《IS0 14001-2026环境管理体系 要求及使用指南》之4-4：4组织环境-4.4环境管理体系专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编写2026A0）

IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之4-4：“4组织环境-4.4环境管理体系”专业深度解读和应用指导材料IS014001-2026《环境管理体系要求及使用指南》之4-4：“4组织环境-4.4环境管理体系”专业深度解读和应用指导材料（雷泽佳编制-2026A0）GB12801-2025《生产过程安全基本要求》 GB12801-2025《生产过程安全基本要求》4组织环境4.4环境管理体系为实现其预期结果，包括提升其环境绩效，组织应根据本标准的要求建立、实施、保持并持续改进环境管理体系，包括所需的过程及其相互作用。组织建立并保持环境管理体系时，应考虑在4.1和4.2中所获得的知识。“4.4环境管理体系”术语、定义与涵义解读“4.4环境管理体系”核心术语、定义与涵义解读表术语定义涵义解读环境管理体系管理体系的一部分，用于管理环境因素、满足合规义务，并应对风险和机遇。1)“管理体系的一部分”：明确其非独立存在，需与组织整体管理架构及其他管理体系（如质量、职业健康安全管理体系）协调、整合。

2)“管理环境因素”：界定核心管理对象，呼应体系需覆盖与环境相关的过程及其相互作用；其管理应包括对环境因素生命周期的考虑。

3)“满足合规义务”：强调体系的合规底线，组织建立体系时需衔接4.2中识别的合规相关知识。

4)“应对风险和机遇”：明确体系的战略价值，体系需通过持续改进，转化风险、把握环境相关机遇；尤其需关注气候适应性、生物多样性保护等全球优先议题带来的风险和机遇。

5)体系本身是一个动态过程，其“建立、实施、保持、持续改进”构成了一个周而复始的PDCA循环，“保持”意味着确保体系持续有效运行，“持续改进”则要求通过纠正措施和预防措施提升体系的有效性。预期结果组织通过实施环境管理体系想要实现的结果，最低限度包括提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标，组织可设定附加预期结果。1)“最低限度结果”：明确体系必须达成的核心目标，建立、实施体系的所有活动均需围绕这三类结果展开。

2)“提升环境绩效”：是结果的核心导向，持续改进的核心落脚点是优化环境绩效。

3)“履行合规义务”：体现体系的合规属性，体系需整合4.2中识别的合规要求。

4)“实现环境目标”：是结果的具体落地形式，组织需通过过程设计确保环境目标达成。

5)“附加预期结果”：赋予组织灵活性，组织可结合自身情况拓展体系价值，例如提升资源效率、增强声誉、支持可持续发展战略等。

6)所有预期结果均应与组织的环境方针保持一致，并作为体系策划和绩效评价的基准。环境绩效与环境因素的管理有关的绩效。注：对于一个环境管理体系，可依据组织的环境方针、环境目标或其他准则，运用参数来测量结果。1)“与环境因素的管理有关”：界定绩效的关联对象，环境绩效的提升需通过有效管控环境因素实现。

2)“依据环境方针、环境目标”：明确绩效的评价基准，体系的持续改进需以方针和目标为标尺。

3)“运用参数来测量”：强调绩效的可量化性，组织需建立对应的监视、测量过程以跟踪环境绩效。

4)环境绩效是衡量环境管理体系有效性的关键指标，其改进应通过体系过程的有效运行和持续改进来实现。

5)环境绩效在组织可持续性中的作用被进一步强调。过程将输入转化为输出的一系列相互关联或相互作用的活动。1)“输入转化为输出”：明确过程的核心逻辑，体系所需过程需围绕预期结果实现设计输入输出。

2)“相互关联或相互作用”：体现过程的系统性，强调体系是过程及其相互作用的集合，需避免过程孤立。

3)“一系列活动”：说明过程的连续性，组织建立过程时需确保活动的完整性和衔接性。

4)组织应识别、理解和管理为体系所需的过程，确保这些过程在受控条件下运行，并将环境管理体系要求融入各项业务过程（如设计开发、采购、人力资源等）。相互作用体系内各过程之间、过程与组织业务之间的关联与影响关系。1)“过程之间的关联”：聚焦体系内部协同，要求组织梳理过程间逻辑，确保体系高效运行；一个过程的输出常是另一过程的输入。

2)“与组织业务的关联”：体现体系与业务的融合，需将体系要求融入设计、采购等业务过程。

3)“影响关系”：强调相互作用的双向性，组织需考量过程变化对其他环节及环境绩效的连锁影响。

4)理解并管理相互作用是确保环境管理体系作为一个整体系统有效运行的关键，有助于避免“碎片化管理”和“管理真空”。组织为实现目标，由职责、权限和相互关系构成自身功能的一个人或一组人。

注1：组织包括但不限于个体经营者、公司、集团公司、商行、企事业单位、政府机构、合伙组织、慈善机构、社团，或上述单位中的一部分或结合体，无论其是否具有法人资格、公有或私有。

注2：若组织属于更大实体的一部分，则本标准中的“组织”仅指该更大实体中环境管理体系适用的那部分。1)“为实现目标”：明确组织的核心导向，组织建立体系的目标即达成环境管理预期结果。

2)“职责、权限和相互关系”：强调组织的结构化特征，组织需通过明确架构保障体系过程的落地；最高管理者的领导作用与承诺是体系成功实施的决定性因素。

3)注1“组织类型”：体现标准普适性，不同类型组织均可依据自身规模和性质灵活建立体系。

4)注2“更大实体的一部分”：界定体系适用边界，组织需聚焦体系覆盖的特定部分设计过程。

5)组织在建立、实施体系时，应考虑其规模、复杂程度、文化、可用资源等内部条件。文件化信息组织需要控制并保持的信息，以及承载信息的载体。

注1：文件化信息可能以任何形式和承载载体存在，并可能来自任何来源。

注2：文件化信息可能涉及：环境管理体系，包括相关过程；为组织运行而创建的信息（可能被称为文件）；实现结果的证据（可能被称为记录）。1)“需要控制并保持”：明确管理要求，组织需对体系相关的文件化信息进行规范管控，确保其可用性、完整性、保密性和可追溯性。

2)“信息及承载载体”：界定涵盖范围，无论纸质、电子等形式的相关信息均属此范畴。

3)注1“任何形式和载体”：体现灵活性，组织可根据自身条件选择适宜的信息承载形式。

4)注2“三类信息”：明确具体内容，体系所需的过程文件、运行记录等均需作为文件化信息管理；2026版标准中通过“作为文件化信息提供”进一步明确了记录与可选文件的区别。

5)“可来自其他业务职能”：呼应其他业务的文件化信息可用于体系要求，体现整合性。相关方能够影响、被组织的决策或活动影响，或感觉自身受到组织决策或活动影响的个人或组织。

示例：顾客、社区、供方、监管部门、非政府组织、投资者和员工。

注1：“感觉自身受到影响”意指组织已知晓这种感觉。1)“影响、被影响或感觉受影响”：界定相关方的判定标准，组织需将这类相关方的要求纳入体系。

2)示例“各类相关方”：明确覆盖范围，体系需兼顾内部（如员工）和外部（如监管部门）相关方需求；2026版标准相关方定义示例与ISO9001保持一致，更易识别关键相关方期望。

3)注1“已知晓感觉受影响”：强调实操性，组织无需覆盖未知的相关方主观感受，聚焦已知需求。

4)组织应系统识别相关方及其与环境管理体系相关的需求和期望，并在建立、实施和保持体系时予以考虑。组织所处的环境影响组织实现环境管理体系预期结果能力的内部和外部因素，包括组织影响的或能够影响组织的环境状况。1)“内部和外部因素”：界定核心范畴，组织建立体系时需基于这些因素设计过程。

