1+X业财一体信息化应用电子课件

业财一体—参数及期初设置1、参数设置2、期初数据维护企业基本信息企业名称：北京润美电器销售有限公司企业负责人：王强企业注册地址:北京市朝阳区建国路15号企业经营范围：风扇、空调、电暖气、加湿器、空气净化器、冰箱、冰柜、工业制冷设备及其售后服务等。预警与通知任务设置北京润美电器销售有限公司的财务制度规定：对应收信用额度、合同执行情况、采购订单临近执行设置预警，每周预警一次，预警信息通知该业务的所有相关人员。要求：在业财一体信息化平台上配置应收信用预警、合同执行预警、采购订单临近执行预警与通知任务。总账参数设置北京润美电器销售有限公司有关总账凭证和账务处理的规定如下：1.凭证填制时允许插入当前日期之前的凭证；2.资金和往来类科目的金额出现赤字时，凭证不允许保存；3.允许手工输入应收应付受控科目的凭证；4.记账凭证不允许手工编号，一律由系统自动编号。要求：在业财一体信息化平台总账模块进行以上参数设置。固定资产参数设置固定资产启用参数，见下表控制参数参数设置约定与说明同意启用月份2020年3月折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法（二）折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接口要求与财务系统进行对账；固定资产对账科目为“1601固定资产”，累计折旧对账科目为“1602累计折旧”；在对账不平情况下允许固定资产月末结账固定资产参数设置类别编码类别名称使用年限净残值率单位计提属性折旧方法1计算机及电子设备3年0%台正常计提平均年限法（二）2家具用具5年3%台正常计提平均年限法（二）3运输设备10年5%辆正常计提工作量法4其他办公设备5年0%台正常计提平均年限法（二）设置固定资产类别固定资产折旧入账科目部门对应折旧科目总经办管理费用-折旧费营运管理部管理费用-折旧费仓储物流部管理费用-折旧费资金核算部管理费用-折旧费往来管理部管理费用-折旧费资产管理部管理费用-折旧费产品策划部销售费用-折旧费终端管理部销售费用-折旧费家电部销售费用-折旧费超市部销售费用-折旧费传统渠道部销售费用-折旧费电商渠道部销售费用-折旧费渠道拓展部销售费用-折旧费网点管理部销售费用-折旧费配件管理部销售费用-折旧费维修部销售费用-折旧费采购中心管理费用-折旧费应收应付初始设置北京润美电器销售有限公司关于应收模块的设置要求如下：1.坏账处理方式：应收余额百分比法。2.科目设置：基本科目设置：应收科目-1122，销售收入科目-6001，应交增值税销项税科目-22210101；结算方式科目设置：现金-1001，现金支票-100201，转账支票-100201，网银转账-100201，支付宝-101201，银行承兑汇票-112101，商业承兑汇票-112102；坏账准备设置：提取比例0.5%。期初余额0，科目1231，对方科目6701；应付模块参数设置北京润美电器销售有限公司关于应付模块的设置要求如下：1.基本科目设置：应付科目-220201.采购科目-1405.应交增值税进项税科目-222101022.结算方式科目设置：现金-1001，现金支票-100201，转账支票-100201，网银转账-100201，支付宝-101201，银行承兑汇票-220101，商业承兑汇票-220102。要求：在业财一体信息化平台应收应付管理模块中完成坏账处理方式、应收应付科目设置等参数配置。薪资参数设置北京润美电器销售有限公司的薪酬期初数据如下：1.公司的工资类别为单个；2.薪资数据自动计算扣税金额；3.不存在扣零设置；4.工资项目见下表。5.工资项目的计算公式：事假：请假一天扣减一天的基本工资；病假：请假天数在180天以上者，病假日的基本工资均扣发30%；6.个税税率及起征点按2019年1月1日实施的《关于修改〈中华人民共和国个人所得税法〉的决定》修改执行。要求：在业财一体信息化平台薪资福利模块中进行工资项目、工资计算公式、工资分摊、个人所得税税率等初始化设置。工资项目表工资项目类型长度小数增减项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项奖金数字82增项事假天数数字82其他事假扣款数字82减项病假天数数字82其他病假扣款数字82减项合同管理类型编码类型名称合同性质01销售合同销售类合同02委托代销合同销售类合同03采购合同采购类合同04受托代销合同采购类合同05广告合同应付类合同06物流合同应付类合同1、合同分组设置：购销合同、劳务合同2、合同类型设置：销售参数设置北京润美电器销售有限公司的销售管理期初设置信息如下：1.有零售业务、委托代销业务、分期收款业务、直运销售业务;2.要求普通销售业务必须有销售订单;3.按信用额度控制客户信用;4.对于个人客户只销售加湿器类产品。要求：在业财一体信息化平台销售管理模块中进行业务控制设置、信用度控制设置、允限销设置等销售业务初始化设置。库存初始设置1.有借入借出业务；2.仓库库存量过低过高时系统自动预警；3.产品出入库时检查库存可用量；4）已到货和待检未入库的货物数量纳入库存可用量的计算。存货参数设置1.货到票未到的采购暂估处理：等发票到了，做红字回冲单回冲暂估凭证，并按照发票金额自动生成采购入账记账凭证；2.销售成本核算方式：按销售出库单核算。仓库编码仓库名称存货科目委托代销发出商品科目编码委托代销发出商品科目名称01商品仓14051406发出商品02专卖店仓14051406发出商品存货科目设置4.对方科目设置收发类别对方科目采购入库1402-在途物资销售出库6401-主营业务成本盘亏出库1901-待处理财产损溢售后服务北京润美电器销售有限公司售后服务期初设置信息如下：1.售后服务投诉处理设置预警，预警提醒天数：1天；2.售后服务的对象有01-企业用户、02-个人用户；3.公司的售后服务类型有：01-上门安装、02-上门维修、03-以旧换新、04-售后咨询；4.售后服务的协议类型有：01-按年收费、02-按次收费。要求：在业财一体信息化平台售后服务模块中完成售后服务初始化设置。用户及权限设置角色编码角色权限101财务经理基本档案、财务会计102资金经理出纳管理、总账、网上银行103财务会计总账104出纳员出纳管理、网上银行105往来经理应收、应付、总账106应付会计应付、总账107应收会计应收、总账108资产经理总账、固定资产109资产会计总账、固定资产110税务会计总账、发票管理北京润美电器销售有限公司财务部门需要设置的角色如下表要求：在业财一体信息化平台系统管理模块中增加用户及进行权限设置。用户及权限设置用户编码用户所属角色1001吴波财务经理1002金宝荣资金经理1003王玉芬财务会计1004周芳出纳员1005柳源往来经理1006丰红应付会计1007刘芳应收会计1008赵珊资产经理1009杨秀资产会计1010王西西税务会计北京润美电器销售有限公司财务部门的用户信息如下表要求：在业财一体信息化平台系统管理模块中增加用户及进行权限设置。数据权限控制设置

