金融法务试题及答案

金融法务试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1.根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，下列私募基金备案材料中，不属于必须提交的文件是：A.基金合同B.托管协议（如有）C.基金经理个人征信报告D.投资者适当性匹配文件答案：C解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》第八条规定，私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案，报送主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别、基金合同、公司章程或者合伙协议、采取委托管理方式的，应当报送委托管理协议、基金托管协议（如有）、投资者适当性管理材料等。个人征信报告非必备文件。2.某银行发行的资管产品通过信托计划投资于另一银行发行的理财产品，根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（资管新规），该行为属于：A.允许的一层嵌套B.禁止的多层嵌套C.需经银保监会批准的特殊嵌套D.仅禁止公募产品嵌套答案：A解析：资管新规第二十二条规定，金融机构不得为其他金融机构的资产管理产品提供规避投资范围、杠杆约束等监管要求的通道服务。资产管理产品可以再投资一层资产管理产品，但所投资的资产管理产品不得再投资公募证券投资基金以外的资产管理产品。本题中为一层嵌套，符合规定。3.甲公司拟收购乙上市公司5%的股份，下列行为中违反《证券法》的是：A.甲公司通过证券交易所集中交易买入乙公司3%股份后，继续增持至5%时未停止交易B.甲公司实际控制人丙通过协议转让方式取得乙公司2%股份，未与甲公司合并计算持股比例C.甲公司在增持至5%后，3日内编制权益变动报告书并通知乙公司D.甲公司在权益变动报告书中披露了资金来源为自有资金答案：B解析：《证券法》第六十三条规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票，但国务院证券监督管理机构规定的情形除外。投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到5%后，其所持该上市公司已发行的有表决权股份比例每增加或者减少5%，应当依照前款规定进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。本题中实际控制人丙的持股应与甲公司合并计算，未合并计算违反规定。4.根据《反洗钱法》，金融机构在客户身份识别中，对高风险客户的持续识别措施不包括：A.提高客户身份资料的更新频率B.定期审核客户交易情况C.要求客户提供更多身份证明文件D.限制客户资金交易额度答案：D解析：《反洗钱法》第十六条规定，金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。对于高风险客户，金融机构应采取强化的持续识别措施，如提高资料更新频率、定期审核交易、要求补充证明文件等，但不得擅自限制客户交易额度。5.金融消费者甲购买银行理财产品时，银行未提示产品风险等级，导致甲亏损。根据《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》，银行的行为侵犯了甲的：A.财产安全权B.知情权C.自主选择权D.受教育权答案：B解析：《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》第二十四条规定，银行、支付机构向金融消费者提供金融产品或者服务时，应当以足以引起金融消费者注意的文字、符号、字体等特别标识对限制金融消费者权利、加重金融消费者义务，以及涉及费率、费用、利率、数量、违约金等与金融消费者有重大利害关系的内容进行提示。未提示风险等级属于未充分履行信息披露义务，侵犯知情权。6.一张出票日为2023年1月1日的银行汇票，持票人于2025年2月1日请求付款，付款银行以超过票据权利时效为由拒绝。根据《票据法》，该汇票的票据权利时效为：A.自出票日起1年B.自出票日起2年C.自到期日起1年D.自到期日起2年答案：B解析：《票据法》第十七条规定，票据权利在下列期限内不行使而消灭：（一）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；（二）持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；（三）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；（四）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。银行汇票为见票即付，时效为出票日起2年。7.某商业银行的关联方乙公司申请贷款，商业银行未按照独立交易原则审查，导致贷款风险显著增加。根据《商业银行法》，监管机构可对商业银行采取的措施不包括：A.责令改正B.没收违法所得C.暂停部分业务D.