2)“影响预期结果能力”：明确关联价值，体系的适宜性需通过适配组织所处环境保障。

3)“环境状况”：突出环境相关特性，体系需应对与环境状况相关的内部（如自身活动）和外部（如气候变化）因素。

4)ISO14001：2026版标准特别强调组织须评估气候变化、生物多样性及资源可用性等议题对其运营的影响，以及其运营如何影响这些环境状况。

5)对组织所处环境的理解是体系建立和保持的基石，是风险思维和决策溯源的根本依据。“4.4环境管理体系”目的和意图解析“4.4环境管理体系”目的和意图说明表解析维度“4.4环境管理体系”目的和意图说明本条款总体核心目的和意图定位作为环境管理体系（EMS）的总纲领和核心引擎，本条款明确了组织建立、实施、保持并持续改进环境管理体系（EMS）的系统性、动态性核心要求。它强调组织必须以标准为框架，结合其自身内外部环境（4.1）和相关方需求与期望（4.2）所获得的知识，通过策划、设计并管理一系列相互关联或相互作用的过程，实现EMS与组织核心业务、其他管理体系的深度融合与一体化运行，从而系统化、结构化地确保体系持续有效运行并达成提升环境绩效等预期结果。核心价值和预期结果∕成效∕收益1)聚焦核心目标与结果导向：确保组织通过一个结构化的EMS，系统性地实现提升环境绩效、履行合规义务、达成环境目标等核心预期结果，并将环境绩效的持续改进作为贯穿体系的根本目标；

2)保障体系动态适应性与风险导向：使EMS成为一个动态的、有机的系统，能够充分契合并响应组织所处的内外部环境特征、变化及相关方的要求，将基于4.1和4.2分析的风险思维作为所有重要决策和行动的基石，避免体系与实际脱节；

3)明确组织自主权与实施灵活性：重申组织有权和责任自主决定满足标准要求的方式，包括过程的详细程度和结构设计。允许组织灵活建立过程结构（例如采用单一策划流程满足多项要求），无需机械对应标准条款，并可复用组织内现有职能或较大实体的过程及文件化信息，从而降低实施门槛与复杂度和成本；

4)推动深度业务融合与整合：引导并要求组织将EMS要求系统性地融入设计开发、采购、人力资源、生产、销售等各项核心业务过程，而非作为独立并行的系统，实现环境管理与经营活动协同决策与协同推进，最终使环境考量纳入所有经营决策；

5)建立过程网络与强化相互作用：引导组织关注并管理EMS内“过程及其相互作用”，认识到一个过程的输出往往是另一个过程的输入，从而将EMS建立成一个相互关联、相互作用的有机过程网络，通过优化接口和协同作用提升整体体系效能；

6)建立自我完善与持续改进机制：通过体系化的“建立-实施-保持-改进”（PDCA）循环，以及内嵌的监视测量、内部审核、管理评审、纠正措施与预防措施等过程，为组织建立一个自我发现问题、自我纠正、自我完善的“三级监控”与持续改进机制，确保持续提升体系有效性和环境绩效。“4.4环境管理体系”条款与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析“4.4环境管理体系”与ISO14001-2026其他条款逻辑关联关系分析表“4.4环境管理体系”条款原文关联ISO14001:2026条款及主题逻辑关联关系分析关联性质说明为实现其预期结果，包括提升其环境绩效，组织应根据本标准的要求建立、实施、保持并持续改进环境管理体系，包括所需的过程及其相互作用。5.1领导作用与承诺

最高管理者负责确保环境管理体系的有效性并整合到业务过程中。4.4要求建立和实施环境管理体系，而5.1确保最高管理者为此提供领导、资源和方向，是体系建立和保持的前提。支持与依据关系、决策与行动关系组织建立并保持环境管理体系时，应考虑在4.1和4.2中所获得的知识。4.1理解组织及其所处的环境

识别影响组织环境管理体系的内外部因素。4.1提供组织环境背景信息，是建立环境管理体系时必须考虑的基础输入。信息输入输出关系、依赖关系4.2理解相关方的需求和期望

识别相关方需求并确定合规义务。4.2的输出（如合规义务、相关方期望）是建立环境管理体系时需整合的重要依据。信息输入输出关系、约束与影响关系4.3确定环境管理体系的范围

界定体系的组织、物理和活动边界。4.3是建立环境管理体系的前提，明确体系适用范围，直接影响4.4中过程的设立与互动。流程顺序与衔接关系、约束与影响关系为实现其预期结果，包括提升其环境绩效…6.1应对风险和机遇的措施

识别和管理与环境因素、合规义务等相关的风险与机遇。4.4中建立的环境管理体系需包含6.1所识别的风险和机遇管理过程，确保体系能有效应对外部变化。流程顺序与衔接关系、互补关系包括所需的过程及其相互作用6.2环境目标及其实现的策划

设定可衡量的环境目标并策划实现措施。环境目标是环境管理体系预期结果的具体化，4.4中体系的建立应为实现6.2中的目标提供过程支持。目标关系、流程顺序与衔接关系组织应根据本标准的要求建立、实施、保持并持续改进环境管理体系7.1资源

提供建立、实施、保持和改进环境管理体系所需的资源。4.4要求建立体系，7.1确保提供必要资源（人力、技术、财务等），是体系实施的基础保障。资源关系、支持关系包括所需的过程及其相互作用8.1运行策划和控制

建立并控制运行过程以满足环境管理体系要求。4.4中建立的环境管理体系需通过8.1中的运行控制过程具体实施，确保活动符合体系要求。流程顺序与衔接关系、控制关系持续改进环境管理体系9.1监视、测量、分析和评价

评价环境绩效和体系有效性。4.4中体系的持续改进依赖9.1提供的绩效数据和评价结果，形成反馈循环。反馈关系、PDCA循环关系（C阶段）9.3管理评审

最高管理者评审体系的适宜性、充分性和有效性。9.3的输出（如改进决策、资源调整）直接推动4.4中体系的持续改进和优化。决策与行动关系、反馈关系10.1持续改进

采取措施持续提升环境绩效和体系有效性。4.4中“持续改进”的要求通过10.1具体落实，形成闭环管理机制。流程顺序与衔接关系、互补关系“4.4环境管理体系”条款核心涵义解析（理解要点解读）“4.4环境管理体系”条款核心涵义理解要点说明表4.4条款原文条款内容释义概述子条款核心涵义解析（理解要点详细解读）为实现其预期结果，包括提升其环境绩效，组织应根据本标准的要求建立、实施、保持并持续改进环境管理体系，包括所需的过程及其相互作用。1）明确组织建立环境管理体系的核心目的是实现预期结果（含提升环境绩效），需遵循标准要求完成“建立-实施-保持-持续改进”全流程，且体系需涵盖相互关联的过程网络。

2）强调体系的系统性和动态性，允许组织灵活设计过程结构，但需确保标准要求全面覆盖且有效落地。

3）体系的设计与实施应基于风险思维，并融入组织的战略方向和业务运营流程之中，以确保其有效性和为组织创造价值。1)“为实现其预期结果，包括提升其环境绩效”：

-“预期结果”：最低限度包括提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标，同时也可包括增强环境风险韧性、提升资源效率、支持组织的可持续发展战略、满足相关方期望和增进社会信任等。所有预期结果均需源自并支持组织所确定的环境方针。

-“提升环境绩效”：是核心导向，指通过系统性地管理环境因素，以可测量和可验证的方式降低不利环境影响或增强有益影响，强调绩效改进应注重预防，并与环境目标、指标及运行控制相衔接，通过监视、测量、分析和评价予以证实。

2)“组织应根据本标准的要求”：

-“应”：体现强制性要求，所有声称符合ISO14001：2026标准的组织均需满足此要求，这是体系认证和合规声明的根本基础。

-“本标准的要求”：指ISO14001：2026标准从第4章至第10章（即第4章至第10章）的全部要求，组织需确保其环境管理体系策划和运行覆盖所有这些要求，形成一个完整且自我完善的系统。

3)“建立、实施、保持并持续改进环境管理体系”：

-“建立”：指建立符合标准要求和组织实际的体系框架，包括确定过程、明确职责、分配资源、制定必要的文件化信息等，此阶段应充分考虑组织的规模、复杂性、背景环境及相关方需求。

-“实施”：指将体系框架转化为实际行动，确保所有策划的过程按既定要求运行，并融入日常业务运营和管理决策中，确保全员参与。

-“保持”：指通过持续的资源配置、能力保持、意识提升、运行控制、监测以及内部审核等活动，确保体系持续有效运行，防止体系衰退或与实际运营脱节。

-“持续改进”：

指运用“策划-实施-检查-处置”（PDCA）循环，基于数据和绩效评价的结果，通过纠正措施、管理评审、创新及变革等多种方式，不断提升体系的适宜性、充分性和有效性，最终实现环境绩效的螺旋式上升。这要求组织培养持续改进的文化。

4)“包括所需的过程及其相互作用”：

-“过程”：指将输入转化为输出的一系列相互关联或相互作用的活动，体系所需过程应围绕环境方针和预期结果进行识别和策划，通常包括领导作用、策划、支持、运行、绩效评价和改进等过程组。

