银行客户风险评定操作手册

银行客户风险评定操作手册引言本手册旨在规范本行客户风险评定工作，确保风险评估过程的科学性、客观性与一致性，从而有效识别、计量、监测和控制客户风险，保障银行资产安全，优化资源配置，提升整体风险管理水平。本手册适用于本行所有对公及对私客户的各类信贷业务及部分非信贷业务的客户风险评定。全体相关业务人员须严格遵照执行。第一章总则1.1定义客户风险评定是指银行运用一定的技术手段和方法，对客户在与银行发生业务往来过程中可能产生的违约风险、信用风险、操作风险、合规风险等进行全面识别、分析、计量和评级的过程。1.2评定原则1.客观性原则：以事实为依据，避免主观臆断，确保评定结果真实反映客户风险状况。2.审慎性原则：对风险的判断和计量应保持审慎态度，充分考虑各种潜在不利因素。3.全面性原则：综合考虑客户财务状况、经营情况、信用记录、行业环境、宏观经济等多方面因素。4.动态性原则：客户风险状况是动态变化的，应根据实际情况及时更新评定结果。5.保密性原则：严格遵守保密规定，妥善保管客户信息及风险评定相关资料，不得泄露。1.3适用范围本手册适用于本行各级机构在办理贷款、票据承兑与贴现、贸易融资、保理、担保、信用证、信用卡等业务时对客户进行的风险评定。对于高风险业务或特定类型客户，可在此基础上制定补充规定或实施细则。第二章客户风险评定操作流程2.1客户信息收集与核实业务发起部门或客户经理是客户信息收集与核实的第一责任人，应全面、准确、及时地收集客户相关信息，并对信息的真实性、完整性进行核实。*信息来源：包括但不限于客户提供的资料、银行内部系统数据、征信报告、公开信息、实地调查等。*收集内容：根据客户类型（个人/企业）及业务品种的不同，收集相应的基础信息、财务信息、经营信息、信用信息、担保信息等。*核实要求：对关键信息（如收入证明、财务报表、经营资质等）应通过多种途径进行交叉验证。2.2风险要素分析风险分析师或客户经理在收集核实信息的基础上，对影响客户风险的各类要素进行深入分析。*财务状况分析：重点分析客户的偿债能力、盈利能力、营运能力和现金流状况。*经营状况分析：评估客户的经营模式、市场竞争力、行业地位、发展前景及面临的经营风险。*信用状况分析：查阅客户历史信用记录，关注有无逾期、欠息、垫款等不良信用行为，以及对外担保等或有负债情况。*行业与宏观经济环境分析：评估客户所处行业的发展趋势、竞争格局、政策影响及宏观经济波动对客户的潜在影响。*担保分析：对抵质押物的价值、流动性、合法性及保证人的担保能力、意愿进行评估。2.3风险评级打分与等级确定根据本行制定的客户风险评级模型（或打分卡），对客户各风险要素进行量化评分，并根据总分确定客户的风险等级。*模型选择：根据客户类型（公司客户、零售客户、小微企业客户等）选择适用的评级模型。*评分过程：严格按照模型指引进行打分，对模型中未涵盖但可能影响客户风险的特殊因素，可在评分结果基础上进行审慎调整，并详细说明理由。*等级划分：根据最终得分，将客户划分为不同的风险等级（如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC等，具体等级划分标准见附件一）。2.4风险评定报告撰写风险评定完成后，应撰写客户风险评定报告，主要内容包括：*客户基本情况概述；*信息收集与核实情况；*各风险要素分析过程与结论；*风险评级打分过程、结果及理由；*主要风险点识别与提示；*相应的风险控制建议；*报告人、审核人及审批人意见。2.5风险评定结果审批与应用*审批流程：客户风险评定报告应按照本行信贷审批流程或风险管理权限进行审批。*结果应用：客户风险等级是银行进行信贷决策、确定授信额度、利率定价、担保要求、贷后管理频率及方式等重要依据。不同风险等级的客户对应不同的风险政策和管理策略。*等级更新：客户风险等级并非一成不变，当客户经营状况、财务状况、外部环境等发生重大不利变化时，应及时对其风险等级进行重新评定和调整。