卫生院公务用卡相关制度

PAGE卫生院公务用卡相关制度一、总则1.目的为进一步加强卫生院财务管理，规范公务支出行为，提高财政资金使用效益，方便快捷地办理公务支付结算业务，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本卫生院实际情况，制定本制度。2.适用范围本制度适用于本卫生院全体在职职工在办理公务活动中的支付结算。3.基本原则（1）严格执行国家财经纪律和财务制度，确保公务用卡使用合法合规。（2）方便快捷原则，简化公务支付流程，提高工作效率。（3）强化监督管理，确保公务用卡资金安全、透明、规范使用。二、公务用卡的管理1.公务用卡的选择与申请（1）卫生院统一选择具有良好信誉、服务质量高、结算功能完善的商业银行作为公务用卡合作银行。（2）在职职工根据工作需要，填写公务用卡申请表，经所在科室负责人审核、分管领导审批后，由财务科统一向合作银行申请办理公务用卡。2.公务用卡的发放与激活（1）合作银行按照规定程序为职工办理公务用卡，并将卡片发放至职工本人。（2）职工收到公务用卡后，应及时持有效身份证件到银行网点办理卡片激活手续，设置交易密码，并妥善保管公务用卡及密码。3.公务用卡的挂失与补办（1）职工发现公务用卡遗失或被盗，应立即向所在科室负责人报告，并及时通过合作银行客服电话或网上银行等渠道办理挂失手续。（2）挂失后如需补办新卡，职工应填写公务用卡补办申请表，经所在科室负责人审核、分管领导审批后，由财务科统一向合作银行申请补办。4.公务用卡的注销（1）职工因工作调动、离职等原因不再使用公务用卡时，应及时向所在科室负责人报告，并将公务用卡交回财务科。（2）财务科负责统一办理公务用卡的注销手续，并将注销情况告知合作银行。三、公务用卡的使用1.使用范围（1）公务用卡主要用于支付本卫生院因公务活动发生的差旅费、会议费、招待费、办公用品购置、设备采购等公务支出。（2）严禁将公务用卡用于个人消费或套现等违规行为。2.使用流程（1）职工在办理公务支出时，应按照相关规定填写费用报销审批单，并注明使用公务用卡支付。（2）经所在科室负责人审核、分管领导审批后，职工持公务用卡到指定的商户进行消费结算。（3）消费结算完成后，职工应及时取得消费交易凭条和发票，并在规定时间内将相关凭证交回财务科。（4）财务科对职工提交的公务用卡消费凭证进行审核，审核无误后按照规定程序进行报销。3.还款方式（1）公务用卡的还款由财务科统一负责，每月根据职工公务用卡消费情况，在规定的还款日前足额还款。（2）职工应及时关注公务用卡账户余额及还款情况，如有异常应及时向财务科报告。四、公务用卡的报销管理1.报销凭证要求（1）职工使用公务用卡消费后，应取得合法有效的发票及消费交易凭条作为报销凭证。发票应注明商品或服务的名称、数量、单价、金额等信息，并加盖销售方发票专用章。（2）消费交易凭条应包含交易日期、交易金额、交易商户名称等信息。2.报销审批流程（1）职工将公务用卡消费凭证整理齐全后，填写费用报销审批单，按照以下流程进行审批：所在科室负责人审核：对费用的真实性、合理性进行审核，并签署意见。分管领导审批：对费用进行全面审核，签署审批意见。财务科审核：对报销凭证的合法性、合规性进行审核，审核无误后办理报销手续。（2）财务科在收到职工提交的报销申请后，应在规定时间内完成审核和报销工作。对于不符合报销规定的凭证，财务科应及时通知职工补充或更正。3.报销期限职工应在公务用卡消费后[X]个工作日内将报销凭证交回财务科办理报销手续。逾期未交的，财务科有权拒绝报销。五、公务用卡的监督检查1.内部监督（1）财务科负责对公务用卡的使用和报销情况进行日常监督检查，定期核对公务用卡消费记录和报销凭证，确保公务用卡使用合法合规。（2）审计科负责对公务用卡的使用情况进行定期审计，检查公务用卡使用是否符合规定，是否存在违规行为。2.外部监督（1）接受财政、审计、纪检监察等部门的监督检查，如实提供相关资料和信息。（2）积极配合相关部门的工作，对发现的问题及时整改落实。六、责任追究1.职工违反本制度规定，将公务用卡用于个人消费或套现等违规行为的，一经查实，责令其退还违规支出款项，并按照有关规定给予相应的纪律处分；涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。2.财务科工作人员在公务用卡管理工作中，如有违反规定、玩忽职守、滥用职