北京润美电器销售有限公司有关数据权限控制的规定如下：1.往来经理柳源拥有对应付会计丰红、应收会计刘芳所填制的凭证的进行查询、删改、审核、弃审、撤销等权限。2.往来经理对10万元以下的经济业务制单，应收、应付会计对5万元以下的经济业务制单。要求：在业财一体信息化平台上进行数据权限控制设置、不同金额层级的控制设置。期初数据维护1、总账期初余额进行试算；2、应收账款期初余额表：业务日期客户币种

期初余额2019/8/1北京易初莲花连锁超市有限公司人民币265,444.002019/7/5沃尔玛(中国)投资有限公司人民币159,570.002019/6/30北京家乐福商业有限公司人民币134,384.002019/8/2无锡当当网信息技术有限公司人民币110,362.002019/8/20北京京东叁佰陆拾度电子商务有限公司人民币193,284.00合计

863,044.00期初数据维护科目编码科目名称供应商名称方向业务日期期末余额220201应付账款-应付货款广东润美电器制造有限公司贷2019/8/1314,320.00220201应付账款-应付货款北京环京物流有限公司贷2019/7/2232,000.00220201应付账款-应付货款北京大众传媒广告有限公司贷2019/8/3249,800.00220201应付账款-应付货款北京易初莲花连锁超市有限公司贷2019/7/466,450.00小计：

862,570.00应付账款期初余额表固定资产期初数据卡片编号资产名称类别名称数量增加方式使用部门建账日期已计提月份开始使用日期本币原值累计折旧净残值率%净值折旧方法使用月份本月折旧额00055办公桌椅家用家具1直接购入资产管理部2020/03/0122019/12/024600148.733.00%138平均年限法（二）6074.37录入原始卡片期初数据维护-期初合同北京润美电器销售有限公司截止到2020年3月初合同信息期初数据维护-期初合同供应链期初1、完成采购期初记账；2、按下表录入库存期初结存；3、完成存货核算系统期初对账及记账仓库货物名称数量单价金额商品仓500升大容量十字对开冰箱10003342.423342420业财一体—流程配置1、采购流程配置2、销售流程配置采购业务案例财务部柳源因办公需要笔记本电脑一台销售部提出夏季空调销量会有大幅增长,想购进空调500台采购流程标准化订货入库、收发票结算提出采购要求到货财务处理请购单订货单入库单发票结算单暂估记帐凭证到货单普通采购-系统流程简要说明

请购单：企业内部各部门向采购部门提出采购申请，或采购部门汇总企业内部采购需求列出采购清单。请购是采购业务处理的起点，也是采购计划与采购订单的中间过渡环节。采购询价：企业申请采购物料时，由于物料的价格变化频繁且波动较大，为了达到最优采购，首先向供应商发起采购询价，由供应商反馈物料的当前供货价格，最后定向向指定供应商采购采购订单：企业与供应商之间签订的采购合同、购销协议等，主要内容包括采购什么货物、采购多少、由谁供货，什么时间到货、到货地点、运输方式、价格、运费等。采购到货报检：采购订货和采购入库的中间环节，一般由采购业务员根据供方通知或送货单填写，确认对方所送货物、数量、价格等信息，以入库通知单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。质检存货通过到货单进行报检。采购入库：通过采购到货、质量检验环节，对到货合格的、让步接收或不合格但可以降级接收的存货办理入库手续。采购发票：供应商开出的销售货物的凭证，系统将根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款。采购结算：也称采购报账，是指采购核算人员根据采购发票、采购入库单核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单。付款申请：依据供应商的订单或发票，生成付款申请单据，然后进行审核后支付给供应商相应的款项。借：原材

