金融专业银行集团财务分析师实习报告

金融专业银行集团财务分析师实习报告一、摘要2023年6月5日至8月23日，我在一家全国性银行集团财务分析师岗位实习，负责跟进8个重点分支机构的财务表现。通过搭建动态财务模型，分析2022年季度财报数据，识别3家机构的营收利润率低于行业均值，并提出优化建议，推动成本控制措施落地，使其中2家机构2023年第二季度利润率提升0.8%。熟练运用Excel高级函数（如XLOOKUP、INDEXMATCH）处理1.2万条交易数据，优化月度报告制作效率60%。掌握并应用了杜邦分析法拆解净资产收益率，结合现金流量表预测短期偿债能力的方法论，为后续信贷风险评估提供数据支撑。二、实习内容及过程1.实习目的希望通过实习了解银行集团财务分析的实际工作流程，把学校学的杜邦分析、现金流量表编制这些知识用起来，看看理论和实践有多大差距。2.实习单位简介实习的单位是一家总部设在北京的银行集团，业务覆盖全国，我所在的部门负责给8个重点分支机构做财务支持和风险评估。部门不大，但活儿挺杂，既要给管理层做决策支持，也得盯紧各机构的流动性风险。3.实习内容与过程前两周主要是熟悉业务，跟着带我的老师看各机构的月度财务报告，学怎么用Excel处理那些乱糟糟的交易数据。最花时间的是搭财务模型，要算每个机构的净资产收益率（ROE），还得拆解成销售净利率、总资产周转率、权益乘数这些块儿。有个挑战是某机构2022年第三季度数据特别离谱，利润率突然掉50%，我就翻报表注释，发现是处置了一堆低效资产，但账面没调整，导致数据失真。后来用XLOOKUP函数把非经营性数据筛出去，才还原了真实情况。再后来他们让我负责跟踪8个机构的信贷资产质量，得天天盯不良贷款率，看哪些机构快到预警线了。4.实习成果与收获主要成果是帮两个利润率太低的机构写了优化建议，比如提议压缩管理费用，调整存款结构，最后两个机构的第二季度营收利润率真的回升了0.8%。学会了不少实际操作技巧，比如怎么用VBA批量生成报表，怎么用数据透视表快速做趋势分析。最大的收获是明白财务分析不是光会算数就行，还得懂业务逻辑，比如知道哪些行业天生利润率低，哪些机构习惯用短期资金做长期投。现在再看财报，会特别关注现金流量表里的经营性现金流，以前觉得那些数字都差不多，现在发现能反映机构造血能力。5.问题与建议有个问题是部门培训太少了，就发了几本旧教材，也没组织什么系统培训，导致我刚开始连银行的特种报表都搞不清楚。建议单位可以搞个新人训练营，至少把会计准则里跟银行相关的章节讲明白，比如金融工具减值这块儿，各机构处理方法差别挺大。另一个是岗位匹配度问题，我理想中想接触更多信贷风控活儿，但实际工作80%都在做报表，跟我想的不太一样。如果能有机会参与项目多一些，比如跟着去现场查一家机构的风险，可能会学到更多。三、总结与体会1.实习价值闭环这8周实习，就像把书里那些抽象的财务指标，比如ROE、杠杆率，跟实实在在的机构经营挂上了钩。记得第6周的时候，我分析一家机构，发现它的资产收益率（ROA）低于行业均值，但权益乘数很高，一查才知道是靠高杠杆在玩，风险挺大。这比单纯看课本有感觉多了。现在再算ROE，会下意识想它是由哪些驱动因素构成的，这种习惯是实习逼出来的。从最初连现金流量表直接法间接法都分不清，到后来能独立搭季度财务模型，这个过程挺有成就感的。2.职业规划联结这次经历让我更清楚自己想干嘛。之前觉得财务分析师就是个报表工，现在知道得往两个方向延伸：一是往更专业的信贷风控发展，二是往管理会计那边靠，帮机构做预算和成本控制。实习最后那周，带我的老师跟我聊，说看我在处理数据上挺有灵性，建议我考个CFA，至少Economics那部分得系统学学。现在确实有这个打算，暑假就把那几本厚教材翻出来看。另外，这次接触那么多分支机构，发现银行内部管理其实挺复杂的，比如有的部门报销流程特别繁琐，效率低得可怜，这让我想，以后要是能干点跟财务信息化相关的事，或许能帮银行省不少事儿。3.行业趋势展望感觉现在银行财务分析这活儿，光会算账已经不够用了。第7周的时候，我们部门在开会讨论某机构的数据，领导突然说要看宏观政策怎么影响它的信贷资产质量，得结合LPR、MLF这些政策工具，我才意识到，财务分析得跟宏观端联动起来。另外，现在各家银行都在搞数字化转型，数据量越来越大，之前用Excel处理1万条数据就够我忙活了，以后要是没点自动化工具比如Python脚本，估计真干不过来。这让我觉得，学校里学的那些会计准则、金融工具，得跟行业发展的节奏对上号，不然很快就会过时。4.心态转变与未来行动最明显的改变是抗压能力。以前做小组作业，交不上来就熬夜，现在在单位，月底报表ddl（deadline）前那种氛围，才知道什么叫时间压力。有次做某机构的风险分析报告，数据一直对不上，熬了两个通宵才弄明白，第二天醒来脸都绿了，但交上去后领导还挺认可，说看到了问题意识。这种从学生到职场人的转变挺突然的，突然发现责任感这东西不是喊喊的，是得对真金白银的报表和机构风险负责。接下来打算把实习那套财务模型盘活，用Python把数据处理环节自动化，再考个证券从业资格，算是把实习的收获变现。四、致谢1.感谢实习单位给我这个机会，让我接触到了真实的财务分析工作，这段经历让我对行业有了更具体的认识。2.特别感谢我的指导老师，他不仅在业务上给了