-“相互作用”：强调过程之间的接口与顺序关系（如环境因素识别过程的输出是设定目标和运行控制的重要输入），以及环境管理体系过程与组织其他业务管理过程（如质量管理、职业健康安全管理、财务管理、供应链管理等）的融合与协同，以实现整体管理效率和效益。

5)组织有权力和责任决定如何满足本标准要求，包括以下事项的详细程度：

a）建立一个或多个过程（包括过程职责），以确信实现环境管理体系的预期的结果；

b）将环境管理体系要求（见5.1、6.1.5、6.2.2、9.3.3）融入其各项业务过程中，例如：设计和开发、采购、人力资源、销售和市场营销过程等；

c）将与组织所处的环境（见4.1）和相关方（见4.2）要求有关的问题纳入其环境管理体系。

-这赋予组织根据自身情况（如规模、活动复杂性、合规风险）确定体系具体实现方式的灵活性，但“权力和责任”并存，组织必须能够证明其选择的方式是有效的，并能确保实现体系的预期结果。

-条款a)强调了过程策划与职责分配的关键性；b)点明了体系融入业务的典型领域，体现了“环境管理不是孤立活动”的核心原则；c)重申了4.1和4.2知识输入对体系具体设计的关键指导作用。

6)组织可灵活建立过程结构以满足本标准要求，无需为每个要求单独制定过程或程序。例如，组织可采用单一策划流程来满足第4章和第6章中列出的多项要求，但需确保每个独立要求均得到妥善处理。

-鼓励组织采用整合、高效的方法来满足标准，避免不必要的官僚主义和文件堆砌，重点关注实际效果。

7)组织内其他业务职能或其所属的较大实体所制定的过程及文件化信息，也可用于满足环境管理体系的要求。

-允许组织利用现有管理体系、通用管理程序或上级组织的管理要求，通过引用、适配或整合来满足ISO14001的要求，这有助于实现管理体系的一体化，提高管理效率。组织建立并保持环境管理体系时，应考虑在4.1和4.2中所获得的知识。1）明确体系建立与保持的核心输入依据——4.1和4.2所获知识，确保体系与组织内外部环境、相关方需求相适配，避免体系与实际脱节。

2）强调知识的关联性和实用性，要求将组织环境分析、相关方需求识别的结果贯穿于体系建立全过程。

3）该考虑应是系统性的、文件化的，并作为体系策划、运行和变更管理的决策基础。1)“组织建立并保持环境管理体系时”：

-该要求适用于体系建立的初始阶段和后续全部运行、保持与改进阶段。每当组织内外部环境或相关方要求发生重大变化时，均应重新评审并考虑这些知识，以确保体系的持续适宜性。

2)“应考虑”：

-“应”体现强制性，组织需将相关知识作为体系设计、过程策划、目标制定、资源配置和决策的决定性输入之一，不可忽略或选择性应用。

-“考虑”指系统性、有记录地分析和应用，需通过文件化信息（如背景分析报告、SWOT分析、相关方登记册、合规义务清单、管理评审输入等）记录知识应用的过程和结果，并能在审核或评价时提供证据。

3)“在4.1和4.2中所获得的知识”：

-4.1所获知识：包括影响或可能影响组织实现环境管理体系预期结果的内部因素（如组织的价值观、文化、知识、绩效、治理结构）和外部因素（如法律、技术、市场、气候、自然环境、竞争环境），以及这些因素的变化趋势。特别应关注与气候变化、生物多样性和生态系统服务相关的问题和机遇。

-4.2所获知识：包括与环境管理体系相关的相关方（如立法和监管机构、客户、当地社区、投资者、员工、非政府组织、供应商和承包商等）的需求、期望（包括明示的和隐含的）、观点和影响，以及从这些需求和期望中所确定的、组织必须遵守和选择遵守的合规义务与其他要求。

-这些知识共同构成了环境管理体系的战略背景和约束条件，是确定风险与机遇（见6.1.1）、设定目标（见6.2）、建立运行准则（见8.1）和评价绩效（见9.1）的根本依据。例如，基于4.1识别的水资源短缺风险应策划节水措施；基于4.2识别的社区对噪声的关切应加强噪声管控。“4.4环境管理体系”条款实施要点“4.4环境管理体系”条款实施要点说明表4.4主题事项条款核心要求实施内容与要点实施方法/工具/技术手段责任部门/岗位所需资源相关记录/证据需特别注意的事项4.4.1EMS整体框架建立与实施建立、实施、保持并持续改进环境管理体系，涵盖所需过程及其相互作用，实现预期结果（提升环境绩效等）1)体系框架与顶层设计：

-方针目标引领：以环境方针为纲领，以提升环境绩效为导向，制定《环境管理手册》，明确EMS范围、核心目标、关键过程清单及各过程相互作用逻辑，全面覆盖标准第4-10章要求；

-过程接口梳理：绘制《EMS过程关系图》，明确策划、支持、运行、绩效评价、改进等过程组的输入/输出、衔接节点及责任部门。

2)体系实施与验证：

-分阶段实施规划：按“启动准备→文件编制→培训宣贯→试运行→正式运行”阶段制定计划，明确各阶段时间节点、任务分工、验收标准；

-试运行验证：组织各部门开展至少3个月试运行，系统检验体系文件的适宜性、过程接口的顺畅性以及控制措施的有效性。

3)体系正式运行推进：

-全员宣贯启动：召开EMS正式运行启动会，由最高管理者强调体系重要性，明确全员参与要求；

-日常运行监控：环境管理部门定期检查各部门体系执行情况，协调解决运行中的接口问题。1)体系文件编写模板（手册、程序文件、作业指导书模板）；

2)过程流程图绘制工具（Visio、DrawIO）；

3)PDCA循环工具（策划-实施-检查-处置记录表）；

4)试运行效果评价表1)牵头部门：环境管理部门（体系文件编制、实施协调）；

2)审批岗位：最高管理者（体系手册、实施计划审批）；

3)配合部门：各业务部门（参与文件编制、执行试运行、正式运行）；

4)执行岗位：各部门环境管理联络员（日常运行数据收集、问题反馈）1)人力：环境管理专员、体系文件编写专员、各部门兼职环境联络员；

2)财力：文件编制费用、培训费用、试运行过程检测费用；

3)技术：文件管理系统、流程图绘制软件；

4)信息资源：ISO14001-2026标准文本、行业EMS最佳实践案例1)《环境管理手册》及审批记录；

2)《EMS过程关系图》；

3)《EMS分阶段实施计划》；

4)试运行记录（运行日志、问题整改单、试运行效果评价报告）；

5)启动会会议纪要、全员宣贯签到表及培训记录1)体系文件避免“形式化”：需结合组织实际业务流程，不照搬模板，确保可操作；

2)试运行阶段需重点验证过程接口的顺畅性，及时解决部门间协作壁垒；

3)最高管理者需全程参与关键节点审批，强化领导作用4.4.2基于4.1和4.2知识的体系适配建立并保持EMS时，充分考虑4.1（组织及其所处环境）和4.2（相关方需求和期望）所获得的知识1)4.1/4.2知识梳理与转化：

-知识提取：从《内外部因素识别报告》（4.1）、《相关方需求与期望清单》《合规义务清单》（4.2）中提取关键信息，如重大环境风险、核心合规义务、相关方核心期望；

-体系适配点确定：针对提取的知识，明确EMS在过程设计、目标设定、运行控制等方面的适配措施（如针对水资源短缺风险，在运行控制中增加节水措施）。

2)体系文件融入适配措施：

-手册修订：在《环境管理手册》中增设“基于4.1/4.2的体系适配说明”章节，明确适配逻辑；

-程序文件补充：在《环境因素控制程序》《合规义务管理程序》等文件中嵌入对应的风险管控、合规保障措施。

3)动态更新与评审机制：

-定期评审：至少每年度或在发生重大变化时，结合4.1/4.2知识的更新（如外部法规变化、相关方需求调整），评审EMS适配性；

-体系调整：根据评审结果，必要时修订体系文件或调整过程运行要求。1)知识提取矩阵（关联4.1/4.2要素与EMS过程）；

2)体系适配性评审表；

3)文件修订跟踪表1)牵头部门：环境管理部门（知识提取、适配分析、体系修订）；

2)配合部门：战略规划部门（提供4.1外部因素更新信息）、合规部门（提供4.2合规义务更新信息）、各业务部门（提供内部因素及相关方反馈）；

3)审批岗位：最高管理者（体系适配调整方案审批）1)人力：具备4.1/4.2分析能力及EMS专业知识的人员；

2)技术：知识管理系统（存储4.1/4.2分析结果及更新记录）；

3)信息资源：4.1/4.2分析报告及后续更新资料、行业环境风险数据库1)《4.1/4.2知识与EMS适配分析表》；

2)《环境管理手册》中适配说明章节；

3)体系文件修订记录（含修订依据）；

4)年度体系适配性评审报告及调整方案审批记录1)避免知识“脱节”：确保4.1/4.2的所有关键知识均被考虑，不遗漏重大环境风险和核心合规义务；

2)适配措施需具体：不笼统表述“考虑相关知识”，而是明确具体的管控措施和执行要求；

3)动态更新需制度化：建立明确的触发条件和评审流程，确保4.1/4.2知识发生变化时，EMS能得到及时、有效的调整。4.4.3过程建立与职责明确组织有权力和责任决定建立一个或多个过程（含过程职责），确保实现EMS预期结果1)关键过程识别与确定：