追究关联方刑事责任答案：D解析：《商业银行法》第七十四条规定，商业银行有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未经批准设立分支机构的；（二）未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的；（三）违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的；（四）出租、出借经营许可证的；（五）未经批准买卖、代理买卖外汇的；（六）未经批准买卖政府债券或者发行、买卖金融债券的；（七）违反国家规定从事信托投资和证券经营业务、向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资的；（八）向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件的。本题中关联交易违规属于第（八）项，监管机构可责令改正、没收违法所得、暂停业务等，但追究刑事责任需由司法机关处理，非监管机构直接措施。8.某保险公司将保险资金投资于非自用不动产，根据《保险资金运用管理办法》，该投资需满足的条件不包括：A.投资比例不超过上季末总资产的30%B.不动产为已取得国有土地使用权证和房屋所有权证的现房C.投资于与保险业务相关的养老、医疗等不动产D.经董事会或董事会授权机构批准答案：A解析：《保险资金运用管理办法》第二十四条规定，保险资金投资的不动产，应当是产权清晰、无权属争议，且具有合法合规的规划、建设、销售等审批程序的项目。保险资金投资的不动产，仅限于商业不动产、办公不动产、与保险业务相关的养老、医疗等不动产及自用性不动产。保险资金投资不动产，不得用于炒地卖地，不得利用投资不动产从事房地产开发，不得投资开发或者销售商业住宅。保险资金投资的不动产，应当符合下列条件：（一）已经取得国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证；（二）规划为商业或者综合用途；（三）具有明确的使用目的，且持有期不低于3年。第二十五条规定，保险资金投资的股权，应当为境内依法设立和注册登记，且未在证券交易所公开上市的股份有限公司和有限责任公司的股权。保险资金投资股权，应当符合下列条件：（一）投资的股权所在企业依法注册登记，具有法人资格；（二）投资的股权所在企业的公司章程或合伙协议符合法律规定，出资方式和比例符合企业章程或合伙协议的约定；（三）投资的股权所在企业的主要股东或实际控制人无重大违法违规记录；（四）投资的股权所在企业的业务范围符合国家产业政策，且与保险业务相关；（五）投资的股权所在企业的财务状况良好，最近三年无重大亏损；（六）投资的股权所在企业的治理结构健全，管理规范；（七）中国保监会规定的其他条件。本题中A选项为保险资金投资股权的比例限制（《保险资金运用管理办法》第二十三条），非不动产投资条件。9.期货公司客户丙因保证金不足，期货公司未及时通知追加保证金即强行平仓，导致丙损失扩大。根据《期货和衍生品法》，期货公司的责任是：A.承担全部损失B.对扩大的损失承担赔偿责任C.不承担责任，因客户未主动追加保证金D.与客户按过错比例分担损失答案：B解析：《期货和衍生品法》第八十一条规定，期货经营机构向交易者提供服务时，应当按照规定充分了解交易者的基本情况、财产状况、金融资产状况、交易知识和经验、专业能力等相关信息；如实说明服务的重要内容，充分揭示交易风险；提供与交易者上述状况相匹配的服务。交易者在参与期货交易和衍生品交易前，应当仔细阅读并确认已知晓交易风险说明书的内容，了解并理解相关业务规则和合同条款，自主决定是否参与交易。期货经营机构未按照前款规定履行相应义务，导致交易者损失的，应当承担相应的赔偿责任。期货公司未及时通知追加保证金，违反及时通知义务，应对扩大的损失承担赔偿责任。10.金融租赁公司甲将一台设备租赁给乙企业，未在人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统办理登记。后乙企业将设备抵押给不知情的丙银行并办理抵押登记。根据《民法典》及相关规定，设备的优先受偿权属于：A.甲公司，因租赁物所有权归甲B.丙银行，因抵押登记在先C.甲公司，因租赁关系成立在先D.按债权比例受偿答案：B解析：《民法典》第七百四十五条规定，出租人对租赁物享有的所有权，未经登记，不得对抗善意第三人。本题中丙银行不知情且办理了抵押登记，属于善意第三人，甲公司未登记所有权，不得对抗丙银行的抵押权，故丙银行优先受偿。二、多项选择题（每题3分，共30分）1.根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金合格投资者需满足的条件包括：A.净资产不低于1000万元的单位B.金融资产不低于300万元的个人C.最近三年个人年均收入不低于50万元的个人D.投资于单只私募基金的金额不低于100万元答案：ABCD解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》第十二条规定，私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：（一）净资产不低于1000万元的单位；（二）金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人。