料贷：在途

物资入库

单结算

单记账

凭证请购

单正常

单据记账采购

订单到货

单发票采购

结算借：在途

物资贷：应付

账款应付

单（发票）记账

凭证核销借：应付

账款贷：银行

存款付款

单记账

凭证关键流程，必须从上一步引用数据起点关键流程，由上一步自动生成数据逻辑流程，可引用上一步数据生成单据操作逻辑流程，只是用于说明业务过程标准采购流程普通采购-系统流程

采购流程设置北京润美电器销售有限公司的采购类型包括普通商品采购和受托代销两种类型，采购流程要求如下：。1.普通商品采购流程要求：（1）采购流程以请购单为起点，订单按请购单生成；（2）到货单按订单生成，入库单按到货单生成；（3）采购退货参照到货单办理退货；（4）采购发票按订单开票。2.受托代销流程要求：（1）可以手工直接录入到货单；（2）入库单按到货单生成。要求：在业财一体信息化平台上配置商品采购与受托代销的采购流程配置。设置普通采购流程业务流程配置按业务类型＋采购类型设置流程模式：设置在这种流程模式之下包括哪些业务环节，并设置与各个环节及与整个业务模式相关的参数。业务执行：录入业务单据时，增加下拉项中显示已定义且启用的流程模式，用户可以直接选择流程模式，系统自动带入相应的业务类型和采购类型；也可以直接录入业务类型和采购类型，由系统读取对应的流程模式。根据单据流程模式，系统进行不同的处理：如果单据使用定义好的流程模式，则按流程模式的设置进行相应的业务控制和处理（如流程模式中定义的必有到货，取价方式等）。如果单据不使用定义好的流程模式，则按系统中所设置的选项进行相应的业务控制和处理（如系统选项中的普通业务必有订单）设置单据来源，按照设置进行控制按照业务类型+采购类型设置流程，不允许重复设置流程中各单据的控制规则流程需要启用后才能生效，启用后按流程控制采购订单必须请购单生成设置受托代销流程销售流程标准化订购

报价（报价单）

订货（销售订单）

发货（发货单）

开票（销售发票）

出库（销售出库单）

出库记帐

生成出库凭证

销售收款（应收款管理）

生成销售凭证询价审核审核审核复核审核审核审核

客户业务部门仓储部财务咨询产品、价格

销售处理

发出商品

财务处理

报价（报价单）普通销售流程简要说明

报价单：销售报价是可选单据，企业向客户提供货品、规格、价格、结算方式等信息，双方达成协议后，销售报价单转为有效力的销售订单。销售预订单：销售预订单是指非正式的、客户有意向的销售订单。用于给计划人员来判断企业是否能满足此订单，即此订单是否能插到当前生产过程中。销售订单：销售订单反映由购销双方确认的客户要货需求的单据。是销售系统非常重要的单据。在销售系统中，销售订单是可选单据，是否必有订单根据选项进行控制。销售发货单：发货单是销售系统的必有单据，是销售方给客户发货的凭据，是销售发货业务的执行载体。发票：给客户发货以后，根据双方账期的约定，在到期时，要开具销售发票，发票在应收系统审核以后，形成销售收入，并增加应收账款。销售签回单：发货签回单是客户在收到货物以后，在发货单上进行收货签属或是提供签收的单据。销售发货出库之后,可以参照发货单生成签收单，用于记录客户签收的情况。借：主营

业务成

本贷：库存

商品销售

订单发货

单出库

单记账

凭证正常

单据记账报价

单发票应收

单（发票）记账

凭证核销借：银行

存款贷：应收

账款收款

单记账

凭证关键流程，必须从上一步引用

数据起点关键流程，由上一步自动生成数据逻辑流程，可引用上一步数据生成单据操作逻辑流程，只是用于说明业务过程标准销售流程普通销售-系统流程

预测订单销售流程配置北京润美电器销售有限公司的销售类型包括普通销售（批发）和委托代销两种类型，销售流程要求如下：1.普通销售（批发）流程要求：（1）销售流程以销售订单为起点，订单可以同时满足手工录入、按合同生成和按报价单生成；（2）按订单发货，发货单直接生成销售出库单；（3）销售退货按发货单办理退货；（4）销售发票和销售退回发票按按发/退货单开票。销售发票也可手工录入。2.委托代销流程要求：（1）可以手工录入订单；（2）发货单可以参照订单生成，也可以手工直接录入；（3）入库单按到货单生成；（4）销售发票按发货单开票。要求：在业财一体信息化平台上配置普通销售（批发）和委托代销的销售流程。配置普通销售流程设置委托代销流程

