人行关于大额支取的制度

人行关于大额支取的制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国票据法》等国家相关法律法规，参照中国人民银行关于金融机构大额现金管理的指导意见，结合集团母公司《企业内部控制基本规范》及本公司实际风险管理需求，旨在规范大额支取业务流程，有效防控资金风险，保障公司资产安全，维护正常经营秩序。制度制定聚焦于强化资金审批管控、防范异常交易、提升合规管理效能，以适应经济活动日益复杂化、风险多样化的管控要求。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖以下业务场景：（一）单笔或累计支取金额达到X万元人民币及以上的现金或银行转账业务；（二）涉及关联方、境外交易的大额资金支付；（三）应急资金调配、资产处置、融资还款等特殊情形下的大额支取；（四）所有涉及大额支取的审批、执行、记录及监督环节。第三条本制度核心术语定义如下：（一）XX专项管理：指围绕大额支取业务建立的全流程、多层次管控体系，包括政策制定、风险识别、审批执行、事后监督及持续优化等环节。（二）XX风险：指因审批权限失控、交易行为异常、信息系统漏洞或外部欺诈等因素可能导致公司资金损失、声誉受损或监管处罚的潜在威胁。（三）XX合规：指大额支取业务严格遵守国家法律法规、行业准则及公司内部制度，确保业务操作合法、流程规范、信息真实完整。第四条专项管理的核心原则包括：（一）全面覆盖：管控范围覆盖所有大额支取业务场景及参与人员，确保无死角；（二）责任到人：明确各级管理及执行主体的职责权限，建立责任追溯机制；（三）风险导向：根据业务风险等级动态调整管控措施，优先防范重大风险；（四）持续改进：定期评估管理有效性，优化制度流程以适应内外部变化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对大额支取专项管理负总责，承担统筹决策、资源保障及最终责任；分管领导作为直接责任人，负责制度落实、风险处置及监督考核。第六条设立大额支取专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，财务部、法务部、内审部及各业务部门负责人为成员。领导小组职责包括：（一）统筹协调专项管理工作，制定并审议制度方案；（二）审批重大风险事件处置方案及异常交易认定标准；（三）组织开展年度管理评估，向决策层报告工作成效。第七条明确三类主体的职责分工：（一）牵头部门（财务部）：1.负责专项管理制度建设、流程优化及系统工具开发；2.每季度开展风险识别，发布预警提示；3.组织跨部门联合审核，监督制度执行情况；4.编制培训材料，推动全员合规意识提升。（二）专责部门（法务部、内审部）：1.法务部负责审核大额支取业务的合规性，出具法律意见；2.内审部定期开展独立抽查，评估管控有效性；3.两部门联动处置重大违规事件，提出改进建议。（三）业务部门/下属单位：1.落实本领域大额支取需求，确保业务场景与制度匹配；2.开展日常风险排查，及时上报异常情况；3.签订资金使用承诺书，保障审批资料完整合规。第八条基层执行岗位（如出纳、审批人员）须履行以下合规义务：（一）严格核对支取申请的审批权限、用途及附件完整性；（二）对可疑交易主动发起核查，必要时拒绝执行并上报；（三）签署岗位合规承诺书，明确失职责任。第三章专项管理重点内容与要求第九条审批权限管理：（一）单笔支取金额X万元以下的，由业务部门负责人审批；（二）金额X万元至X万元的，需经分管领导签字；（三）金额X万元以上的，提交领导小组审议，并附风险评估报告。（四）禁止越级审批或通过邮件、微信等非正式渠道传递审批文件。第十条供应商及交易对手尽职调查：（一）涉及新合作方或大额采购的，需提前完成信用评估、资质验证；（二）关联交易需单独审批，交易条件不得优于非关联方；（三）严禁以虚假合同、虚构业务为由套取资金。第十一条支付方式规范：（一）现金支取仅限于备用金管理，单笔金额不得超过X万元；（二）银行转账应通过公司统一账户体系，禁止使用个人账户中转；（三）电子支付需绑定对公账户，并留存影像资料。第十二条异常交易监控：（一）建立大额支取异常指标库（如短期内频繁小额支取、异地大额划转等）；（二）财务部每月生成风险报告，标注重点监控项；（三）法务部对涉嫌违规的交易启动穿透核查。第十三条关键环节操作要求：（一）申请阶段：需附业务背景说明、合同协议或政策依据；（二）执行阶段：出纳按审批记录办理，双人复核关键信息；（三）归档阶段：单据按编号顺序装订，电子记录定期备份。第十四条禁止性行为：（一）严禁以“预收款”“保证金”等名义变相挪用资金；（二）禁止通过第三方平台进行大额资金拆分支付；（三）不得泄露审批流程及敏感交易信息。第十五条风险防控重点：（一）财务部重点监控审批链完整性，防止权限滥用；（二）法务部关注交易真实性，警惕虚构业务风险；（三）内审部抽查业务部门自查记录，评估风险识别能力。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：（一）每年X月由财务部牵头修订，结合监管政策调整及业务案例；（二）遇重大经济事件（如疫情、金融动荡）时启动临时修订程序；（三）修订后发布全公司培训，确保旧流程停止使用。第十七条风险识别预警机制：（一）财务部每月汇总支取数据，识别偏离常规的交易模式；（二）内审部每季度开展桌面推演，测试异常场景处置流程；（三）预警信息按级别发布至相关部门负责人。第十八条合规审查机制：（一）所有大额支取需在业务系统留痕，并与审批文件匹配；（二）新增合作方的大额支付需通过“三查三验”（查资质、查合同、查用途，验真伪、验权限、验记录）；（三）未经合规审查的支取指令一律不予执行。第十九条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门限期整改，财务部跟踪落实；（二）重大风险启动应急小组处置，分管领导坐镇指挥；（三）重大事件发生后X小时内上报领导小组，并每日汇报进展。第二十条责任追究机制：（一）违规情形及处罚标准：如伪造审批的解除劳动合同，违规支付的按损失金额赔偿；（二）责任界定原则：按“谁经办谁负责、谁审批谁担责”区分层级追责；（三）处罚程序需经法务部审核，避免冤假错案。第二十一条评估改进机制：（一）每年X月由领导小组召开复盘会，通报管理缺陷；（二）将评估结果纳入部门绩效考核，排名末位需提交整改方案；（三）优秀案例通过案例库推广，推动经验共享。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：（一）公司主要负责人每月听取专项工作汇报；（二）分管领导每季度组织跨部门协调会；（三）设立专项管理联络员，确保信息畅通。第二十三条考核激励机制：（一）将支取合规率、风险处置时效纳入部门考核指标；（二）每年评选“合规标兵”，给予绩效加分及现金奖励；（三）连续两年考核末位的部门负责人需公开述职。第二十四条培训宣传机制：（一）管理层培训侧重制度解读及责任划分；（二）业务培训通过实操演练强化操作规范；（三）每月发布《支取合规快报》，通报典型案例。第二十五条信息化支撑：（一）开发大额支取管理系统，实现全流程电子化审批；（二）嵌入智能校验规则，自动拦截异常交易；（三）财务部每周更新系统数据，确保监控实时性。第二十六条文化建设：（一）制作《大额支取合规手册》，纳入新员工入职培训；（二）每年X月开展合规宣誓活动，签订承诺书；（三）设立举报热线及匿名信箱，鼓励内部监督。第二十七条报告制度：（一）风险事件上报：重大事件X小时内报送至领导小组，次日提交书面报告；（二）年度报告内容：包括制度执行情况、风险处置统计、改进措施