2026年证券从业资格考试习题

2026年证券从业资格考试习题一、单项选择题（共15题，每题1分）1.关于科创板股票上市条件，以下表述错误的是？A.最近2年净利润为正且持续增长B.最近1期末净资产不低于人民币3000万元C.沪市主板上市公司需满足的最低市值要求相同D.具有持续经营能力2.下列哪项不属于创业板上市公司强制退市情形？A.最近1年净利润为负且营业收入低于1亿元B.股东权益为负且持续2年C.因重大违法被证监会处罚退市D.主动申请退市3.某上市公司2025年第一季度财报显示，资产负债率高达80%，以下哪个指标最可能恶化？A.流动比率B.营业利润率C.资产周转率D.净资产收益率4.《证券公司风险控制指标管理办法》规定，证券公司净资本不得低于净资产的？A.30%B.40%C.50%D.60%5.下列哪项不属于证券公司融资融券业务的风险点？A.客户信用风险B.市场风险C.流动性风险D.信息披露风险6.某投资者在2025年10月以10元买入某ETF基金，12月基金份额净值涨至12元，不考虑其他费用，其浮盈为？A.20%B.30%C.40%D.50%7.关于债券信用评级，以下说法正确的是？A.AAA级债券信用风险最低B.BBB级以上为投资级，以下为投机级C.评级机构必须同时具备投资咨询业务资格D.评级结果仅适用于国内市场8.某投资者以5元买入可转债，转股价为10元，当前正股价格为12元，其转股价值为？A.60元B.100元C.120元D.150元9.沪深300指数的编制方法中，以下哪项不适用？A.市值加权B.成交量加权C.样本股定期调整D.中位数法10.某证券公司2025年营业部数量为100家，管理客户资产规模达2000亿元，其网点密度指标为？A.20家/万人口B.10家/万人口C.5家/万人口D.2家/万人口11.关于科创板IPO审核，以下表述错误的是？A.实行注册制B.审核周期不超过3个月C.由证监会最终核准D.强制要求盈利12.某股票的市盈率为20倍，预计明年每股收益增长30%，当前股价为10元，其估值合理区间为？A.6-14元B.7-15元C.8-16元D.9-17元13.《证券公司内部控制指引》要求，重要业务流程的审批权限必须经过？A.单一领导签字B.三级复核C.董事会批准D.监事会备案14.某ETF基金跟踪沪深300指数，其费用率通常在？A.0.1%-0.2%B.0.2%-0.3%C.0.3%-0.5%D.0.5%-1%15.关于港股通标的股票，以下要求错误的是？A.市值不低于50亿港元B.香港主板上市公司C.沪港通开通后持续交易满1年D.最近1年净利润亏损二、多项选择题（共10题，每题2分）1.以下哪些属于证券公司的主要业务类型？A.股票承销与保荐B.融资融券C.私募基金管理D.投资咨询2.创业板上市公司退市时，投资者可采取哪些措施？A.申请转板B.提起诉讼C.申报破产清算D.换股并购3.某投资者持有某股票，以下哪些情况可能触发补仓要求？A.融券卖出B.股票被质押C.信用账户风险等级下降D.融资余额超过50%4.关于可转债，以下哪些说法正确？A.具有股债双重属性B.转股后原债券停止计算利息C.转股价由公司股东大会决定D.可回售条款保护投资者5.证券公司净资本计算时，下列哪些资产可计入？A.质押贷款中的股权资产B.买入返售款项C.自有资金投资债券D.证券承销业务收入6.沪深300指数样本股调整标准包括？A.市值排名前300B.上市交易满1年C.交易活跃度D.流通市值占比7.科创板股票交易规则中，以下哪些适用？A.上市首日不设涨跌幅限制B.每日涨跌幅20%C.T+0回转交易D.机构投资者优先配售8.证券公司内部控制的基本原则包括？A.全面性B.重要性C.相互制约D.效率优先9.ETF基金的主要特点有？A.指数化投资B.低成本C.实物申购赎回D.实时估值10.港股通投资风险包括？A.跨市场流动性风险B.汇率波动风险C.信息不对称风险D.政策变动风险三、判断题（共10题，每题1分）1.证券公司设立营业部需注册资本不低于1亿元。（×）2.创业板上市公司必须连续3年盈利。（×）3.融资融券业务中，客户保证金维持比例不得低于150%。（√）4.可转债的转股价格越高，转股价值越大。（×）5.沪深300指数的基期指数为2005年12月31日。（√）6.科创板股票上市首日可进行T+0交易。（√）7.证券公司内部控制只需覆盖重要业务。（×）8.ETF基金的交易价格与份额净值完全一致。（×）9.港股通标的股票必须为A股上市公司。（×）10.证券公司净资本不得低于负债总额的50%。（√）答案与解析单项选择题答案1.C解析：科创板主板上市公司市值要求不低于100亿元，而创业板主板最低50亿元。2.D解析：主动申请退市属于投资者自由选择，不属于强制退市情形。3.A解析：资产负债率80%表明偿债压力巨大，流动比率最可能因变现能力不足而恶化。4.B解析：《证券公司风险控制指标管理办法》规定净资本不得低于净资产的40%。5.D解析：信息披露风险属于监管合规风险，不属于业务本身风险。6.A解析：浮盈=（12-10）/10=20%。7.A解析：AAA级为最高信用等级。8.C解析：转股价值=12/10×5=60元。9.B解析：沪深300指数采用市值加权，不使用成交量加权。10.A解析：网点密度=100家/（假设人口2000万）≈0.05家/万人口。11.D解析：科创板注册制不强制盈利要求。12.C解析：合理区间=10×（1+30%）×（1-20%）=8元。13.B解析：重要业务需三级复核，如投资决策、风控等。14.C解析：ETF费用率通常在0.3%-0.5%。15.D解析：港股通标的需最近1年盈利，不要求亏损。多项选择题答案1.ABCD解析：均为证券公司核心业务。2.AD解析：转板和换股并购是退市后的常见处理方式。3.ABC解析：D属于正常融资操作，不触发补仓。4.ABD解析：C转股价由董事会决定，D回售条款保护投资者。5.BCD解析：A中的股权资产需扣除质押部分。6.ABC解析：D要求流通市值占比20%以上。7.AC解析：B涨跌幅20%为主板规则，D配售优先为主板。8.ABC解析：D应为“效率性”，非“效率优先”。9.ABCD解析：均为ETF核心特点。10.ABCD解析：均为港股通投资风险。判断题答案1.×解析：注册资本需5000万元，但设立营业部需更高门槛。2.×解析：创业板注册制不强制盈利要求。3.√解析：维持比例≥150%是监管要求。4.×解析：转股价越高，转股价值越低。5.√解析