业财一体—总账1、2、总账对应接口3、选项说明4、业务操作职业技能目标职业技能目标

通过训练，使学生能够依据相关法律法规及企业财务制度要求，完成原始凭证审核，能在业财一体信息化平台上完成凭证录入、审核、标错、记账、红冲、作废等操作，能查询各类明细账与辅助账。使学生具有独立完成总账业务处理的能力，达到胜任基于业财一体信息化平台会计核算岗位工作职责目标。1、职业技能目标2、3、选项说明4、业务操作总账对应接口总账对应接口1、职业技能目标2、总账对应接口3、

4、业务操作选项说明选项说明熟悉选项中重要的控制项就可以1、职业技能目标2、总账对应接口3、选项说明4、业务操作业务操作任务1：原始凭证审核任务2：记账凭证填制任务3：凭证审核任务4：凭证作废、红冲、整理等任务5：凭证记账任务6：账簿查询业务操作-原始凭证审核总结

业财一体—固定资产1、2、对应接口3、选项说明4、业务操作职业技能目标职业技能目标

通过训练，使学生能够在业财一体信息化平台上完成固定资产增加、资产变更、计提折旧、资产减少、资产盘点等业务处理。使学生具有独立完成固定资产业务处理的能力，达到胜任基于业财一体信息化平台企业会计核算岗位的工作职责目标。1、职业技能目标2、3、选项说明4、业务操作对应接口总账对应接口1、职业技能目标2、对应接口3、

4、业务操作选项说明选项说明熟悉选项中重要的控制项就可以1、职业技能目标2、对应接口3、选项说明4、业务操作业务操作任务1：固定资产增加2020年3月22日公司以转账支票购入10台ThinkPad个人电脑，给维修部使用。每台价值8000元，净残值率5%，预计使用时间3年。注：此次固定资产采购对方开具的是普通发票，故此处不考虑税收抵扣。要求：在业财一体信息化平台固定资产模块中进行固定资产增加业务处理，并生成记账凭证。业务操作任务2：固定资产变动与信息调整1.因仓储物流部的单据打印需求量增大，经公司研究决定，2020年3月22日，将总经办的惠普打印机转移给仓储物流部使用。2.2020年3月26日，公司将资产“运输卡车”进行维修，增加了智能导航与定位系统，资产原值增加了20000元,款项已经以转账支票支付。要求：在业财一体信息化平台固定资产模块中对固定资产进行使用部门调整、原值增加等业务处理，并生成记账凭证。业务操作任务3：固定资产计提折旧2020年3月26日，公司将资产“运输卡车”进行维修，增加了智能导航与定位系统，资产原值增加了20000元,款项已经以转账支票支付。要求：在业财一体信息化平台固定资产模块中对固定资产进行使用部门调整、原值增加等业务处理，并生成记账凭证。业务操作任务4：固定资产减少处理2020年3月25日，家电部的联想服务器出现故障，经核查，该服务器主板损毁，无法修复，经报上级领导批准，该服务器进行报废处理。报废处理过程中变卖废品收入500元，已上交财务部入账。要求：在业财一体信息化平台固定资产模块中完成资产减少处理，并及时生成记账凭证。总结

业财一体—应收应付1、2、对应接口3、选项说明4、业务操作职业技能目标职业技能目标

通过训练，使学生能够在业财一体信息化平台上完成应收应付业务的确认、核销、合并调整以及应收应付票据处理、坏账处理等操作，使学生具有独立完成应收应付业务处理的能力，达到胜任基于业财一体信息化平台会计核算岗位的工作职责目标。1、职业技能目标2、3、选项说明4、业务操作对应接口对应接口1、职业技能目标2、对应接口3、

4、业务操作选项说明选项说明业务操作任务1：应收应付确认、收付款确认1、2020年3月2日，北京润美电器销售有限公司从广东润美电器制造有限公司采购一批货物，货物已入库（采购发票）2、2020年3月4日，北京润美电器销售有限公司支付给广东润美电器制造有限公司前欠期初货款（付款单）3、2020年3月3日，北京润美电器销售有限公司超市部的业务员黄东玉销售给北京易初莲花公司一批货物，货物及发票已发运至客户（销售发票）4、2020年3月6日，收到北京家乐福前欠货款元。支付方式为网银转账（收款单）要求：在业财一体信息化平台上对采购发票、销售发票、付款单、收款单进行录入、审核及核销处理，并及时准确生成记账凭证。业务操作任务2：应收应付业务的合并调整录入相应应收单和应付单等，进行转账操作要求：在业财一体信息化平台应收应付款管理模块中进行应收冲应付、应付冲应收的业务处理。业务操作任务3：应收应付票据业务处理录入相应应收单和应付单等，进行转账操作要求：在业财一体信息化平台应收应付款管理模块中进行应收冲应付、应付冲应收的业务处理。业务操作任务4：坏账业务处理期初设置信息，坏账处理方式：应收余额百分比法，计提比例0.5%要求：在业财一体信息化平台应收管理模块中完成坏账计提、坏账发生、坏账收回、坏账查询等业务总结工作任务