-过程清单制定：基于EMS预期结果，识别核心过程（如环境因素识别、目标制定、运行控制、合规性评价、内部审核、纠正措施等），形成《EMS关键过程清单》；

-过程边界界定：明确每个过程的输入、输出、活动步骤、涉及部门及接口关系。

2)过程职责分配：

-职责矩阵编制：制定《EMS过程职责分配矩阵（RACI矩阵）》，明确每个过程的负责部门（R）、协作部门（A）、咨询部门（C）、知情部门（I）；

-岗位责任细化：在各部门岗位职责说明书中补充EMS相关职责，如生产部门负责生产过程环境因素管控，采购部门负责供应商环境要求传达。

3)过程控制准则与相互作用管理：

-操作文件编制：针对每个关键过程，制定程序文件或作业指导书，明确运行准则（如环境因素识别频次、运行控制参数、应急响应流程）；

-过程相互作用管理：在过程设计和文件中，明确描述并管理过程之间的相互作用（如“环境因素识别”过程为“目标制定”过程提供输入，“内部审核”过程评价“运行控制”过程的有效性），确保体系作为一个整体协调运作。1)RACI矩阵工具；

2)过程流程图/乌龟图；

3)程序文件/作业指导书编写模板；

4)过程绩效指标设定工具（SMART原则）1)牵头部门：环境管理部门（过程识别、职责矩阵编制、操作文件审核）；

2)配合部门：各业务部门（参与本部门相关过程设计、职责确认）；

3)审批岗位：最高管理者（过程清单、职责矩阵审批）；

4)执行岗位：各过程负责岗位（按运行准则执行过程）1)人力：过程设计专员、各部门业务骨干；

2)技术：RACI矩阵模板、流程图绘制工具；

3)信息资源：行业同类组织过程案例、标准对各过程的要求1)《EMS关键过程清单》及审批记录；

2)《EMS过程职责分配矩阵（RACI矩阵）》；

3)各过程程序文件/作业指导书；

4)岗位说明书（含EMS职责）；

5)过程绩效指标清单及判定标准1)过程不重复不遗漏：避免同一活动被多个过程覆盖，或关键活动未纳入任何过程；

2)职责无模糊地带：确保每个过程有明确的负责部门和岗位，避免“多头负责”或“无人负责”；

3)运行准则可操作：避免过于原则性表述，明确具体的操作步骤、时间频次、判定标准4.4.4EMS要求与业务过程融合将EMS要求（5.1、6.1.5、6.2.2、9.3.3）融入设计开发、采购等各项业务过程1)融合领域识别与要求拆解：

-核心业务过程梳理：运用价值链分析等方法识别组织关键业务过程（设计开发、采购、生产、销售、人力资源、设备管理等）；

-EMS要求拆解：将5.1（领导作用）、6.1.5（措施策划）、6.2.2（目标实现策划）、9.3.3（管理评审结果）的要求拆解为各业务过程的具体融入点；

2)各业务过程融合实施：

-设计开发过程：在产品/服务设计阶段融入环境因素考量（如材料环保性、节能设计、可回收性），将环境目标纳入设计评审指标；

-采购过程：将供应商环境合规要求、环保资质审核纳入采购流程，在采购合同中明确环境责任条款；

-生产过程：将运行控制要求（如污染物排放限值、节能降耗措施）融入生产操作规程，将环境绩效指标纳入生产考核；

-人力资源过程：将EMS培训要求纳入员工入职及在岗培训计划，将环境职责履行情况纳入绩效考核；

-销售及市场营销过程：在产品信息、市场宣传中准确传达环境绩效，并在产品包装、运输、使用说明及售后中融入环保要求，建立客户环境反馈渠道；

3)融合效果验证机制：

-定期检查：每季度开展业务过程EMS要求融合情况专项检查，验证融合措施执行有效性；

-问题整改：对未有效融合的环节，制定整改方案并跟踪落实。1)业务过程流程图/价值链模型；

2)EMS要求融入点清单模板；

3)专项检查记录表；

4)整改跟踪矩阵1)牵头部门：环境管理部门（融合要求拆解、检查组织、整改跟踪）；

2)配合部门：设计开发、采购、生产、销售、人力资源等业务部门（本部门融合措施实施）；

3)监督岗位：内部审核员（审核融合效果）1)人力：各业务部门环境联络员、专项检查人员；

2)技术：检查表单设计工具、整改跟踪系统；

3)信息资源：EMS要求文件、各业务过程操作规程1)《EMS要求与业务过程融合点清单》；

2)融入后的业务过程操作规程（如采购流程文件、生产操作规程）；

3)采购合同环境责任条款样本；

4)季度专项检查报告及整改跟踪记录；

5)内部审核报告中关于融合效果的审核结论1)避免“两张皮”：确保EMS要求不是独立于业务过程的额外要求，而是嵌入业务流程的必要环节；

2)融合要求具体化：针对每个业务过程明确具体的融入措施，如采购过程需明确“供应商环保资质审核的具体指标”；

3)覆盖所有指定要求：确保5.1、6.1.5、6.2.2、9.3.3的要求均已融入，不遗漏关键条款4.4.5组织所处环境及相关方要求纳入将与组织所处环境（4.1）和相关方（4.2）要求有关的问题纳入EMS1)相关问题梳理与分类：

-问题清单编制：从4.1分析结果中提取与EMS相关的内部（如自身技术水平、资源状况）和外部（如政策趋势、自然环境状况、市场竞争）问题；从4.2分析结果中提取相关方核心要求（如监管部门合规要求、客户环保产品需求、社区降噪要求、投资者ESG期望），形成《纳入EMS的相关问题清单》；

-问题优先级排序：按影响程度、紧急程度对问题进行排序，聚焦高优先级问题。

2)EMS中纳入措施制定：

-风险与机遇应对：将高优先级问题作为风险和机遇进行管理，通过6.1过程制定应对措施。例如，将社区噪声投诉转化为“社区关系恶化”风险并制定沟通与降噪方案；将客户环保需求转化为“开发绿色产品”的机遇。

-运行控制纳入：针对相关问题制定专项管控措施（如针对水资源短缺问题，制定节水运行方案；针对客户环保需求，制定产品环保检测流程）；

-绩效评价纳入：将相关问题的管控效果纳入EMS绩效评价指标（如合规义务满足率、相关方满意度）。

3)动态跟踪与更新：

-定期评审：每半年评审纳入的问题及管控措施的有效性；

-问题更新：当4.1/4.2相关问题发生变化时，及时更新清单并调整纳入措施。1)问题优先级评价矩阵；

2)风险和机遇评估工具；

3)专项管控措施计划表；

4)绩效评价指标体系1)牵头部门：环境管理部门（问题梳理、纳入措施制定、跟踪评审）；

2)配合部门：各业务部门（本部门相关问题识别、措施实施）；

3)审批岗位：最高管理者（问题清单、纳入措施审批）1)人力：问题分析专员、措施制定人员；

2)技术：评价矩阵工具、目标跟踪系统；

3)信息资源：4.1/4.2分析报告、相关方反馈记录、环境绩效数据1)《纳入EMS的相关问题清单及优先级评价表》；

2)《风险和机遇评估报告》（关联4.1/4.2问题）；

3)专项管控措施计划及实施记录；

4)半年评审报告及问题更新记录1)纳入问题需全面：不局限于合规要求，还需包括相关方合理期望、自然环境变化、市场趋势等问题；

2)措施需针对性：每个问题均有对应的管控措施，避免笼统表述“纳入考虑”；

3)跟踪需及时：确保问题的管控效果可监测，发现措施无效时及时调整4.4.6过程结构灵活设计组织可灵活建立过程结构以满足本标准要求，无需为每个要求单独制定过程或程序，但需确保每个独立要求均得到妥善处理1)整合过程识别与设计：