前款所称金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。2.下列属于《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》禁止的资管产品行为有：A.刚性兑付B.资金池运作C.分级私募产品对劣后级份额提供保本保收益安排D.投资于非标准化债权资产未期限匹配答案：ABCD解析：资管新规明确禁止刚性兑付（第十九条）、资金池运作（第十五条）、分级产品保本保收益（第二十一条）、非标资产期限错配（第十五条）。3.根据《证券法》，上市公司内幕信息知情人包括：A.持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员B.公司实际控制人及其董事、监事、高级管理人员C.公司控股的公司及其董事、监事、高级管理人员D.由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员答案：ABCD解析：《证券法》第五十一条规定，证券交易内幕信息的知情人包括：（一）发行人及其董事、监事、高级管理人员；（二）持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（三）发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；（四）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员；（五）上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员；（六）因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（七）因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员；（八）因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；（九）国务院证券监督管理机构规定的其他人。4.反洗钱行政主管部门在调查可疑交易活动时，可采取的措施包括：A.询问金融机构工作人员B.查阅、复制被调查对象的账户信息、交易记录C.临时冻结可疑资金账户（经批准）D.封存可能被转移、隐匿、篡改或者毁损的文件、资料答案：ABCD解析：《反洗钱法》第二十三条规定，国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构进行调查，金融机构应当予以配合，如实提供有关文件和资料。调查可疑交易活动时，调查人员不得少于二人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，金融机构有权拒绝调查。调查可疑交易活动，可以询问金融机构有关人员，要求其说明情况。询问应当制作询问笔录。询问笔录应当交被询问人核对。记载有遗漏或者差错的，被询问人可以要求补充或者更正。被询问人确认笔录无误后，应当签名或者盖章；调查人员也应当在笔录上签名。调查中需要进一步核查的，经国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构的负责人批准，可以查阅、复制被调查对象的账户信息、交易记录和其他有关资料；对可能被转移、隐匿、篡改或者毁损的文件、资料，可以予以封存。调查人员封存文件、资料，应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚，当场开列清单一式二份，由调查人员和在场的金融机构工作人员签名或者盖章，一份交金融机构，一份附卷备查。经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施。5.金融机构在收集、使用金融消费者个人信息时，应当遵循的原则包括：A.合法、正当、必要B.明示收集、使用目的C.经消费者同意（法律另有规定除外）D.确保信息安全，防止泄露答案：ABCD解析：《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》第二十九条规定，银行、支付机构收集、使用消费者金融信息，应当遵循合法、正当、必要原则，经消费者明示同意，但是法律、行政法规另有规定的除外。银行、支付机构不得收集与业务无关的消费者金融信息，不得采取不正当方式收集消费者金融信息，不得变相强制收集消费者金融信息。第三十条规定，银行、支付机构应当建立健全消费者金融信息保护机制，完善内控制度，明确操作流程，落实岗位责任，确保消费者金融信息安全。银行、支付机构及其工作人员应当对消费者金融信息严格保密，不得泄露或者非法向他人提供。6.下列票据行为中，会导致票据无效的有：A.汇票未记载付款人名称B.本票未记载出票地C.支票未记载收款人名称（出票人未授权补记）D.票据金额中文大写与数码记载不一致答案：AD解析：《票据法》第二十二条规定，汇票必须记载下列事项：（一）表明“汇票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）收款人名称；（六）出票日期；（七）出票人签章。汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。第七十五条规定，本票必须记载下列事项：（一）表明“本票”的字样；（二）无条件支付的承诺；（三）确定的金额；（四）收款人名称；（五）出票日期；（六）出票人签章。本票上未记载前款规定事项之一的，本票无效。第八十四条规定，支票必须记载下列事项：（一）表明“支票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）出票日期；（六）出票人签章。支票上未记载前款规定事项之一的，支票无效。支票的收款人名称可以授权补记（第八十六条）。票据金额中文大写与数码不一致的，票据无效（第八条）。出票地为相对记载事项，未记载不影响票据效力（第二十三条、第七十六条、第八十六条）。7.商业银行发放贷款时，应当遵守的规则包括：A.实行审贷分离、分级审批制度B.对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查C.不得向关系人发放信用贷款D.向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件答案：ABCD解析：《商业银行法》第三十五条规定，商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。第三十六条规定，商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。第三十九条规定，商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：（一）资本充足率不得低于8%；（二）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%；（三）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%；（四）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。本法施行前设立的商业银行，在本法施行后，其资产负债比例不符合前款规定的，应当在一定的期限内符合前款规定。具体办法由国务院规定。第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指：（一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。8.根据《保险法》，保险合同中免除保险人责任的条款无效的情形包括：A.未作提示或者明确说明的B.排除投保人、被保险人或者受益人依法享有的权利的C.加重投保人、被保险人责任的D.违反法律、行政法规强制性规定的答案：ABCD解析：《保险法》第十七条规定，订立保险合同，采用保险人提供的格式条款的，保险人向投保人提供的投保单应当附格式条款，保险人应当向投保人说明合同的内容。对保险合同中免除保险人责任的条款，保险人在订立合同时应当在投保单、保险单或者其他保险凭证上作出足以引起投保人注意的提示，并对该条款的内容以书面或者口头形式向投保人作出明确说明；未作提示或者明确说明的，该条款不产生效力。第十九条规定，采用保险人提供的格式条款订立的保险合同中的下列条款无效：（一）免除保险人依法应承担的义务或者加重投保人、被保险人责任的；（二）排除投保人、被保险人或者受益人依法享有的权利的。同时，违反法律强制性规定的条款当然无效。9.期货交易所应当履行的职责包括：A.提供交易的场所、设施和服务B.设计合约，安排合约上市C.组织并监督交易、结算和交割D.制定和执行风险管理制度答案：ABCD解析：《期货和衍生品法》第一百条规定，期货交易所应当依照本法和国务院期货监督管理机构的规定，建立、健全各项规章制度，加强对交易活动的风险控制和对会员以及交易所工作人员的监督管理。期货交易所履行下列职责：（一）提供交易的场所、设施和服务；（二）设计合约，安排合约上市；（三）组织并监督交易、结算和交割；（四）为期货交易提供集中履约担保；（五）按照章程和交易规则对会员进行监督管理；（六）制定和执行风险管理制度；（七）国务院期货监督管理机构规定的其他职责。10.金融租赁公司的监管要求包括：A.资本充足率不低于8%B.单一客户融资集中度不超过资本净额的30%C.租赁资产比重不低于总资产的60%D.对关联方的融资余额不超过资本净额的30%答案：ACD解析：《金融租赁公司管理办法》第三十四条规定，金融租赁公司应当遵守以下监管指标的规定：（一）资本充足率。金融租赁公司资本净额与风险加权资产的比例不得低于银监会的最低监管要求。（二）单一客户融资集中度。金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%。（三）单一集团客户融资集中度。金融租赁公司对单一集团的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50%。（四）单一客户关联度。金融租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%。（五）全部关联度。金融租赁公司对全部关联方的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50%。