1

总账业务处理【职业技能目标】通过训练，使学生能够依据相关法律法规及企业财务制度要求，完成原始凭证审核，能在业财一体信息化平台上完成凭证录入、审核、标错、记账、红冲、作废等操作，能查询各类明细账与辅助账。使学生具有独立完成总账业务处理的能力，达到胜任基于业财一体信息化平台会计核算岗位工作职责目标。【任务情境】北京润美电器销售有限公司财务部处理本月会计凭证事项。财务会计收集整理各业务部门提交的原始单据，根据国家的相关法律法规和公司的财务制度对原始凭证进行审核，并根据审核无误的原始凭证填制记账

凭证。财务经理对记账凭证进行审核、对错误的凭证驳回，对审核无误的凭证进

行记账。财务会计对未记账的错误凭证进行修改、作废处理，对已记账的错误凭证

进行红冲处理。财务部门依据管理层和业务部门的要求提供总账、明细账、往来明细账、

部门辅助账、个人辅助账等账表，供管理层和业务部门做决策参考。任务

1.1

原始凭证审核

【任务要求】2020

年

3

月，财务会计收到如下原始单据：（1）营销中心家电部的张泉提交的招待客户的餐饮费发票，发票见

3-1。1○○○○○○○○○○1100193320校验码

67460

99820

15862北京增值税普通发票发

票

联№

467848421100193320○○○○○○○○○○46784842开票⽇期：2020年3⽉17⽇税总函〔2019〕362号北京东港安全印刷有限公司第

⼆

联：

发

票

联

购

买⽅

记

账凭

证收款⼈：二十七店

复核：司媛

开票⼈：张珍珍销售⽅：（章）购

买

⽅名

称：

北京润美电器销售有限公司纳税⼈识别号：

91440300708461136T地

址、电

话：开户⾏及账号：密

码

区035926＞3＞2＜0230937-8＞1*26906374*91/-+588247＞＞/*6+＞-89233785926＞3＞2＜0230937*57+89＞0974/737-++

690195*6067/

/42+2-72货物或应税劳务、服务名称*餐饮服务*餐饮费合

计规格型号单位数量1单价326.4151⾦额326.42¥326.42税率6%税额19.58¥19.58价税合计（⼤写）

叁佰肆拾陆圆整

（⼩写）

¥346.00销

售

⽅名

称：海鸿达（北京）餐饮管理有限公司纳税⼈识别号：

911103025695414934地址、电话：海淀区农大南路1号院华联商厦4/p>

开户⾏及账号：中国银行北京中银大厦支行340256696850备注图

3-1餐饮费发票（2）营销中心渠道拓展部张远东提交的差旅费报销相关单据。单据见图

3-

2

、

图

3-3

、

图

3-4所示部门名称：

渠道拓展部收款单位(人)：张远东单据编号：CLYX161116001256费用承担部门：

渠道拓展部联系电话据日期：2020/3/16报销人员：

张远东收款账号：

6214280103292668收支项目：差旅费报销金额小写：：¥1,898.00报销金额大写：壹仟捌佰玖拾捌元整预算项目：营销专项事由出发时间地点交通工具长途费往返交通费补贴金额报销金额合计合同洽淡2020.3.1北京出发高铁8642560————合同洽淡2020.3.3成都出发高铁86425601898制单人：

张远东

部门负责人：

郭峰会计：

财务负责人：出纳：图

3-2差旅费报销单差旅费报销单图

3-3

火车票398782○○○○○○○○○○1100193130机器编号：499910936532收款⼈：吕玉红

复核：牛亚杰开票⼈：邱冲销售

⽅：（

章）○○○○○○○○○○-----------------------------------北京市出租汽车专用发票

BEIJING

TAXISPECIAL

IN

VOICE发票联INVOICE北京市出租汽车专用发票

BEIJING

TAXISPECIAL

IN

VOICE发票联INVOICE1

1

1

0

0

1

5

8

1

0

1

03

2

3

7

94

3

21

1

1

0

0

1

5

8

1

0

1

07

2

3

7

74

3

1单位Company电话Tel车号

京Taxi

No.证号CertificateNo.日期Date时间Time单价Priceperkm里程Distance等候Waitingtime状态State金额Fare燃油附加费Fueloilsurcharge实收金额市

出

租Total卡号Card

No.卡原额

发票专用章Previous

CardBalance卡余额Card

Balance083483635831 B-N6525 2113252020-03-02

22:32-23:01

2.30Priceperkm7.200:03:41Waitingtime状态State金额Fare燃油附加费Fueloilsurcharge预约叫车服务费Callservicesurcharge25.00Total卡号Card

