企业融资决策制度

企业融资决策制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业财务管理条例》等行业法律法规及集团母公司关于企业风险防控、合规经营的相关规定制定，结合本公司实际发展需求，旨在规范企业融资决策行为，强化资金使用监管，防控融资风险，提升资源配置效率，保障企业稳健经营和可持续发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖企业融资活动的全流程管理，包括融资需求提出、方案论证、风险评估、决策审批、合同执行、资金使用及后续监管等环节。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）“融资决策专项管理”指企业围绕融资活动，从战略规划、方案制定、风险评估到实施监督的全过程规范化管理，涵盖政策解读、流程优化、风险防控及合规审查等关键环节。（二）“融资风险”指企业在融资过程中可能面临的市场风险、信用风险、操作风险及合规风险等，包括但不限于利率波动、资金链断裂、信息披露不实、担保违规等情况。（三）“融资合规”指企业融资活动必须符合国家法律法规、行业准则及内部管理制度要求，确保决策程序合法、信息披露真实、资金用途规范、权责体系健全。第四条融资决策专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则：确保融资决策各环节纳入管理范围，覆盖所有业务场景及风险类型。（二）责任到人原则：明确各层级、各部门职责分工，确保责任主体可追溯。（三）风险导向原则：以风险防控为核心，将合规要求嵌入决策流程。（四）持续改进原则：定期评估管理有效性，优化制度流程与技术手段。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对融资决策专项管理负总责，统筹协调融资战略与风险控制；分管领导为直接责任人，负责具体决策审批、资源配置及监督考核。第六条设立融资决策专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、法务部、风控部及各业务板块负责人。领导小组职能包括：（一）统筹制定融资战略与管理制度，协调跨部门协作；（二）决策重大融资方案，审批超过X万元人民币的融资项目；（三）监督考核专项管理执行情况，定期评估风险防控效果。第七条明确三类主体职责：（一）牵头部门：由财务部担任，负责统筹融资管理制度建设、风险识别、监督考核及培训宣贯，每季度提交专项管理报告；（二）专责部门：法务部与风控部协同，负责业务合规审核、流程优化及风险处置，对融资合同、担保协议等进行全流程合规把关；（三）业务部门/下属单位：落实本领域融资管理要求，开展日常风险排查，每月提交资金使用报告及异常情况说明。第八条基层执行岗须履行以下合规义务：（一）严格遵守融资操作规程，签署岗位合规承诺书；（二）发现违规行为或潜在风险时，及时上报至专责部门；（三）参与专项培训，达到岗位操作规范要求。第三章专项管理重点内容与要求第九条融资需求管理：（一）业务部门提出融资需求时须附可行性分析报告，明确资金用途、额度、期限及还款来源；（二）禁止无明确用途的“空心融资”，所有融资必须与主营业务关联。第十条融资方案制定：（一）财务部牵头编制融资方案，包含市场利率分析、融资渠道比较、成本测算及风险预案；（二）禁止通过关联方虚假交易套取融资，所有方案需经法务部合规性审查。第十一条融资风险评估：（一）风控部采用“定量+定性”模型，对债务融资进行信用评级，重点评估偿债能力、流动性及担保有效性；（二）股权融资需关注股权稀释、控制权变更及信息披露风险，必要时聘请第三方机构进行独立评估。第十二条融资渠道选择：（一）优先选择银行贷款、债券发行等传统渠道，创新融资方式需经领导小组审批；（二）禁止通过非正规金融机构或平台进行融资，所有合作方必须符合资质要求。第十三条合同签订管理：（一）融资合同需包含资金用途、违约责任、担保条款等核心内容，并由法务部进行法律审核；（二）禁止签订附不合理条件的合同，如限制经营自主权或设置不平等的担保责任。第十四条资金使用监控：（一）财务部建立融资资金台账，实时跟踪资金流向，确保与约定用途一致；（二）禁止挪用融资资金，发现异常使用时立即冻结账户并上报领导小组。第十五条还款管理：（一）制定还款计划表，确保资金来源稳定，避免短期集中偿付压力；（二）逾期风险需提前预警，每月评估还款能力并制定应急预案。第十六条信息披露：（一）融资信息需在公司年报、公告中完整披露，包括融资规模、利率、担保方式等；（二）禁止隐瞒重大融资事项，确保信息透明度。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制：（一）每年X月开展制度自查，根据监管政策、行业趋势及业务变化修订条款；（二）重大调整需经领导小组审议，并通知全体员工培训。第十八条风险识别预警机制：（一）财务部、风控部每季度联合开展融资风险排查，形成评估报告；（二）对高风险项目实行分级预警，发布预警通知并要求业务部门整改。第十九条合规审查机制：（一）融资方案需经过“业务部门自审→专责部门审核→领导小组审批”三级审查；（二）未经合规审查的融资行为视为无效，责任人将承担相应责任。第二十条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门自行处置，重大风险需上报领导小组协调解决；（二）制定应急流程，包括资金拆借、担保增级、债务重组等选项。第二十一条责任追究机制：（一）违规情形包括但不限于：虚假申报、资金挪用、超权限审批等；（二）处罚标准根据情节严重程度分为：经济处罚、降级处理、纪律处分。第二十二条评估改进机制：（一）每年X月开展管理有效性评估，指标包括风险发生率、处置时效等；（二）评估结果作为制度优化的重要依据，形成闭环管理。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障：（一）各级领导干部须签署《融资决策专项管理责任书》，明确“一岗双责”；（二）领导小组每季度召开例会，审议重大融资事项及风险处置方案。第二十四条考核激励机制：（一）将专项合规情况纳入部门年度考核，优秀案例予以表彰奖励；（二）连续X次考核不合格的部门，负责人将承担管理责任。第二十五条培训宣传机制：（一）管理层培训内容涵盖合规履职、风险防控等，每年不少于X次；（二）一线员工培训以操作规范为主，考核合格后方可参与融资业务。第二十六条信息化支撑：（一）开发融资管理系统，实现流程自动化、风险实时监控；（二）通过数据模型自动预警异常行为，提升监管效率。第二十七条文化建设：（一）编制《融资决策合规手册》，发放至各部门；（二）每年X月开展“合规月”活动，营造全员参与氛围。第二十八条报告制度：（一）风险事件需在X小时内上报至领导小组，形成处置报告；（二）年度管理情况需在次年