第三章主要风险要素评估指引3.1客户基本状况评估*个人客户：包括年龄、职业稳定性、收入水平与来源、家庭资产负债情况、教育背景、健康状况等。*企业客户：包括成立年限、注册资本、股权结构、组织架构、实际控制人背景、治理结构、核心管理人员从业经验与能力等。重点关注实际控制人的个人信用及经营管理能力。3.2财务状况评估*偿债能力：分析流动比率、速动比率、资产负债率、利息保障倍数等指标。*盈利能力：分析营业收入增长率、毛利率、净利率、净资产收益率等指标。*营运能力：分析应收账款周转率、存货周转率、总资产周转率等指标。*现金流：重点分析经营活动现金流量净额及其稳定性，判断其实际偿债能力。*对于财务数据，不仅要看绝对数值，更要关注其真实性、合理性及发展趋势。3.3业务风险评估*业务品种：不同业务品种具有不同的风险特征。*业务金额与期限：通常金额越大、期限越长，风险相对越高。*还款来源：评估第一还款来源的充足性和稳定性，以及第二还款来源的可靠性。3.4客户与银行关系及交易行为评估*合作历史：与本行合作年限、过往信用记录、履约情况。*账户活动：账户开立情况、资金流水、结算量、存款贡献度等。*交易行为：是否存在异常交易、过度融资、交叉违约等潜在风险信号。3.5外部环境与行业风险评估*宏观经济形势：经济周期、利率、汇率、通货膨胀等因素的影响。*行业前景：行业发展阶段、市场需求、竞争程度、技术壁垒、政策法规限制等。重点关注产能过剩行业、高污染高耗能行业、受宏观调控影响较大行业的风险。*区域风险：客户所在地区的经济发展水平、信用环境、司法环境等。第四章风险等级划分与应用4.1风险等级定义与特征本行客户风险等级划分为若干级（具体等级数量及符号以本行最新规定为准），从高到低（或从低到高）分别代表不同的风险水平。例如：*AAA级：风险极低，客户资质优良，偿债能力极强，违约概率极低。*AA级：风险很低，客户资质良好，偿债能力很强，违约概率很低。*A级：风险较低，客户资质较好，偿债能力较强，违约概率较低。*BBB级：风险中等，客户资质一般，具备一定偿债能力，但存在一定不确定性。*BB级及以下：风险较高或高，客户资质较差，偿债能力较弱，违约概率较高，需审慎介入或限制合作。4.2不同风险等级客户的管理策略*高等级客户（如AAA、AA）：可给予较为优惠的授信条件，简化审批流程，提供综合金融服务。*中等等级客户（如A、BBB）：执行常规的授信政策和审批流程，加强对经营状况和现金流的监控。*低等级客户（如BB级及以下）：原则上限制授信，或仅在提供足额有效担保的前提下审慎开展业务，严格控制授信额度和期限，加强贷前调查和贷后管理，密切关注风险变化。第五章特殊情况处理5.1信息不完整或存在瑕疵客户的评估对于信息不完整或部分信息存在瑕疵的客户，应首先努力补充和核实信息。若确实无法获取完整信息，应基于已有信息进行审慎评估，充分揭示信息缺失可能带来的风险，并相应调低其风险等级或采取更为严格的风险控制措施。5.2关联客户风险评估对于存在关联关系的客户群体，应进行合并风险评估，充分考虑关联交易、关联担保、资金占用等因素对整体风险的影响，防止通过关联交易转移风险、粉饰财务报表。5.3新成立客户或缺乏信用记录客户的评估对于新成立客户或缺乏信用记录的客户，应重点评估其实际控制人的从业经验、个人信用、过往成功案例、行业前景以及初始投入资本的充足性，并可适当提高对担保措施的要求。第六章手册管理与更新6.1手册培训与执行本行风险管理部门负责组织本手册的培训工作，确保相关业务人员充分理解并掌握手册内容。各业务部门应严格执行本手册规定。6.2手册评审与修订本手册应根据国家法律法规、监管政策变化、市场环境演变、本行经营战略调整及风险管理实践经验，定期（至少每年一次）进行评审和修订。如遇重大变化，应及时更新。6.3解释权本手册由本行风险管理部门负责解释。附则附件一：《