吴先生家庭投资理财规划方案设计

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1吴先生的家庭财务情况介绍....................................................................................1

1.1客户庭基本资料.............................................................................................1

2吴先生家庭财务状况分析........................................................................................1

2.1建立客户资产负债表格.................................................................................1

2.2建立客户现金流量表格.................................................................................2

2.3客户财务比率分析.........................................................................................2

2.4客户财务状况总体分析.................................................................................3

3吴先生家庭投资风险特征评估................................................................................4

3.1客户家庭风险承受能力评估表....................................................................4

3.2客户家庭风险偏好分析表............................................................................4

4客户家庭理财目标....................................................................................................5

4.1吴先生家庭理财规划假设及要素说明..........................................................5

5制定理财规划方案...................................................................................................6

5.1现金规划.........................................................................................................6

5.2养老规划.........................................................................................................6

5.3投资规划.........................................................................................................7

6理财方案预期效果....................................................................................................8

6.1现金流量预测................................................................................................8

6.2资产负债预测................................................................................................8

6.3财务比率预测.................................................................................................8

7总结...........................................................................................................................9

参考资料.....................................................................................................................10

I

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吴先生家庭投资理财规划方案设计

1吴先生的家庭财务情况介绍

1.1客户庭基本资料

吴先生是云南昭通人,1981年出生今年42岁,在昆明某保险公司当总经理,

已经工作15年,每月平均税后的工资为1.5万元,并且公司有给他缴纳五险一金,

年终奖金有3万元；吴太太也是云南昭通人,1983年出生40岁,在昆明某银行

上班,工作也有8年了,每月平均税后工资有8000元,年底奖金1万元,并且公司

有给她缴纳五险一金。家里有一个女儿15岁今年刚进高一,在昆明某公立高中

就读。家庭现在有银行存款15万元,利息为1500元左右；债券市场基金30万

元,收益大约有2万元；货币市场基金10万元,红利有3800元；1套房屋,其价

值70万元,一辆小汽车,现价25万元,没有贷款。正常家庭每月平均开支有800

0元左右的样子,另外教育费每年2万元左右。吴先生夫妻两有短期旅行的习惯,

每年差不多需要1.5万元的旅游资金。

2吴先生家庭财务状况分析

2.1建立客户资产负债表格

表2-1吴先生家庭资产负债表

（2023.1-2023.12）单位：元

资产金额（元）负债金额（元）

银行存款150000汽车贷款0

金融资产400000其他0

实物资产950000负债总计0

资产总计1500000净资产1500000

从吴先生的家庭资产负债表来看,吴先生家庭暂且没有负债,所以说吴先生

并没有负债压力,并且在金融投资领域也有涉及,但是投资的方式只有金融资产

类投资一种,比较单一,比较保守。有车有房吴先生家庭已经属于成熟的家庭,

应该更注重子理财产品的投资和退休后的生活的规划,为以后退休生活奠定更

舒服的环境。

1

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2.2建立客户现金流量表格

表2-2吴先生家庭现金流量表

（2023.1-2023.12）单位：元

收入金额（元）支出金额（元）

工资薪金316000日常生活支出96000

存款利息1500教育支出20000

投资收入23800娱乐支出15000

收入总计341300总支出113000

结余228300

通过阅读吴先生家庭现金流量表,可以得出以下结论：吴先生家庭收入主要

来源工是资,少部分来源投资还有极小一部分来源于存款利息,建议可以增加其

他的投资,可以将工资合理分配。

另外吴先生家日常生活支出过高,可以减少一些生活中不必要的开支,其支

出结构不合理,建议合理规划生活日常支出,这样可以提高每年的现金结余。

2.3客户财务比率分析

通过浏览以下吴先生的家庭财务比率表格,可以得出以下结论：

（1）以吴先生家庭目前的资产来看,其拥有一定的面对突发形况水平,但

是在面对需要重大钱财的事情时的应对水平还有待提高；

（2）结余比显示客户对其支出的把握能力以及能够在10%~40%的范围内增

加资产的能力尚可。吴先生家的结余比例有67%,说明吴先生家储蓄意识比较高,

可以适当进行投资；

（3）家庭投资比率反映客户家庭的投资意识,一般投资比率在50%比较恰

当,但是吴先生家的投资比率只有27%,说明其家庭的理财意识比较单薄,可以进

一步提高。

（4）即支付比率主要反映客户能够及时变现用于偿还债务的资产的能力，

是对其价值保持在70%左右较为恰当的短期偿债能力的评估，由于吴先生一家

无负债，故不清楚其短期偿债能力。因吴先生家没有负债所以对吴先生家的短

期偿债能力不了解。

（5）负债收入比是衡量客户财务状况是否良好的主要标准，它表现为负债

和收入的比例状况。其吴先生家负债收入比率是28%,所以说吴先生家的短期偿

债能力强。

（6）流动性反映的是一个家庭的紧急备用金状况，能不能在3~6个月的时

间里支出，吴先生家庭的流动性比例大概等于7，因此吴先生家庭的紧急备用

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金状况是6个月以上,所以说吴先生家应急储备状况超过了6个月。