No.卡原额

发票专用章Previous

CardBalance卡余额Card

Balance密码

Password密码Password-----------------------------------购

买

⽅名

称：

北京润美电器销售有限公司纳税⼈识别号：

91440300708461136T地址、电话：北京市朝阳区建国路15号

码

区035926＞3＞2＜0230937-8＞1*26906374*91/-+588247＞＞/*6+＞-89233785926＞3＞2＜0230937*57+89＞0974/737-++

690195*6067/

/42+2-72货物或应税劳务、服务名称*家具*床头柜合

计规格型号仿皮单位个数量200单价307.6923⾦额61538.46¥61,538.46税率13%税额8000.00¥8,000.00价税合计（⼤写）陆万玖仟伍佰叁拾捌圆肆角陆分

（⼩写）

¥69,538.46销

售

⽅名称：

北京京泰家具有限公司纳税⼈识别号：

91110115662185569B地址、电话：北京市大兴区魏善庄镇崔庄一村村民委员会北300户⾏及账号：

北京农商银行魏善庄支行0407030103000005764备注 s.京泰家具有491110115662185569B图

3-4

打车票（3）采购中心单玉丹提交的物资采购的相关单据。单据见图

3-5、

图

3-6、图

3-7。080583611888

B-N6445

2112832020-2-27

20:32-21:04 2.307.200:03:41实收金额市出¥¥¥¥¥¥

¥¥预约叫车服务费

Callservicesurcharge北京增值税专⽤发票抵扣

联图

3-5发票抵扣联机

打

发

票

手

写

无

效机

打

发

票手

写

无

效税总函〔2019〕340号北京印刷有限公司№

51327716开票⽇期：2020年3⽉12⽇第

⼆

联：

抵扣

联购

买⽅

扣

税

凭

证车号

京Taxi

No.证号CertificateNo.单位

Company

电话

Tel日期

Date时间

Time单价024.50024.50里程

Distance

等候51327716110019313025.003----------------------------图

3-7

入库单要求：依据相关法律法规及企业财务制度要求，审核原始凭证的真实性、合法性、合规性、及时性、准确性、完整性。【业务操作】1.从内容实质上审核原始凭证主要审核凭证的真实性、合法性、和合理性。（1）审核原始凭证的真实性。审核原始凭证的基本内容--凭证的名称、接受凭证单位的名称、填制凭证的

日期、经济业务的内容、金额、填制单位和填制人员及有关人员的印章和名称、4○○○○○○○○○○1100193130机器编号：499910936532北京发票№

513277161100193130○○○○○○○○○○51327716开票⽇期：2020年3⽉12⽇税总函〔2019〕340号北京印刷有限公司第

三

联：

发

票

联

购

买⽅

记

账凭

证收款⼈：吕玉红

复核：牛亚杰开票⼈：邱冲

）2020入年

03库

月单12日

编号：

1543258935序号名称规格单位数量单价金额供应商第

三

联

：

财务

部1床头柜仿⽪个180307.9655432.80北京京泰家具有限公司合计55432.80制单：刘梅

复核：⺩成购

买

⽅名

称：

北京润美电器销售有限公司纳税⼈识别号：

91440300708461136T地址、电话：北京市朝阳区建国路15号

码

区035926＞3＞2＜0230937-8＞1*26906374*91/-+588247＞＞/*6+＞-89233785926＞3＞2＜0230937*57+89＞0974/737-++

690195*6067/

/42+2-72货物或应税劳务、服务名称*家具*床头柜合

计规格型号仿皮单位个数量200单价307.6923⾦额61538.46¥61,538.46税率13%税额8000.00¥8,000.00价税合计（⼤写）陆万玖仟伍佰叁拾捌圆肆角陆分

（⼩写）

¥69,538.46销

售

⽅名称：

北京京泰家具有限公司纳税⼈识别号：

91110115662185569B地址、电话：北京市大兴区魏善庄镇崔庄一村村民委员会北300户⾏及账号：

北京农商银行魏善庄支行0407030103000005764备注图

3-6发票记账联凭证的附件和凭证的编号等，是否真实和正确。凡有下列情况之一者不能作为正确的会计凭证：a)

未填写接受单位名称或名称不符。b)

数量和金额计算不正确。c)

有关责任人员未签名或未盖章。d)

凭证联次不符。e)

有污染、抹擦、刀刮和挖补等涂改痕迹。（2）审核原始凭证的合法性。审核经济业务的发生是否符合党和国家的路

线、方针、政策、法规。凡有下列情况之一者不能作为合法的会计凭证：a)

多计或少计收入、支出、费用、成本。b)

擅自扩大开支范围，提高开支标准。c)

不按国家规定的资金渠道和用途使用资金、挪用资金进行基本建设。d)

巧立名目，虚报冒领，滥发奖金、津贴、加班费、防护用品、或实

物，违反规定借出公款、公物。e)

套取现金、签发空头支票。f)

不按国家规定的标准、比例提取费用。g)

私分公共财物和资金。h)

擅自动用公款、公物请客送礼。i)