-可整合过程分析：分析标准中可整合的要求（如4.3范围确定、6.1风险识别与机遇评估、6.2目标策划可整合为“EMS策划过程”；9.1监视测量、9.2内部审核、9.3管理评审可整合为“绩效评价与改进过程”）；

-整合过程方案制定：针对整合的过程，制定统一的过程文件，明确涵盖的所有标准要求、活动步骤及控制要点。

2)过程结构合理性验证：

-要求覆盖性检查：编制《标准要求与整合过程对应表》，验证每个标准要求均被纳入相应过程，无遗漏；

-运行可行性测试：通过试运行，验证整合过程的运行顺畅性，确保各要求的管控不冲突、不弱化。

3)过程结构文档化与说明：

-过程结构说明：在《环境管理手册》中说明过程结构设计思路、整合的过程及涵盖的标准要求；

-过程文件标识：在整合过程的程序文件中明确标注所覆盖的标准条款号。1)标准要求拆解矩阵/过程映射图；

2)整合过程流程图；

3)要求覆盖性检查清单；

4)过程试运行评价表1)牵头部门：环境管理部门（过程整合设计、合理性验证、文档化）；

2)配合部门：各业务部门（参与整合过程试运行、反馈运行问题）；

3)审核岗位：内部审核员（验证要求覆盖性）1)人力：熟悉标准要求及过程设计的专业人员；

2)技术：矩阵工具、流程图绘制软件；

3)信息资源：ISO14001-2026标准条款清单、过程设计案例1)《标准要求与整合过程对应表》；

2)整合过程的程序文件及流程图；

3)过程结构合理性验证报告；

4)《环境管理手册》中过程结构说明章节1)灵活不代表简化：整合过程需确保每个标准要求均得到充分满足，不因为整合而降低管控力度；

2)避免整合过度：不将关联性极低的要求强行整合（如应急响应与文件控制），防止过程运行混乱；

3)验证需严格：试运行阶段需重点检查整合过程是否覆盖所有要求，运行是否高效4.4.7现有过程及文件化信息复用组织内其他业务职能或其所属的较大实体所制定的过程及文件化信息，也可用于满足EMS的要求1)可复用资源识别：

-内部过程排查：梳理组织现有管理体系（如质量管理体系、职业健康安全管理体系、能源管理体系）中的过程（如培训管理、文件控制、内部审核、管理评审、纠正措施），识别可复用的过程；

-文件化信息收集：收集现有文件（如员工培训计划、文件管理规定、审核程序、管理评审程序）、记录（如培训记录、文件修订记录、审核报告），筛选可复用的信息。

2)复用适应性调整与整合：

-过程调整：对可复用的过程，补充EMS相关要求（如在通用培训管理过程中增加环境意识、合规义务等特定培训内容；在通用文件控制过程中增加EMS文件分类、存档要求）；

-文件化信息修订：对可复用的文件，修订或补充EMS相关条款，标注复用依据；对可复用的记录，补充EMS相关数据项（如通用培训记录中增加环境培训课程名称和考核结果）。

3)复用有效性确认：

-符合性评审：评审调整后的过程及文件化信息是否满足EMS特定要求；

-运行验证：通过实际运行，确认复用的过程及文件化信息能够有效支撑EMS运行。1)现有过程/文件排查清单/成熟度评估表；

2)适应性调整记录表；

3)符合性评审表；

4)文件修订模板1)牵头部门：环境管理部门（可复用资源识别、调整指导、有效性确认）；

2)配合部门：原有过程/文件的责任部门（提供资源、参与调整）；

3)审批岗位：最高管理者（复用方案审批）1)人力：过程/文件分析人员、调整实施人员；

2)技术：排查清单模板、评审工具；

3)信息资源：现有管理体系文件、记录、标准要求1)《可复用过程及文件化信息排查清单及评估报告》；

2)过程调整方案及审批记录；

3)修订后的文件及记录样本；

4)复用有效性确认报告1)复用需适配：不直接照搬现有过程/文件，需补充EMS相关要求，确保符合标准；

2)追溯性需明确：在复用的文件中明确标注复用来源及EMS相关调整内容；

3)避免冲突：若现有过程/文件与EMS要求冲突，需优先满足EMS要求进行调整4.4.8EMS持续改进机制建立持续改进EMS的适宜性、充分性和有效性，支撑环境绩效提升1)改进触发机制建立：

-改进信息收集渠道：明确内部审核、管理评审、合规性评价、客户反馈、员工建议、事故/不符合事件、绩效监测等改进信息来源；

-改进需求识别标准：制定《改进需求识别准则》，明确哪些情况需启动改进（如绩效未达标、相关方重大投诉、体系运行效率低、识别出新的重大风险）；

2)改进过程实施：

-改进计划制定：对识别的改进需求，制定《EMS改进计划》，明确改进目标、措施、责任部门、完成时限、资源需求；

-改进措施执行：责任部门按计划实施改进措施，环境管理部门跟踪进度；

-效果验证：改进完成后，通过数据对比、现场检查、相关方反馈等方式验证改进效果。

3)改进成果固化与知识管理：

-体系文件更新：将有效的改进措施纳入EMS文件（如修订程序文件、作业指导书）；

-经验推广：将改进成果在组织内推广（如某部门的节能措施推广至其他相关部门）。

4)持续改进循环与评审：

-定期回顾：每年在管理评审中系统回顾改进机制的有效性、改进成果对环境绩效的贡献，并识别进一步的改进空间；

-机制优化：根据回顾结果，调整改进触发条件、实施流程等。1)PDCA循环工具；

2)改进需求识别准则；

3)改进计划模板；

4)效果验证表；

5)根本原因分析工具（如5Why、鱼骨图）；

6)管理评审报告模板1)牵头部门：环境管理部门（改进机制设计、信息收集、跟踪验证、机制优化）；

2)配合部门：各业务部门（改进需求上报、改进措施实施）；

3)审批岗位：最高管理者（改进计划、机制优化方案审批）；

4)执行岗位：改进项目负责人（具体改进措施执行）1)人力：改进项目负责人、效果验证人员；

2)财力：改进措施实施费用；

3)技术：改进管理系统、数据分析工具；

4)信息资源：各类改进信息来源的原始数据1)《EMS改进需求识别准则》；

2)改进信息收集记录（如内部审核报告、客户反馈表、绩效分析报告）；

3)《EMS改进计划》及审批记录；

4)改进措施实施记录及效果验证报告；

5)体系文件修订记录（含改进成果固化依据）；

6)年度改进机制回顾报告及优化方案1)改进不流于形式：确保每个改进需求均有明确的措施和验证，避免“只提问题不解决”；

2)聚焦绩效提升与根源解决：改进措施需围绕环境绩效提升、体系有效性优化展开，并致力于消除问题的根本原因；

3)全员参与：鼓励员工提出改进建议，建立激励机制，提升参与积极性“4.4环境管理体系”实施工作流程基于PDCA循环过程方法和风险思维“4.4环境管理体系”工作流程表PDCA阶段一级流程二级流程三级流程（关键活动步骤）流程输入关键流程节点主要风险描述责任部门（所有者）流程输出P（策划）体系策划与设计体系框架策划1)预期结果明确：围绕“提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标”最低限度预期结果，结合附加预期结果（如资源效率提升、声誉增强、提升气候韧性、保护生物多样性等），明确体系核心导向；

2)4.1/4.2知识融入：系统分析4.1内外部因素（含气候变化、生物多样性、资源可用性等全球议题）和4.2相关方需求、合规义务，提炼关键输入并转化为体系设计依据；

3)体系范围衔接：结合4.3界定的组织、物理和活动边界，明确体系覆盖的业务领域、过程边界及相互作用范围，并确保与生命周期视角相协调；

4)框架方案制定：编制《环境管理体系框架方案》，明确体系核心过程组、运行逻辑及与其他管理体系的整合思路，并考虑变更管理（见6.3）的结构化要求。-4.1内外部因素识别报告、4.2相关方需求与合规义务清单；