表2-3吴先生家庭财务比率表

（2023.1-2023.12）

诊

项目计算公式参考值实际值主要功能

断

需

应急储备状

流动性比率流动资产/月支出3～67减

况

少

储蓄意识和

10%～正

结余比率年结余/年税后收入67%投资理财能

40%常

力

家庭投资比率投资资产/净资产50%27%投资意识弱

短期偿债能

即付比率流动资产/负债总额70%无无

力

短期偿债能

负债收入比率年债务支出/年税后收入＜40%28%强

力

综合偿债能很

清偿比率净资产/总资产＞50%100%

力强

无

综合偿债能

负债比率负债/总资产＜50%0负

力

债

2.4客户财务状况总体分析

吴先生家庭财务状况总体分析：从以上表格我们可以看的出,吴先生家拥有

一定的现金资产,但是投资意识看上去比较弱,无法将现金资产进行增值。从上

面的现金流量表格来看,吴先生家在每年的投资养老等方面还可以进一步提高,

当然也是可以减少日常的生活支出。由于吴先生家是没有负债压力,与此同时也

是没有还款压力,由于其女儿现在在读高中,可能需要一些教育方面的支出。因

为互联网金融理财市场的投资者加多,建议吴先生夫妇再选择一些理财产品进

行投资来实现收入的进一步提高（比如国债、基金等）,以用来积累总资产和养

老金的积累。

3

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3吴先生家庭投资风险特征评估

3.1客户家庭风险承受能力评估表

表3-1吴先生家庭风险承受能力评估表

分数10分8分6分4分2分计分

公司职

就业状况公职人员员佣金收入自由职业失业8

双薪无双薪有子单薪无子单薪有子

家庭负担未婚子女女女女6

投资不动自宅无房贷＜房贷＞

置业情况产贷款50%50%无自宅8

投资经验10年以上6～10年2～5年一年内无6

有专业证财金相自修有心

投资知识照关专业得略懂一些一无所知8

总分50分,25岁以下者50分,每多一岁少一分,75岁以

年龄上0分33

总分69

吴先生家虽然收入可观,没有车贷房贷等其他债务,但由于吴先生的性格原

因,吴先生家属于温和进取型,那当然也不建议他们购买风险很大的产品,建议

他们购买风险中等偏高的产品。

从上面表可以看到,吴先生家的风险承受能力为69分,所以说吴先生家有

一定的风险承担能力,由于吴先生的性格原因吴先生可以投资稳健,不要追求收

益高,也应该考虑风险和收益平衡。

3.2客户家庭风险偏好分析表

表3-2吴先生家庭风险偏好分析表

分数10分8分6分4分2分计分

首要考虑赚短线差长期利得年现金收抗通胀保保本保息6

价益值

认赔动作预设止损事后止损部分认赔持有待回加码摊平10

点升

赔钱心理学习经验照常过日影响情绪影响情绪难以忍受6

子小大

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续表

最重要特获利性收益兼成收益性流动性安全性4

性长

减免工具无期货股票房地产债券6

本金损失总分50分,不能容忍任何损失为0分,每增加一个承受损32

容忍度失百分比,加2分,可容忍25%以上损失者为满分50分

风险偏好积极进取温和进取中庸型温和保守非常保守45

类型型型型型

分值80～10060～80分40～60分20～40分0～20分

分

通过对吴先生家庭的风险偏好和风险承受能力的评估，可以看出吴先生家

庭是以资产的安全性、流动性和收益性稳定性为主要投资对象的中庸型投资者。

当然吴先生家处于收入增长的平缓期,累计了一定的家庭资产,因此风险承受能

力相对较强。在选择一些风险较低的金融产品的同时，也可以选择风险相对较

大的金融产品，收益相对较高的股票基金这类产品。但由于吴先生个性细致,

较为保守加之还需要为女儿的这两年教育储蓄金考虑,所以在理财产品的选择

上要注意平衡性。

4客户家庭理财目标

在接下来的理财规划中,结合吴先生家庭目前的财务状况和实际情况,我们

为吴先生制定了三步理财目标：

(1)短期目标：恰当减少存款,调整投资结构,加多投资品种；

(2)长期目标：着手准备夫妻二人的养老规划。

4.1吴先生家庭理财规划假设及要素说明

本次方案设计的计算基本以以下假设为条件：

(1)通货膨胀率。

有考虑到个省份的通胀情况不完全相同,在此方案设计的写作过程中假设

通货膨胀率为4%。

(2)投资收益率。