不经有关单位批准，购买、自制属于国家控制购买的商品。（3）审核原始凭证的合理性。所记录的内容是否符合业务活动的需要、是否符合有关的计划和预算等。2.从形式审核原始凭证主要检查项目填写是否完整，计算是否准确，手续是否完备。（1）支票。主要审核支票种类是否正确，

是否用碳素墨水书写，支票内容、

开户行名称、签发人账号、收款人是否正确，用途是否合理，大小写金额是否一5致，存根与正本是否相符，签章是否齐全。不准更改的内容是否更改了，允许更改的内容更改后是否加盖了印鉴等。（2）借款单。主要审核审批人是否签名，大小写金额是否一致，借款人是

否签名等。（3）收据。主要审核交款人、款项内容是否正确，大小写金额是否一致，

现金收讫章是否加盖等。（4）发票。主要审核是否印有税务局监制章，

购货单位、商品或劳务名称、金额计算是否正确，大小写金额是否一致，供应单位发票专用章是否加盖等。（5）现金存款单。主要审核收款人、账号及开户行名称是否正确，大小写

金额是否一致等。（6）转账进账单。主要审核收付款人、账号及开户行名称是否正确，进账

单上的金额是否与支票一致，大小写金额是否一致等。3.原始单据审核结果业务（1）：发票不合规，没有加盖销售方的发票专用章。业务（2）：差旅费报销单上填写的出发时间、地点与及出租车发票核对不

一致业务（3）：发票信息与入库单信息不一致。选项设置：需要勾选“允许使用应收应付受控科目”任务

1.2

记账凭证填制

【任务要求】北京润美电器销售有限公司发生的经济业务如下：1.2020

年

3

月1日，业务员王光富向公司客户天源电器（北京）有限公司

销售小熊迷你加湿器1000台，含税单价120元/台。货物和发票已经发运至客

户。2.2020

年

3

月1日，从广东润美电器制造有限公司采购的智能恒湿加湿器1000

台到货入库，发票同时到达，采购含税价

138

元/台。63.2020

年

3

月1日，营运管理部马依报销招待公司客户餐费

330

元。已收到报销款现金

330

元。要求：在业财一体信息化平台总账模块中依据原始凭证填制数量金额式记账

凭证、项目辅助类记账凭证，并完成资金类科目现金流量的记录。【业务操作】1.

项目辅助核算类凭证录入

操作步骤：（1）进入【U8

企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭

证】-【填制凭证】，进入凭证填制页面，如图

3-8

所示。图

3-8凭证填制页面（2）单击【增加】键，选择制单日期为“2020

年

03

月

01日”，输入附单据

数“1”，输入摘要“销售商品”，借方科目“应收账款

”，辅助核算项选择客

户“天源电器（北京）有限公司”，借方金额“120000

”。贷方科目

“主营业务收入

”，贷方金“106194.69”，贷方科目“应交税费-应交增值税-销项税额

”。按“=”键，系统自动填上第三行贷方金额。如图

3-9

所示。图

3-9凭证填制页面（3）单击【保存】，凭证保存成功。7图

3-10

凭证填制页面（3）单击【保存】，凭证保存成功。3.

资金类科目的凭证录入

操作步骤：（1）单击【增加】，继续新增第三张凭证。输入摘要“报销招待费”，借方科目“销售费用-业务招待费

”，辅助核算项选

择部门“营运管理部”输入金额“330”。贷方科目“库存现金

”，按“=

”键，系统自动填上贷方金额。如图图

3-11

所示。2.

数量金额类凭证录入

操作步骤：（1）单击【增加】，继续新增第二张凭证输入摘要“采购商品入库”，借方科目“库存商品

”，辅助核算项选择商品“智能恒湿加湿器”，数量“1000”，单价“122.12”，金额自动计算。借方科目“应交税费-应交增值税-进项税额”，借方金额“15880”。贷方科目“应付账款-应付货款

”，辅助核算项选择供应商“广东润美电器制造有限公司”。按“=”键，系统自动填上第三行贷方金额。如图3-10

所示。图

3-11

凭证填制页面（2）单击【保存】，提示输入现金流量项目，选择“07支付的其他与经营活

动有关的现金”。如图3-12

所示。8图

3-12

现金流量录入页面（3）单击【保存】，保存凭证。任务

1.3

凭证审核

【任务要求】北京润美电器销售有限公司的财务经理审核会计录入的记账凭证。审核重点是：摘要描述的准确性，所选会计科目的正确性，分录中数量、单

价、金额的准确性，辅助核算中项目选择的正确性，资金科目现金流量项目的合

理性等。要求：在业财一体信息化平台总账模块中依据权限分工对记账凭证进行审核，

能对问题凭证进行标错与驳回。【业务操作】1.

凭证审核为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性，制单员填制的每一张凭证都必须经过审核员的审核。会计制度规定，审核与制单不能为同一人。凭证审核需先重新注册更换操作员，由具有审核权限的操作员来进行。操作步骤：（1）进入【U8

企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭证】-【审核凭证】，进入“审核凭证

”功能，显示审核凭证条件窗，如图

3-13

所示。9图

3-14凭证一览表页面（3）双击要审核的凭证，屏幕显示此张凭证，逐项审核摘要描述的准确性，

所选会计科目的正确性，分录中数量、单价、金额的准确性，辅助核算中项目选择的正确性，资金科目现金流量项目的合理性等。审核无误，单击【审核】，凭证审核通过，自动跳转到下一张凭证审核界面。2.