-4.3环境管理体系范围界定文件；

-组织战略规划、环境方针文件；

-现有管理体系文件（质量、职业健康安全等）。-未充分融入4.1/4.2知识，导致体系与组织实际环境、相关方需求脱节；

-体系范围与4.3界定不一致，出现管理真空或冗余；

-未考虑与其他管理体系的整合，导致重复管理；

-未充分考虑气候变化、生物多样性等全球议题对组织战略和体系设计的深远影响；

-框架设计未包含对计划内外变更（6.3）的管控安排，可能引发体系失效。最高管理者审批，环境管理部门牵头，战略规划部、合规部、各业务部门配合。-《环境管理体系框架方案》及审批记录；

-《4.1/4.2知识与体系设计适配分析表》；

-体系与其他管理体系整合规划书；

-《初步变更影响评估记录》。过程设计策划1)关键过程识别：基于预期结果及标准要求，识别领导作用、策划、支持、运行、绩效评价、改进等核心过程组，形成《EMS关键过程清单》；

2)过程结构设计：灵活整合可关联的标准要求（如4章与6章要求可整合为“EMS策划过程”），绘制《EMS过程关系图》，明确过程输入输出、接口关系，确保每个独立要求均得到妥善处理，无需为每个要求单独制定过程或程序；

3)职责分配策划：编制RACI矩阵，明确每个过程的负责部门、协作部门、咨询部门及知情部门，细化岗位环境管理职责，特别明确最高管理者在履行合规义务、展现个人参与度（5.1）方面的领导责任；

4)复用资源识别：排查组织内其他业务职能或所属的较大实体的现有过程及文件化信息，确定可复用的资源清单，以避免重复劳动，提高效率。-体系框架方案；

-ISO14001-2026标准第4-10章要求；

-现有管理体系过程文件、职责说明书；

-行业同类组织过程设计案例。-关键过程识别遗漏，导致标准要求未全面覆盖；

-过程整合过度或不当，导致独立要求未妥善处理；

-职责分配模糊，出现多头负责或无人负责；

-未识别可复用资源，增加实施成本与复杂度；

-过程设计未考虑如何将EMS要求（如5.1、6.1.5、6.2.2、9.3.3）系统性地融入设计开发、采购、人力资源等各项业务过程。环境管理部门牵头，各业务部门配合，最高管理者审批。-《EMS关键过程清单》；

-《EMS过程关系图》；

-《EMS过程职责分配矩阵（RACI矩阵）》；

-《可复用过程及文件化信息清单》。资源与合规策划1)资源需求确定：明确体系建立、实施所需的人力（专业人员、兼职联络员）、财力（文件编制费、培训费）、技术（流程图工具、文件管理系统）、信息（行业最佳实践、法规数据库）资源，并考虑为应对变更管理（6.3）储备必要的弹性资源；

2)合规要求融入：将4.2识别的合规义务分解到各过程，明确过程运行的合规控制要点，并关注最新法规趋势（如碳关税、ESG披露要求）；

3)风险机遇策划：结合6.1要求，识别体系建立与运行中的潜在风险（如资源不足、过程衔接不畅、变更管理缺失）和机遇（如技术创新、政策支持、绿色市场机会），制定应对措施。-过程设计策划输出文件；

-合规义务清单；

-组织资源配置现状表；

-风险和机遇评估报告（6.1输出）。-资源需求估算不足，导致体系实施受阻；

-合规要求未分解到具体过程，导致合规风险；

-未提前识别体系运行风险，缺乏应对预案；

-未结合6.1风险机遇，导致体系战略价值未充分发挥；

-对供应链（外部提供的过程、产品和服务）可能带来的环境风险与合规风险评估不足。环境管理部门牵头，人力资源部、财务部、技术部、合规部配合。-《EMS资源配置计划》；

-《过程合规控制要点清单》；

-《EMS建立与运行风险和机遇应对措施表》。D（实施）体系建立与运行体系文件编制1)核心文件编制：依据过程设计结果，编制《环境管理手册》，明确体系框架、过程要求及相互作用；编制程序文件/作业指导书，细化过程运行准则，包括对外部提供的过程、产品和服务（8.1）的控制要求；

2)复用文件适配：对识别的可复用文件进行适应性调整，补充EMS相关要求，标注复用依据，并评审其是否继续满足标准要求；

3)文件化信息控制：建立文件化信息管理流程，明确标识、评审、批准、分发、存储、变更等控制要求，并确保文件更新与变更管理（6.3）活动同步；

4)文件评审发布：组织跨部门评审文件适宜性、充分性，经最高管理者批准后正式发布。-过程设计策划输出文件；

-可复用文件化信息；

-ISO14001-2026标准对文件化信息的要求；

-行业体系文件模板。-文件与实际业务流程脱节，缺乏可操作性；

-复用文件未补充EMS要求，导致不符合标准；

-文件化信息控制流程不健全，出现失密或完整性受损；

-未开展跨部门评审，导致文件存在遗漏或冲突；

-文件未明确对外部提供过程的控制程度与方法，可能导致供应链环境风险失控。环境管理部门牵头，各业务部门参与编制，最高管理者审批。-《环境管理手册》《程序文件》《作业指导书》；

-复用文件修订记录及标注；

-《文件化信息控制程序》；

-文件评审及批准记录。过程运行实施1)全员宣贯培训：开展体系文件、环境方针、岗位职责、合规要求培训，提升员工意识与能力，特别加强对气候变化、生物多样性等新增要求的理解；

2)过程正式运行：各部门按文件要求执行相关过程，确保过程在受控条件下运行，记录过程运行数据，包括对外部提供过程（8.1）的控制记录；

3)过程相互作用管理：按《EMS过程关系图》，保障过程间接口顺畅，一个过程的输出及时转化为另一过程的输入；

4)业务融合实施：将5.1、6.1.5、6.2.2、9.3.3等EMS要求融入设计开发、采购、生产、人力资源等业务过程，确保体系要求与日常业务运作深度融合，消除“两张皮”现象。-体系文件（手册、程序文件、作业指导书）；

-培训计划及教材；

-过程职责分配矩阵；

-业务过程流程图。-培训不到位，员工对体系要求不理解，导致执行偏差；

-过程运行未受控，出现操作不规范；

-过程接口管理缺失，导致体系运行碎片化；

-EMS要求与业务过程融合不深入，出现“两张皮”现象；

-对外部供应商/承包商的环境绩效控制不力，将组织环境风险延伸至供应链。各业务部门负责过程运行，环境管理部门牵头协调、监督，人力资源部配合培训。-培训记录（签到表、考核成绩单）；

-过程运行记录（运行日志、数据报表）；

-过程接口协调记录；

-业务过程融合实施证据（如采购合同环境条款、生产操作规程环保要求、供应商环境绩效评估记录）。应急准备与响应1)应急情况识别：基于过程运行风险，识别潜在紧急情况（如化学品泄漏、火灾、极端天气影响），并考虑气候变化可能引发的新的紧急情况；

2)应急预案制定：编制应急预案及现场处置方案，明确响应流程、责任分工、资源保障，并与风险规划（6.1）直接关联；

3)应急资源配置：配备应急设备、物资（如泄漏处理工具、防护用品），定期检查维护；

4)应急演练实施：定期开展应急演练，验证预案有效性，记录演练结果并优化。-风险和机遇应对措施表；

-过程运行风险评估结果；

-相关法律法规对应急的要求；

-组织现有应急资源清单。-未全面识别潜在紧急情况，导致应急预案存在盲区；

-应急预案缺乏可操作性，责任分工不明确；

-应急资源配置不足或维护不当，无法满足响应需求；

-未定期开展演练，导致应急响应能力不足；

-应急预案未与组织的整体业务连续性计划有效衔接。环境管理部门牵头，安全管理部、各业务部门配合。-《潜在紧急情况清单》；

-《突发环境事件应急预案》及现场处置方案；

-应急资源清单及维护记录；

-应急演练记录、评估报告及预案修订记录。C（检查）体系监视与评价运行监测与数据收集1)绩效监测：按策划的参数和频次，监视测量环境绩效（如污染物排放、资源消耗、碳足迹），记录监测数据；