就目前吴先生家庭的投资综合收益率为10%,在计划之后有明显增多,退休

可以选择较稳健的投资方法,其综合收益为3%。

(3)退休计划。

吴先生60岁退休,吴太太55岁退休按现在云南某地职工领取的退休金额来

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看,吴先生和吴太太每月共计5500元,总体增长率在3%左右（不考虑养老增长）,

假设他们余下寿命还有20年。

(4)家庭财务数据收集截至2023年12月31日。结果计算保留小数点后两

位。

(5)规划实施从2024年1月1日开始。

5制定理财规划方案

5.1现金规划

建立家庭备用金是现在社会上家庭成员的一种普遍生活方式，可以减少家

庭经济因失业、意外疾病事故或其他突发事件而发生的剧烈变化，使家庭成员

在工作和生活中更加安心，一般是生活开支的3至6倍的现金储备。

(1)日常备用金规划

吴先生家庭现在的日常每月支出大约10000元,因其吴先生和吴太太二人工

作比较稳定,所以建议他们平均月支出的五倍,大约50000元作为家庭备用金。这

里的支出,可以直接从银行存款中直接转入。这笔钱最好不存定期,但是可以购买

基金。基金的收益率要比存银行定期的收益率高。所以建议将这50000元作为

现金投入支付宝中的余额宝（国寿安保货币,七日年化2.5530%）中,投资收入较

少,不计入投资性收入。

(2)信用卡配置

建议吴先生和妻子各申请一张信用卡，透支额度高，免息超支消费，可以

在出现比较支出、象征理财目标轻松实现的情况下，起到融通资金的作用。

5.2养老规划

(1)养老预算

表5-2养老费用测算表

养老测算参数计算结果说明

退休前工作年数/年18

退休前假设通货膨胀率/%4

退休前投资收益率/%10

退休后余寿年数/年20

退休后假设通货膨胀率/%4

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退休后投资收益率/%3

预期退休后每年生活费的现值/元79100

预期退休后每年生活费的终值/元16024079100*(P/F,4%,18）

预期退休后养老费用的折现值/元3204815160240*20

退休后预计领取的每月退休金/元0

预计能领的社保总退休金的折现值/元0

养老金缺口/元3204815

如现在一次性投入需要/元5764163204815/

（P/F,10%,18)

如从现在每年投入需要/元702823204815/(F/A,10%,

18)

如从现在每月投入需要/元585670282/12

根据上表5-2可以看出每年可以投资的数额大约是7万元,建议用这笔资金

购买稳健型债券

(2)养老规划工具

可以购买购买社会养老保险和商业养老保险这样可以保证退休后的最基本

的保障。

5.3投资规划

从上面的分析可以看出吴先生家庭的风险偏好是温和进取型。从以上数据

中可以看出总共剩余778300元的可用资金,减去家庭备用金的5万元,剩下的

720000可以用来投资。

5-3.1现有资产组合

投资工具资产配置比率投资金额实际报酬率

银行存款27.271500002.75%

货币型基金18.181000003.8%

债券型基金54.543000006.6%

平均回报率4.38%

5-3.2未来资产组合

投资工具资产配置比率投资金额实际报酬率

货币市场基金0

债券40%2880006%

股票60%43200015%

平均回报率10%

7

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6理财方案预期效果

6.1现金流量预测

表6-1吴先生家庭2024后年现金流量表

单位：元

收入金额（元）支出金额（元）

工资薪金316000日常生活支出57000

存款利息1500娱乐支出15000

投资收益720000其他49200

收入总计341300总支出121200

年节余220100

6.2资产负债预测

表6-2吴先生2024年后资产负债表

（2024.1-2024.12）单位：元

资产金额（元）负债金额（元）

银行存款50000住房贷款0

债券288000购车贷款0

股票432000

实物资产950000负债总计0

资产总计1720000净资产1720000

6.3财务比率预测

表6-3吴先生家庭财务比率表

（2024.1-2024.12）

项目