（六）单一股东关联度。对单一股东及其全部关联方的融资余额不得超过该股东在金融租赁公司的出资额，且应同时满足本办法对单一客户关联度的规定。（七）同业拆借比例。金融租赁公司同业拆入资金余额不得超过资本净额的100%。银监会根据监管需要可以对上述指标作出适当调整。第三十五条规定，金融租赁公司应当按照银监会的相关规定构建资本管理体系，合理评估资本充足状况，建立审慎、规范的资本补充、约束机制。第三十六条规定，金融租赁公司应当按照监管规定建立资产质量分类制度。第三十七条规定，金融租赁公司应当按照相关规定建立准备金制度，在准确分类的基础上及时足额计提资产减值损失准备，增强风险抵御能力。未提足准备的，不得进行利润分配。第三十八条规定，金融租赁公司应当建立健全内部审计制度，审查评价并改善经营活动、风险状况、内部控制和公司治理效果，促进合法经营和稳健发展。第三十九条规定，金融租赁公司应当执行国家统一的会计准则，真实记录并全面反映财务状况和经营成果等信息。第四十条规定，金融租赁公司应当按规定报送会计报表及银监会及其派出机构要求的其他报表，并对所报报表、资料的真实性、准确性和完整性负责。第四十一条规定，金融租赁公司应当建立定期外部审计制度，并在每个会计年度结束后的4个月内，将经法定代表人签名确认的年度审计报告报送银监会或其派出机构。其中，租赁资产比重不低于总资产的60%为行业监管实践中的要求（如《中国银保监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》）。三、案例分析题（共50分）案例一（20分）：2022年3月，某私募基金管理人甲公司通过微信朋友圈宣传“年化收益15%，保本保收益”的私募基金产品，并向200名投资者（其中50名投资者金融资产200万元，10名投资者年收入30万元）募集资金2亿元，未对投资者进行风险测评。募集完成后，甲公司将资金汇集到公司账户，未专项管理，部分资金用于偿还公司其他项目债务。2023年6月，基金到期无法兑付，投资者集体投诉。问题：1.甲公司的募集行为存在哪些违法违规情形？（10分）2.投资者可通过哪些途径维护权益？（10分）答案：1.违法违规情形：（1）公开宣传：通过微信朋友圈面向不特定对象宣传私募基金，违反《私募投资基金监督管理暂行办法》第十四条“私募基金管理人、私募基金销售机构不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介”的规定。（2）承诺保本保收益：宣传“年化收益15%，保本保收益”违反资管新规第十九条“金融机构不得通过显性或隐性承诺保本保收益”及《私募投资基金监督管理暂行办法》第十五条“私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”的规定。（3）未履行合格投资者核查义务：50名投资者金融资产仅200万元（不足300万元），10名投资者年收入30万元（不足50万元），均不符合合格投资者标准，违反《私募投资基金监督管理暂行办法》第十二条关于合格投资者的规定。（4）未进行风险测评：未对投资者进行风险测评，违反《证券期货投资者适当性管理办法》第十六条“经营机构应当了解所销售产品或者所提供服务的信息，根据风险特征和程度，对销售的产品或者提供的服务划分风险等级”及《私募投资基金募集行为管理办法》第二十九条“募集机构应当在投资冷静期内进行投资回访，回访过程不得出现诱导性陈述”的规定。（5）资金池运作：将资金汇集到公司账户，未专项管理，用于偿还其他项目债务，违反资管新规第十五条“金融机构应当做到每只资产管理产品的资金单独管理、单独建账、单独核算，不得开展或者参与具有滚动发行、集合运作、分离定价特征的资金池业务”的规定。2.投资者维权途径：（1）向基金业协会投诉：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第三十一条，投资者可向基金业协会投诉甲公司违规行为，协会可采取纪律处分措施。（2）向证监会举报：通过证监会热线或网站举报甲公司非法集资、违规募集等行为，证监会可对其进行行政处罚（如罚款、撤销管理人登记）。（3）提起民事诉讼：依据《民法典》第五百七十七条（违约责任）、第一千一百六十五条（过错责任），主张甲公司因虚假宣传、违规操作导致的损失赔偿。（4）刑事报案：若甲公司行为涉嫌非法吸收公众存款罪（《刑法》第一百七十六条）或集资诈骗罪（《刑法》第一百九十二条），投资者可向公安机关报案，追究刑事责任。案例二（30分）：2023年1月，A上市公司拟收购B公司100%股权，交易金额5亿元（占A公司最近一期经审计净资产的60%）。A公司董事会于1月10日召开会议审议该事项，会议记录显示董事张某（持有A公司0.5%股份）提出“交易可能构成重大资产重组”，但未形成决议。1月15日，A公司与B公司签署保密协议，1月20日，A公司股价异常波动，涨幅达20%。1月25日，A公司公告收购事项，同时披露张某的配偶李某于1月18日买入A公司股票1万股。经查，李某买入股票时知悉收购信息。问题：1.该收购是否构成重大资产重组？说明理由。（10分）2.A公司的信息披露存在哪些违规行为？（10分）3.李某的行为是否构成内幕交易？说明理由及法律后果。（10分）答案：1.构成重大资产