驻点招商财务制度

PAGE驻点招商财务制度一、总则（一）目的为加强驻点招商工作中的财务管理，规范财务行为，确保招商工作顺利开展，提高资金使用效益，保障公司利益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司驻点招商团队及相关工作人员在招商活动中的财务收支管理。（三）基本原则1.合法性原则严格遵守国家法律法规和财务规章制度，确保财务活动合法合规。2.真实性原则财务收支数据应真实、准确、完整，如实反映招商工作的财务状况。3.合理性原则各项费用支出应合理、必要，符合招商工作实际需求和公司利益。4.预算控制原则实行预算管理，严格控制预算执行，确保招商经费在预算范围内使用。5.审批监督原则明确审批流程，加强财务监督，防止财务风险。二、预算管理（一）预算编制1.驻点招商团队应根据年度招商工作计划和目标，结合以往招商经验和实际情况，编制驻点招商财务预算。2.预算内容包括人员费用、办公费用、招商活动费用、宣传推广费用、差旅费、业务招待费等各项支出。3.预算编制应详细、具体，明确各项费用的预算额度和支出标准。（二）预算审批1.驻点招商团队将编制好的预算提交至公司财务部门审核。2.财务部门对预算的合理性、准确性进行审核，并提出意见和建议。3.经财务部门审核通过后的预算，报公司管理层审批。（三）预算执行1.驻点招商团队应严格按照批准的预算执行，不得擅自调整预算。2.如因特殊情况需要调整预算，应提前向公司财务部门提出申请，说明调整原因和调整内容。3.经公司管理层批准后，方可进行预算调整。（四）预算监控1.公司财务部门定期对驻点招商预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进措施。2.驻点招商团队应定期向公司财务部门报送预算执行情况报告，包括预算执行进度、费用支出明细等。三、收入管理（一）招商项目收入1.驻点招商团队成功引进的招商项目，按照合同约定收取的项目落地费、租金、管理费等收入，应及时足额上缴公司财务部门。2.收取的招商项目收入应开具合法有效的票据，并做好收入记录和台账登记。（二）其他收入1.驻点招商团队在招商活动中获得的其他收入，如赞助费、合作收益等，应按照公司规定及时上缴财务部门。2.对于其他收入的收取，应签订相关协议或合同，明确收入金额、支付方式和支付时间等条款。四、支出管理（一）人员费用1.驻点招商团队人员的工资、奖金、福利等费用，按照公司薪酬制度执行，由公司人力资源部门审核后，财务部门发放。2.人员费用应严格控制在预算范围内，不得擅自提高标准或扩大范围。（二）办公费用1.办公费用包括办公用品、办公设备、水电费、通讯费等。2.办公用品和办公设备的采购应按照公司采购制度执行，填写采购申请单，经审批后统一采购。办公费用应根据实际发生额进行报销，报销时应提供合法有效的发票和相关审批手续。（三）招商活动费用1.招商活动费用包括招商会议、洽谈会、考察活动等费用。2.招商活动应提前制定详细的活动方案，明确活动内容、参与人员、费用预算等。招商活动费用的报销应提供活动方案、发票、参会人员名单、签到表等相关资料，经审批后报销。（四）宣传推广费用1.宣传推广费用包括广告投放、宣传资料制作、媒体合作等费用。2.宣传推广活动应根据招商目标和市场需求制定宣传推广计划，明确宣传渠道、宣传内容、费用预算等。宣传推广费用的报销应提供宣传推广计划、合同、发票等相关资料，经审批后报销。（五）差旅费1.驻点招商团队人员因招商工作需要出差，应按照公司差旅费制度执行。2.差旅费报销应提供出差审批单、机票、车票、住宿发票、餐饮发票等相关凭证，经审批后报销。差旅费标准应严格按照公司规定执行，不得超标报销。（六）业务招待费1.业务招待费是指驻点招商团队为开展招商工作而发生的招待客户的费用。2.业务招待费应严格控制在预算范围内，遵循必要、合理、适度的原则。业务招待费的报销应提供招待审批单、发票、消费清单等相关资料，经审批后报销。五、费用报销（一）报销流程1.费用报销人填写费用报销单，详细注明费用明细、金额、用途等。2.将费用报销单及相关凭证提交至驻点招商团队负责人审核。3.驻点招商团队负责人审核通过后，签字确认并提交至公司财务部门。4.财务部门对费用报销单及相关凭证进行审核，审核通过后报公司管理层审批。5.经公司管理层审批通过后，财务部门予以报销。（二）报销凭证1.费用报销应提供合法有效的发票或收据，发票内容应与实际业务相符，不得虚假开具。2.除发票外，还应提供相关的审批文件、合同协议、清单等作为报销凭证的附件。3.报销凭证应真实、完整、清晰，不得涂改、伪造。（三）报销时间1.费用报销人应在费用发生后及时办理报销手续，原则上不得超过[X]个工作日。2.对于跨月的费用报销，应在次月[X]日前办理完毕。六、资金管理（一）资金账户1.驻点招商团队的资金应统一纳入公司指定的银行账户进行管理。2.严禁设立账外账或小金库，不得擅自将资金存入其他账户。（二）资金支付1.资金支付应严格按照公司审批流程执行，经授权人员签字审批后，方可支付。2.支付方式应根据实际情况选择合适的方式，如支票、转账、电汇等。3.对于大额资金支付，应提前与公司财务部门沟通，确保资金安全。（三）资金安全1.加强资金安全管理，设置必要的安全防护措施，如密码、权限管理等。2.定期对资金账户进行核对和清查，确保资金余额准确无误。3.如发现资金异常情况，应及时报告公司管理层，并采取相应的措施进行处理。七、财务监督（一）内部审计1.公司定期对驻点招商财务收支情况进行内部审计，检查财务制度的执行情况。2.内部审计人员应独立、客观、公正地开展审计工作，出具审计报告。3.对于审计发现的问题，应及时提出整改意见，督促驻点招商团队进行整改。（二）财务检查1.公司财务部门定期对驻点招商财务工作进行检查，包括预算执行情况、费用报销情况、资金管理情况等。2.财务检查应形成检查记录，对发现的问题及时提出整改要求，并跟踪整改落实情况。（三）监督举报1.鼓励驻点招商团队成员及其他相关人员对财务违规行为进行监督举报。2.公司设立专门的举报邮箱和电话，对举报信息进行及时受理和调查处理。3.对于经查实的财务违规行为，将严肃追究相关人员的责任。八、财务档案管理（一）档案范围驻点招商财务档案包括预算文件、收支凭证、报销单据、合同协议、审计报告、检查记录等与财务工作相关的资料。（二）档案整理1.财务档案应按照类别、时间顺序进行整理，确保档案资料齐全、完整。2.对档案资料进行编号、装订，并制作档案目录。（三）档案保管1.财务档案应妥善保管，存放于安全、干燥、通风的场所。2.档案保管期限按照国家法律法规和公司规定执行，不得擅自销毁档案。（四）档案查阅1.因工作需要查阅财务档案的，应填写档