2)过程运行检查：定期检查各过程运行符合性、有效性，核查过程记录的完整性、真实性，包括对外部提供过程（8.1）控制效果的检查；

3)合规性监测：跟踪合规义务履行情况，收集监管部门检查结果、监测报告等证据，并主动关注法规、标准的更新动态；

4)数据整理分析：对监测数据、检查结果进行整理分析，识别趋势性问题。-环境绩效监测计划及参数；

-过程运行文件及记录要求；

-合规义务清单；

-监测设备校准记录。-监测参数或频次不符合要求，导致绩效数据不完整；

-过程运行检查不全面，未发现运行偏差；

-合规性监测滞后，未及时跟踪最新合规要求；

-数据未进行有效分析，无法识别潜在问题；

-未对供应链关键环节的环境绩效进行必要的监视测量。环境管理部门牵头，监测部门、各业务部门配合。-环境绩效监测记录、数据报表；

-过程运行检查记录表；

-合规性监测证据（监管检查记录、监测报告）；

-数据整理分析报告。内部审核1)审核方案制定：制定内部审核方案，明确审核范围、频次、方法、职责，确保覆盖所有EMS要求，包括变更管理（6.3）过程；

2)审核实施：组建审核组，按审核计划开展内部审核，核查体系与标准要求的符合性、运行有效性，并关注EMS要求与业务过程的融合程度；

3)不符合项识别：记录审核发现，识别不符合项，分析原因；

4)审核报告编制：汇总审核结果，编制内部审核报告，提出改进建议。-ISO14001-2026标准要求；

-体系文件；

-过程运行记录、监测数据；

-以往审核报告。-审核方案未覆盖体系全部要求，出现审核盲区；

-审核组缺乏专业能力，导致不符合项识别不精准；

-未深入分析不符合项原因，导致整改不彻底；

-审核报告未提出有效改进建议，无法支撑体系优化；

-审核活动未能为管理评审提供关于体系整体绩效和有效性的深刻见解。环境管理部门组织，内部审核员实施，各业务部门配合。-《内部审核方案》《审核计划》；

-审核记录、不符合项报告；

-《内部审核报告》；

-审核结果沟通记录。管理评审1)评审输入收集：收集内外部因素变化、相关方反馈、绩效数据、审核结果、资源充分性等评审输入，包括气候变化应对措施的有效性、供应链环境风险状况等；

2)评审实施：最高管理者主持管理评审会议，评价体系的适宜性、充分性、有效性；

3)评审结果确定：形成管理评审结论，明确改进决策、资源调整、体系变更等要求。-内外部因素更新报告、相关方反馈分析报告；

-环境绩效分析报告、内部审核报告；

-资源配置现状评估报告；

-以往管理评审整改跟踪记录。-评审输入不充分，导致评审结论缺乏依据；

-最高管理者未充分参与，导致评审流于形式；

-未全面评价体系适宜性、充分性、有效性，导致改进方向不明确；

-评审结果未明确具体改进要求，无法落地执行；

-未将环境管理体系的绩效与组织的整体战略方向和业务成果进行关联评审。最高管理者主持，环境管理部门收集输入、整理报告，各业务部门提供相关资料。-《管理评审输入资料汇编》；

-管理评审会议纪要；

-《管理评审报告》；

-评审结果分解的改进任务清单。A（改进）体系优化与改进不符合项整改1)原因分析：对内部审核、运行检查中发现的不符合项，采用5Why、鱼骨图等工具分析根本原因，包括评估变更管理（6.3）是否到位；

2)纠正措施制定：针对根本原因制定纠正措施，明确责任部门、完成时限、验证要求；

3)措施实施与验证：责任部门执行纠正措施，环境管理部门跟踪进度，验证措施有效性；

4)预防措施制定：针对潜在不符合风险，制定预防措施，避免问题发生。-不符合项报告；

-根本原因分析记录；

-以往整改经验教训。-根本原因分析不深入，导致纠正措施针对性不足；

-纠正措施未明确责任与时限，导致整改拖延；

-未验证措施有效性，导致不符合项重复发生；

-未制定预防措施，无法防范潜在风险；

-纠正措施未考虑在体系层面进行系统性改进，仅停留在单个问题表面。环境管理部门跟踪验证，相关责任部门实施整改。-《纠正/预防措施计划》；

-纠正/预防措施实施记录；

-措施有效性验证报告；

-不符合项关闭记录。体系持续改进1)改进机会识别：从管理评审结果、相关方反馈、绩效数据分析、行业创新实践中识别改进机会，包括从生命周期视角识别产品/服务的环境绩效提升潜力；

2)改进项目策划：对重大改进机会，制定改进项目计划，明确目标、措施、资源、时限；

3)改进实施与效果评价：执行改进项目，跟踪实施过程，评价改进效果对环境绩效的提升作用；

4)体系文件更新：将有效的改进措施固化到体系文件中，按文件化信息控制流程进行修订、审批、发布。-管理评审报告；

-相关方反馈分析报告；

-环境绩效趋势分析报告；

-行业创新实践案例。-未主动识别改进机会，导致体系停滞不前；

-改进项目策划不合理，缺乏可行性；

-未评价改进效果，无法确认对环境绩效的贡献；

-改进措施未固化到文件，导致改进成果流失；

-改进活动未能与组织的创新和可持续发展战略有效联动。环境管理部门牵头，各业务部门参与改进项目，最高管理者审批改进计划。-《改进机会识别清单》；

-《改进项目计划》及实施记录；

-改进效果评价报告；

-体系文件修订记录（含改进依据）。动态调整与适配1)内外部变化监测：持续监测4.1内外部因素、4.2相关方需求及合规义务的变化，包括气候变化、生物多样性等全球议题的进展，以及法规（如碳关税）更新；

2)体系适配性评审：当发生重大变化时，评审体系的适宜性、充分性，识别调整需求，特别是评估变更（6.3）对体系的影响；

3)体系调整实施：根据评审结果，调整体系框架、过程设计、文件要求等，确保体系与变化后的环境适配；

4)调整效果验证：验证体系调整后的运行效果，确保满足标准要求及预期结果。-4.1/4.2变化更新报告；

-合规义务更新清单；

-体系当前运行状况分析报告；

-标准更新信息（如适用）。-未监测内外部变化，导致体系与实际脱节；

-未及时开展适配性评审，调整滞后；

-体系调整不系统，仅局部修改导致冲突；

-未验证调整效果，无法确认适配性；

-对于计划外的变更，缺乏有效的应急评估和响应机制。环境管理部门牵头，战略规划部、合规部、各业务部门配合，最高管理者审批调整方案。-内外部变化监测记录；

-体系适配性评审报告；

-体系调整方案及审批记录；

-调整效果验证报告。“4.4环境管理体系”实施的证实方法“4.4环境管理体系”实施活动的证实方法应用清单（过程审核检查单）4.4核心主题活动事项实施的证实方法证实方法如何实施的要点详细说明所需证据材料名称1.建立、实施、保持并持续改进环境管理体系（含所需过程及相互作用）1)查阅记录和文件评审；2)现场观察或检查；3)人员访谈或提问；4)体系绩效证据分析-文件评审：核查《环境管理手册》及《EMS过程相互作用图》，确认体系覆盖标准全部要求，并清晰展示核心过程（如策划、运行、绩效评价、改进）的输入、输出、顺序与相互作用；查阅体系建立、实施、保持各阶段的策划与记录（如体系方案、试运行报告、运行会议纪要），以及内部审核、管理评审、纠正措施及持续改进的记录，以验证PDCA循环的有效运行。

-现场观察：抽查关键业务与支持过程（如生产、仓储、研发、设施维护），结合过程图验证EMS要求与实际操作的融合情况、过程接口的衔接与信息流，以及环境绩效控制措施的执行状态。

-人员访谈：询问最高管理者、过程负责人及关键岗位员工，了解其对EMS预期结果、本岗位相关过程在体系中的角色、以及与其他过程的接口关系的认知。

-绩效分析：综合对比分析环境目标指标的达成情况、合规性评价结果、监控测量数据及事故事件记录等，以评估体系整体运行的有效性与一致性。-《环境管理手册》及《EMS过程关系图/相互作用图》

-体系建立与实施计划（含各阶段职责与时间表）

-体系运行会议纪要（包括启动会、阶段性评审会等）

-完整的内部审核报告（含不符合项及纠正措施）

-管理评审报告及相关输入、输出文件

-环境绩效指标监测报告、合规性评价报告、事故事件记录

-相关过程的操作规程与记录2.建立并保持体系时考虑4.1和4.2所获知识1)查阅记录和文件评审；2)人员访谈或提问；3)逻辑关联性验证-文件评审：核查《组织环境分析报告》（4.1）与《相关方需求与合规义务清单》（4.2），评审其内容的充分性与更新状态，特别是是否明确了气候变化作为一项潜在的相关议题-3。重点审查《环境管理体系策划方案》或《管理手册》中，如何阐述将4.1识别的内外部因素（如法规趋势、技术变化、气候韧性）及4.2识别的要求（如合规义务、客户环保要求）转化为体系的具体要求（如政策、目标、风险机遇、运行控制）。

