提升管理效能，保障企业可持续发展，特制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。其覆盖范围包括但不限于公司所有业务场景，涵盖战略决策、经营计划、投资融资、采购供应、生产制造、营销销售、研发创新、人力资源管理、财务管理、信息管理、资产管理等各个方面，确保企业风险管理体系的全覆盖。第三条核心术语定义1.XX专项管理：指企业针对特定领域（如安全生产、环境保护、数据安全、财务内控、法律合规等）的风险进行系统性的识别、评估、应对、监控和改进的管理活动，旨在降低风险发生的概率和影响，保障业务合规、安全、高效运行。其内涵在于将风险管理融入业务流程，实现专业化、常态化和精细化管理；外延则包括相关的制度体系、组织架构、流程规范、工具方法和文化氛围等。2.XX风险：指企业在各项业务活动或经营管理过程中，由于不确定性因素的影响，可能导致企业目标无法实现或造成资产损失、声誉损害、法律责任等负面后果的可能性。风险具有客观性、普遍性、动态性和可变性等特点。根据风险发生的可能性及其影响程度，可将其分为一般风险和重大风险。3.XX合规：指企业遵守法律法规、行业准则、监管要求、内部规章制度以及商业道德和社会责任等方面的行为规范，确保企业经营活动在法律和道德框架内进行。合规是企业生存和发展的基础，也是风险管理的重要组成部分。合规不仅包括合法合规，还包括道德合规、社会责任合规等更高层次的要求。4.XX事件：指企业在经营过程中发生的，可能或已经造成、可能或已经引起风险暴露的各类事项，包括但不限于安全事故、环境污染事件、数据泄露事件、财务差错事件、合同纠纷事件、违规违纪事件等。第四条专项管理的核心原则企业专项管理应遵循以下核心原则：1.全面覆盖原则：风险管理的范围应覆盖企业所有业务领域、所有部门、所有员工和所有业务场景，确保不留死角、不留盲区。2.责任到人原则：明确各级管理人员和员工的风险管理责任，建立清晰的责任体系，确保风险管理工作有章可循、有人负责。3.风险导向原则：以风险为导向，将风险管理与企业战略目标紧密结合，重点关注重大风险，优先配置资源，实施差异化风险管理策略。4.持续改进原则：建立健全风险管理的动态评估和改进机制，定期对风险管理体系进行评估，及时发现和改进管理中的不足，不断提升风险管理水平。5.预防为主原则：坚持预防为主、关口前移，通过加强制度建设、流程优化、培训宣贯等措施，提高员工的风险意识，从源头上防范风险的发生。第二章管理组织机构与职责第五条决策层职责公司主要负责人对公司风险管理工作负总责，负责领导、组织、协调和推动公司风险管理工作，审定公司风险管理制度，批准重大风险应对措施，并对公司风险管理工作的有效性负最终责任。公司分管领导作为风险管理的直接责任人，负责具体组织实施公司风险管理工作，督促各部门、下属单位落实风险管理责任，并对风险管理工作的日常管理负直接责任。第六条专项管理领导小组设立公司专项管理领导小组（或委员会），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人担任成员。专项管理领导小组负责统筹协调公司风险管理工作，研究决策重大风险事项，审议风险管理制度，监督风险管理工作实施，评估风险管理成效。领导小组下设办公室，负责日常管理工作，办公室设在[牵头部门名称]。第七条专项管理领导小组职能1.统筹协调职能：负责统筹协调公司各部门、下属单位的风险管理工作，推动风险管理工作的统一规划和协调实施。2.决策审批职能：负责审议公司风险管理制度，批准重大风险应对措施，对重大风险事项进行决策。3.监督评价职能：负责监督各部门、下属单位风险管理工作的实施情况，定期评估风险管理工作的有效性，并提出改进建议。第八条牵头部门职责[牵头部门名称]作为公司风险管理的牵头部门，负责统筹专项管理制度的建设和实施，主要职责包括：1.制度建设：负责组织制定、修订和完善公司风险管理制度，并监督制度的有效执行。2.风险识别：负责组织各部门、下属单位开展风险识别工作，建立风险清单，并进行动态更新。