生产经营风险管控制度

PAGE生产经营风险管控制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司生产经营活动中的风险管理，识别、评估和应对各类风险，保障公司的稳健运营，实现可持续发展，保护公司、股东、员工及其他利益相关者的合法权益。（二）适用范围本制度适用于公司及所属各部门、子公司、分公司等生产经营活动全过程。（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司生产经营的各个环节，包括但不限于市场销售、采购供应、生产制造、财务管理、人力资源等，对各类风险进行全面管理。2.准确性原则准确识别、评估风险，确保风险信息的真实、可靠，为风险应对决策提供坚实依据。3.及时性原则及时发现风险隐患，迅速采取应对措施，避免风险扩大化，降低风险损失。4.有效性原则风险应对措施要切实有效，能够针对性地化解风险，达到控制风险的目的。5.成本效益原则风险管理投入要与风险可能造成的损失相匹配，在有效控制风险的前提下，尽量降低风险管理成本。（四）风险定义与分类1.风险定义风险是指在公司生产经营过程中，由于内外部环境的不确定性，导致公司遭受损失或无法实现预期目标的可能性。2.风险分类市场风险：包括市场需求变化、市场价格波动、竞争对手策略调整等导致公司产品或服务销售不畅、市场份额下降的风险。采购风险：如供应商违约、原材料价格上涨、采购质量不合格等引发的风险。生产风险：涵盖生产设备故障、生产流程中断、产品质量问题、安全生产事故等风险。财务风险：主要有资金短缺、资金链断裂、利率汇率变动、财务造假等风险。人力资源风险：例如人员流失、劳动纠纷、员工绩效低下等风险。法律合规风险：指违反法律法规、政策规定，面临法律诉讼、行政处罚等风险。二、风险管理组织架构与职责（一）风险管理委员会1.组成由公司高级管理人员、各主要部门负责人等组成，设主任一名，由公司总经理担任。2.职责审议风险管理战略、政策和制度。审定重大风险应对方案。监督风险管理工作的执行情况。协调解决风险管理中的重大问题。（二）风险管理部门1.设置设立独立的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。2.职责制定风险管理工作流程和规范。组织开展风险识别、评估和分析工作。建立风险预警机制，及时发布风险预警信息。跟踪风险应对措施的执行情况，评估效果。收集、整理和分析风险管理相关数据和信息。（三）各部门职责1.业务部门负责本部门业务范围内的风险识别、评估和初步应对。及时向风险管理部门报告风险信息。配合风险管理部门实施风险应对措施。2.财务部门负责财务风险的识别、评估和监控。提供财务数据支持风险管理工作。参与重大财务风险应对方案的制定和实施。3.法务部门负责法律合规风险的识别、评估和防范。审查合同、协议等法律文件，提供法律意见。处理法律纠纷和诉讼案件。三、风险识别与评估（一）风险识别方法1.问卷调查法设计风险调查问卷，发放给各部门员工，收集风险信息。2.流程图分析法绘制公司生产经营流程图，并对关键环节进行风险识别。3.案例分析法参考同行业类似企业的风险案例，识别公司可能存在的风险。4.专家咨询法邀请行业专家、学者等进行咨询，获取专业的风险识别意见。（二）风险评估指标与方法1.风险发生可能性评估指标极低：几乎不可能发生。低：发生可能性较小。中等：有一定发生可能性。高：发生可能性较大。极高：很可能发生。2.风险影响程度评估指标轻微：对公司影响较小。较小：对公司部分业务有一定影响。中等：对公司整体业务有较大影响。较大：对公司经营产生重大影响。重大：可能导致公司经营瘫痪或重大损失。3.风险评估方法采用风险矩阵法，将风险发生可能性和影响程度进行交叉分析，确定风险等级。（三）风险识别与评估流程1.