-人员访谈：询问体系策划人员与管理者代表，了解从4.1和4.2输入到体系策划输出的决策逻辑，以及在业务环境变化时更新体系的机制。

-逻辑验证：使用“因素-要求-措施”关联矩阵或跟踪审核方法，随机抽取几项已识别的因素或要求，追踪其在环境方针、目标指标、运行控制或应急准备中的具体体现与管控证据。-经评审和批准的《组织内外部环境分析报告》（含对气候变化的考量）-3

-经评审和批准的《相关方需求与期望清单》及《合规义务清单》

-《环境管理体系策划方案》或手册中关于“组织环境”与“体系设计”关系的说明章节

-能够展示4.1/4.2输入与6.1风险机遇应对措施、6.2目标指标、9.1.2合规性评价之间关联性的文件记录

-体系变更记录，以证明当4.1或4.2内容更新时，体系得到了评审与调整3.决定如何满足标准要求（自主确定详细程度）1)查阅记录和文件评审；2)现场观察或检查；3)人员访谈或提问-文件评审：核查《环境管理体系范围与边界声明》，确认其合理性。评审《过程及职责确定文件》（如过程清单、RACI矩阵），确认其为“确信实现预期结果”所建立的过程及职责分配的适宜性与充分性。检查主要业务流程文件（如设计开发指南、采购标准、销售合同模板），验证5.1领导作用、6.1.5环境目标策划、6.2.2目标实现措施、9.3.3管理评审输出等EMS要求是否被实质性融入。

-现场观察与访谈：结合过程审核，验证文件规定在业务现场的执行情况。访谈业务部门人员，了解其对融入业务流程的EMS要求的知晓与执行情况。

-符合性判断：基于组织的规模、环境状况、复杂程度及合规风险，专业判断其过程建立、文件化程度和融入业务的深度是否足以确保EMS有效并实现预期结果，而非机械对照标准条文。-《环境管理体系范围与边界声明》

-《关键环境管理过程清单》及《过程职责分配矩阵（RACI）》

-已融入EMS要求的各职能和层次的管理文件与作业指导书

-包含环境绩效要求的产品设计规范、采购协议、销售合同等业务文件样本

-业务过程执行产生的、能体现EMS要求的记录（如供应商评估记录、设计评审记录）4.灵活建立过程结构（整合过程）1)查阅记录和文件评审；2)过程方法审核；3)人员访谈-文件与过程评审：评审组织的《环境管理体系过程图》或等效文件，辨识其如何将多个标准条款要求整合到有限的核心管理过程中（例如，一个“策划过程”可能涵盖4.1,4.2,6.1,6.2等条款的要求）。查阅这些整合过程的程序文件，分析其活动描述是否涵盖了所有相关标准要求的内涵。

-审核工具验证：使用“要求-过程映射表”或“条款符合性检查清单”，对照ISO14001:2015（及修订版）第4至10章的所有要求，逐一确认其是否在组织定义的过程中得到规定，并且有相应的实施证据-5。

-人员访谈：询问过程负责人，了解整合过程的设计思路、跨部门协作方式，以及如何确保无要求被遗漏。-《环境管理体系过程地图》或高阶流程图

-整合过程的程序文件（如《环境管理体系策划控制程序》、《绩效评价控制程序》）

-《标准要求与组织过程/文件对应表》

-内部审核计划与检查表，体现对整合过程的审核安排

-整合过程运行产生的记录（如跨部门策划会议纪要、综合绩效分析报告）5.复用现有过程及文件化信息1)查阅记录和文件评审；2)现场观察或检查；3)适用性与有效性评估-文件评审：核查《现有管理体系文件评估报告》，识别出可供EMS复用的现有过程及文件（如来自质量、安全、能源或集团总部的《文件控制程序》、《培训管理程序》、《内审管理程序》等）。评审对这些复用文件的引用或适应性修订记录，确认其已补充或明确了环境管理体系相关的特定要求（如环境文件分类、环境意识培训内容、EMS审核准则）。

-现场观察：抽查复用的管理过程（如文件发放、员工培训、记录管理），验证其在环境管理领域的实际应用是否满足标准要求。

-有效性评估：检查复用过程在环境管理体系内的输出证据（如经控制的环境文件清单、环境培训记录、EMS内审报告），评估其管理的有效性。-《现有管理体系文件清单及适用性评估报告》

-经评估后，明确纳入EMS文件体系的其他体系文件目录及引用/修订记录

-显示已融入EMS要求的复用程序文件（如《文件与记录控制程序》）

-复用过程在EMS运行中生成的记录（如环境管理体系文件收发记录、环境培训签到表与效果评价）

-来自上级组织或集团、且声明适用于本组织的共享管理体系文件附件A：建立、实施、保持和改进环境管理体系的基本步骤说明表阶段工作事项主要措施输入信息输出结果主要责任者对应ISO14001-2026条款1.体系建设前期准备阶段1)环境管理体系建设项目立项1)最高管理者统一认识并决策，明确体系建设宗旨和指导思想，承诺为体系建立提供必要领导与资源；

2)分析体系建设的必要性与价值，关联可持续发展目标。1)组织经营活动及环境影响总结资料；

2)环境相关法律法规、合规义务及政策要求；

3)组织战略规划及可持续发展需求。1)体系建设立项记录；

2)立项报告。1)最高管理者；

2)环境管理归口部门。引言、4.4环境管理体系2)健全组织结构，建立工作小组1)明确体系建设领导小组及工作小组构成；

2)确定环境管理相关职责与权限，明确归口管理部门，确保最高管理者即使授权也承担最终责任。1)组织现有组织机构图；

2)部门及岗位职责文件；

3)环境管理相关考核规定。1)环境管理体系组织机构图；

2)岗位职责与权限文件；

3)工作小组分工方案。1)最高管理者；

2)环境管理归口部门。5.1领导作用与承诺、5.3组织的岗位、职责和权限3)制定体系建设计划及实施方案1)编制体系建设全流程计划（含时间节点、任务分工）；

2)明确体系建设目标、实施步骤及资源需求；

3)可参照分阶段方法，根据组织规模与成熟度灵活规划实施路径。1)组织年度工作计划；

2)体系建设立项报告；

3)相关方期望及合规要求。1)体系建设计划；

2)体系建设实施方案。体系建设工作小组4.4环境管理体系4)项目启动及宣传教育1)召开启动会，传达体系建设要求；

2)开展ISO14001-2026标准宣贯及环境意识培训；

3)普及环境方针、合规义务及员工职责。1)ISO14001-2026标准文本及培训教材；

2)环境相关法律法规及合规义务清单；

3)组织现有环境管理文件。1)启动会会议纪要；

2)标准宣贯记录及培训材料；

3)员工环境意识提升佐证材料。1)最高管理者；

2)环境管理归口部门；

3)体系建设工作小组。7.2能力、7.3意识2.组织环境分析阶段1)理解组织及其所处环境（4.1要素落地）1)识别内外部环境因素，必须系统评估气候变化、生物多样性保护、自然资源可用性及污染水平等全球性环境议题对组织的影响，以及组织运营对上述议题的影响；

2)分析环境状况对组织的影响及组织对环境的影响。1)组织内外部运营数据；

2)行业环境趋势报告；

3)自然环境状况（如资源可用性、污染水平）资料。1)组织内外部环境因素识别报告；

2)环境状况影响分析记录。1)环境管理归口部门；

2)工作小组；

3)相关业务部门。4.1理解组织及其所处的环境2)理解相关方需求和期望（4.2要素落地）1)识别与EMS相关的内外部相关方（如监管部门、客户、社区、供应商）；

2)收集相关方需求与期望，确定合规义务，注意与ISO9001等管理体系标准的相关方定义保持一致。1)相关方名录及沟通记录；

2)法律法规、行业标准及自愿性承诺文件；

3)客户及社区反馈信息。1)相关方需求与期望清单；

2)合规义务清单。1)环境管理归口部门；

2)工作小组；

3)相关业务部门。4.2理解相关方的需求和期望3)确定体系的边界与范围1)结合内外部环境、合规义务及业务活动，界定体系覆盖的组织、物理及活动边界；

2)确保范围与组织实际运营匹配，无重大环境因素遗漏；

3)范围决策必须基于生命周期视角