3.监督考核：负责对各部门、下属单位的风险管理工作进行监督和考核，并将考核结果纳入绩效考核体系。4.培训宣贯：负责组织开展风险管理工作培训，提高员工的风险意识和风险管理能力，并做好风险管理制度和知识的宣贯工作。第九条专责部门职责[专责部门名称]作为公司风险管理的专责部门，负责specific专项领域的业务合规审核、流程优化、风险处置等工作，主要职责包括：1.业务合规审核：负责对specific专项领域的业务流程、合同、文件等进行合规性审核，确保业务活动的合法合规。2.流程优化：负责对specific专项领域的业务流程进行优化，降低风险发生的概率，提高业务效率。3.风险处置：负责specific专项领域风险事件的处置，制定风险应对预案，组织风险事件的调查和处理，并做好善后工作。第十条业务部门/下属单位职责各部门、下属单位负责落实本领域专项管理要求，开展日常风险防控，主要职责包括：1.落实要求：负责落实公司专项管理制度和本部门、下属单位的专项管理方案，确保各项风险管理措施得到有效实施。2.日常防控：负责开展日常风险排查和监控，及时发现和报告风险隐患，并采取有效措施进行整改。3.信息报告：负责及时向牵头部门、专责部门报告风险事件和信息，并配合做好风险事件的调查和处理工作。第十一条基层执行岗职责基层执行岗作为风险管理的最后一道防线，负有其岗位合规操作责任，主要职责包括：1.岗位合规承诺：基层执行岗应认真学习和遵守公司专项管理制度和岗位操作规程，并签署岗位合规承诺书。2.风险上报义务：基层执行岗有权也有义务及时发现和报告风险隐患和风险事件，并积极参与风险事件的处置工作。第三章专项管理重点内容与要求第十一条业务操作的合规标准各部门、下属单位在开展业务活动时，应严格遵守国家法律法规、行业准则、监管要求、内部规章制度以及商业道德和社会责任等方面的行为规范，确保业务活动的合法合规。具体而言，应建立健全业务操作流程，明确各环节的操作规范和风险控制点，并加强对业务人员的培训和管理，提高业务人员的合规意识和操作技能。第十二条供应商尽职调查在采购领域，应建立健全供应商尽职调查制度，对供应商的资质、信誉、财务状况、履约能力等进行全面调查，确保供应商的合法合规。具体而言，应建立供应商准入机制，对供应商进行分类管理，并定期对供应商进行评估和审核，及时淘汰不合格供应商。第十三条招标流程规范在采购领域，应建立健全招标制度，规范招标流程，确保招标过程的公开、公平、公正。具体而言，应建立招标委员会制度，制定招标文件，发布招标公告，组织开标、评标和定标，并加强对招标过程的监督和管理，确保招标过程的合法合规。第十四条资金审批权限在财务领域，应建立健全资金审批制度，明确资金审批权限和审批流程，确保资金使用的合法合规。具体而言，应建立资金审批授权体系，明确各级人员的审批权限，并加强对资金审批过程的监督和管理，防止资金滥用和违规使用。第十五条税务合规要求在财务领域，应建立健全税务管理制度，确保税务申报和缴纳的合法合规。具体而言，应建立健全发票管理制度，规范发票的开具和领用，并加强对税务申报和缴纳过程的监督和管理，防止税务风险的发生。第十六条信息安全保护在数据领域，应建立健全信息安全保护制度，确保信息安全。具体而言，应建立信息分类分级制度，制定信息安全管理制度，加强对信息系统的安全防护，并定期进行信息安全评估和审计，及时发现和整改信息安全风险。第十七条数据泄露风险防控在数据领域，应建立健全数据泄露风险防控措施，防止数据泄露事件的发生。具体而言，应建立数据访问控制制度，加强对敏感数据的保护，并定期进行数据安全培训，提高员工的数据安全意识。第十八条安全生产责任在安全领域，应建立健全安全生产责任制，明确各级人员的安全生产责任，确保安全生产。具体而言，应建立健全安全生产规章制度，加强对安全生产的监督检查，及时消除安全隐患，并定期进行安全生产培训，提高员工的安全生产意识和技能。第十九条安全隐患排查在安全领域，应建立健全安全隐患排查制度，定期开展安全隐患排查，及时发现和整改安全隐患。