风险信息收集各部门定期收集本部门风险信息，并上报风险管理部门。2.风险识别风险管理部门对收集的风险信息进行汇总、分析，运用多种方法识别风险。3.风险评估对识别出的风险进行评估，确定风险等级。4.风险报告编制风险评估报告，向风险管理委员会汇报风险识别与评估结果。四、风险应对策略（一）风险规避对于风险极高且无法有效控制的风险，采取放弃相关业务或活动的策略，避免风险发生。（二）风险降低1.风险控制措施针对市场风险，加强市场调研和预测，优化产品结构，制定灵活的市场营销策略。对于采购风险，建立供应商评估和选择机制，签订严谨的采购合同，加强采购过程监控。生产风险方面，完善生产设备维护制度，优化生产流程，加强质量控制和安全生产管理。财务风险防控上，合理安排资金，优化资本结构，加强财务预算和成本控制，防范财务造假。人力资源风险应对，加强人才招聘和培养，建立合理的薪酬福利和激励机制，妥善处理劳动纠纷。法律合规风险防范，加强法律法规培训，建立法律审查制度，确保公司经营活动合法合规。2.风险转移通过购买保险、签订免责条款、进行套期保值等方式，将部分风险转移给其他方。（三）风险承受对于风险较低且影响较小的风险，公司选择承受风险，不采取额外的应对措施，但需持续关注风险变化。五、风险监控与预警（一）风险监控1.监控指标设定根据风险评估结果，设定关键风险监控指标，如市场占有率、采购成本变动率、产品合格率、资金周转率等。2.监控频率定期对风险监控指标进行监测，业务部门每日监测，风险管理部门每周汇总分析，每月向风险管理委员会汇报。（二）风险预警1.预警指标与阈值设定确定各风险监控指标的预警值，当指标偏离预警值达到一定程度时发出预警信号。2.预警等级划分蓝色预警：风险处于较低水平，需关注。黄色预警：风险有所上升，需采取一定措施。橙色预警：风险较高，需立即采取应对措施。红色预警：风险极高，可能导致严重后果，需紧急处理。3.预警发布与处理风险管理部门负责发布风险预警信息，相关部门接到预警后，按照既定的风险应对预案进行处理，并及时反馈处理结果。六、风险管理信息系统（一）系统建设目标建立一个集风险信息收集、分析、评估、监控、预警等功能于一体的风险管理信息系统，提高风险管理工作的效率和准确性。（二）系统功能模块1.风险信息管理模块用于存储和管理风险识别、评估、应对等过程中产生的各类信息。2.风险评估模块运用风险评估方法和模型，对风险进行量化评估。3.风险监控与预警模块实时监测风险指标，自动发出预警信号，并跟踪预警处理情况。4.风险应对模块提供风险应对策略和措施，记录风险应对过程和结果。（三）系统运行与维护1.系统运行确保风险管理信息系统的稳定运行，保障数据的安全和准确。2.系统维护定期对系统进行功能升级和数据更新，及时处理系统故障和问题。七、风险管理培训与沟通（一）风险管理培训1.培训对象全体员工，重点是各级管理人员和关键岗位人员。2.培训内容风险管理基础知识和理念。风险识别、评估和应对方法。本公司风险管理政策和制度。3.培训方式内部培训：定期组织内部培训课程。外部培训：选派人员参加外部专业培训。案例分享：通过实际案例分析，提高员工风险意识。（二）风险管理沟通1.内部沟通建立定期的风险管理沟通会议制度，各部门汇报风险管理工作进展和问题。加强部门之间的信息共享和协作，及时传递风险信息。2.外部沟通与监管部门、行业协会等保持密切联系，及时了解政策法规变化和行业动态。与供应商、客户等利益相关者进行沟通，共同应对可能出现的风险。八、风险管理的监督与考核（一）监督机制1.内部审计监督内部审计部门定期对风险管理工作进行审计，检查风险管理制度的执行情况和风险应对措施的有效性。2.风险管理委员会监督风险管理委员会对风险管理工作进行全面监督，审议风险管理工作报告，提出改进意见。（二）考核制度1.考核对象各部门及相关人员。2.考核指标风险识别的准确性和完整性。风险评估的科学性和合理性。