具体而言，应建立安全隐患排查责任制，明确各级人员的排查责任，并制定安全隐患整改方案，及时消除安全隐患。第四章专项管理运行机制第二十条制度动态更新机制公司应建立健全风险管理制度动态更新机制，根据国家法律法规、行业准则、监管要求、集团母公司规定以及公司业务发展的变化，及时修订和完善风险管理制度，确保风险管理制度的有效性和适用性。具体而言，应建立风险管理制度定期评估制度，每年对风险管理制度进行评估，并根据评估结果进行修订和完善。第二十一条风险识别预警机制公司应建立健全风险识别预警机制，定期开展专项风险排查，及时发现和识别风险隐患，并进行分级评估，发布风险预警通知。具体而言，应建立风险识别方法体系，采用定性分析和定量分析相结合的方法，对风险进行识别和评估，并根据风险等级发布风险预警通知，及时提醒相关部门和人员采取应对措施。第二十二条合规审查机制公司应建立健全合规审查机制，将专项审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，明确“未经审查不得实施”的原则。具体而言，应建立合规审查流程，明确合规审查的职责分工和审查标准，并加强对合规审查过程的监督和管理，确保合规审查的有效性。第二十三条风险应对机制公司应建立健全风险应对机制，对一般风险和重大风险进行分级处置，明确应急流程、责任协同及上报要求。具体而言，应制定风险应对预案，明确风险应对的原则、流程和措施，并组织相关人员进行演练，提高风险应对能力。第二十四条责任追究机制公司应建立健全责任追究机制，对违规行为进行界定和处罚，并将责任追究与绩效考核、纪律处分等挂钩。具体而言，应制定责任追究制度，明确责任追究的原则、程序和标准，并将责任追究结果纳入绩效考核体系，与绩效奖金、评优评先等挂钩。第二十五条评估改进机制公司应建立健全评估改进机制，定期对专项管理体系的有效性进行评估，及时发现和改进管理中的不足，不断提升风险管理水平。具体而言，应建立风险管理评估体系，采用定性与定量相结合的方法，对风险管理体系的有效性进行评估，并根据评估结果提出改进建议，并及时修订和完善风险管理制度。第五章专项管理保障措施第二十六条组织保障公司应建立健全风险管理的组织保障体系，明确各级领导对专项管理的推进责任，确保风险管理工作的顺利开展。具体而言，应建立风险管理的组织架构，明确各级领导和部门的风险管理职责，并加强对风险管理工作的领导和支持，确保风险管理工作得到有效推进。第二十七条考核激励机制公司应建立健全风险管理的考核激励机制，将专项合规情况纳入部门/个人年度考核，与绩效、评优挂钩。具体而言，应建立风险管理的绩效考核体系，将风险管理责任落实情况、风险控制效果等纳入绩效考核指标，并将考核结果与绩效奖金、评优评先等挂钩，激励各部门、下属单位和员工积极参与风险管理工作。第二十八条培训宣传机制公司应建立健全风险管理的培训宣传机制，分层级开展专项培训，提高员工的风险意识和风险管理能力。具体而言，应建立风险管理的培训体系，针对不同层级、不同岗位的员工，开展针对性的风险管理工作培训，并利用多种宣传手段，加强风险管理工作宣传，营造良好的风险管理氛围。第二十九条信息化支撑公司应积极利用信息化手段，加强风险管理的信息化建设，提高风险管理的效率和effectiveness。具体而言，应开发或引进风险管理信息系统，实现风险管理的流程自动化、风险实时监控、风险信息共享等功能，提高风险管理的效率和effectiveness。第三十条文化建设公司应加强风险管理文化建设，营造全员合规、人人参与风险管理的良好氛围。具体而言，应发布专项合规手册，组织员工签订合规承诺书，开展合规文化活动，提高员工的合规意识和风险管理意识。第三十一条报告制度公司应建立健全风险管理的报告制度，明确风险事件、年度管理情况的上报流程、时限及内容要求。具体而言，应建立风险事件报告制度，要求各部门、下属单位及时报告风险事件，并定期汇总和分析风险事件，形成风险事件报告；应建立年度风险管理报告制度