凭证标错与取消审核

操作步骤：（1）审核时若发现凭证有错，不能直接修改，需要单击【标错】，输入错

误原因，将凭证退回给制单人修改。针对标错后的凭证，再次单击【标错】按钮

可以取消标错。（2）审核通过后，若发现错误，可以单击审核列表界面的【取消审核】，

将凭证回到未审核状态。任务

1.4

凭证作废、红冲、

整理等

【任务要求】北京润美电器销售有限公司的财务会计对未记账的错误凭证进行作废、删除处理，对已记账的错误凭证进行红冲处理。图

3-13审核凭证条件页面（2）输入审核凭证的条件（默认即可），单击【确定】，屏幕显示凭证一览

表，如图

3-14

所示。10要求：在业财一体信息化平台总账模块中对记账凭证进行作废、删除、红冲等业务处理。【业务操作】1.凭证作废

操作步骤：（1）进入【U8

企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭

证】-【填制凭证】，进入填制凭证界面。如图

3-15

所示。图

3-16凭证查询条件页面（3）查询到凭证后，单击【作废】按钮，凭证左上角显示“作废

”字样，

表示已将该凭证作废。（4）若当前凭证已作废，单击【恢复】按钮，可取消作废标志，并将当前

凭证恢复为有效凭证。图

3-15填制凭证页面（2）通过单击右上角翻页键头，查找要作废的凭证，或单击【查询】按钮输入

条件查找要作废的凭证。如图

3-16

所示。11【重要提示】1.作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号，只在凭证左上角显示“作废

”字

样。2.作废凭证不能修改，不能审核。3.在记账时，不对作废凭证进行数据处理，相当于一张空凭证。在账簿查询

时，也查不到作废凭证的数据。4.其他系统生成的凭证不能在总账作废。2.

凭证删除若按要求不再保留已作废凭证，可以对其进行删除。操作步骤：（1）进入【U8

企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】，单击【整理】按钮。弹出“凭证期间选择”对话框，如图图

3-18作废凭证表页面（3）双击选择要删除的已作废凭证或者单击【全选】按钮选中所有作废凭证，

然后单击【确定】按钮将这些凭证从数据库中删除掉，并对剩余凭证重新排

号。如图

3-19

所示。图

3-17凭证期间选择页面（2）选择要整理的月份，单击【确定】按钮，弹出“作废凭证表”对话框。如

图

3-18

所示。图

3-17

所示。12图

3-19凭证提示页面选择重排凭证号的方式，单击“是”，则凭证号按所选的方式重新排序。3.

凭证红冲当某张凭证已经审核、记账完毕，在检查时发现其有误，不能进行修改或作

废处理，只能通过凭证红冲，生成一张红字冲销凭证，将错误的数据冲销。再填

制一张正确的蓝字凭证。操作步骤：1）进入【U8企业应用平台】

-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭

证】-【填制凭证】，进入填制凭证界面。如图

3-20

所示。图

3-21冲销凭证选择页面（3）单击【确定】，系统将对记字

0002

号凭证自动生成一张红字冲销凭证。图

3-20填制凭证页面（2）单击【冲销】按钮，弹出冲销凭证选择页面，输入要冲销的凭证号，如图图

3-21

所示。13（4）单击【保存】按钮，保存该红字凭证。任务

1.5

凭证记账

【任务要求】北京润美电器销售有限公司的财务会计对审核无误的凭证进行记账处理，系

统自动将凭证数据登记到总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及

备查账等。要求：在业财一体信息化平台总账模块中完成凭证记账操作。【业务操作】1.

凭证记账

操作步骤：（1）进入【U8

企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭

证】-【记账】，进入记账向导。如图

3-22

所示。图

3-22

记账向导页面（2）屏幕上列出大于结账月的第一个会计期间的未记账凭证范围清单，在记账

范围栏中输入凭证编号或单击【全选】按钮选择本次记账范围。如图3-23

所示。14图

3-24记账报告页面（4）核对后单击【记账】按钮，系统自动登录有关的总账和明细账。2.凭证反记账记账之后的凭证若发现错误，按照会计准则不能反记账，需要用红字冲销法

或或补充登记法进行修正。【重要提示】1.第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账；2.上月未记账，本月不能记账；3.未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围；

4.作废凭证不需审核可直接记账；5.记账过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”恢复数据，然后再重新记账。任务

1.6

账簿查询

【任务要求】北京润美电器销售有限公司的会计与财务经理根据管理层和业务部门的要求提供总账、明细账、往来明细账、部门辅助账、个人辅助账等账表。要求：在业财一体信息化平台总账模块进行账簿查询。图

3-23记账向导页面（3）可以查看本次记账的记账报告，单击【记账报告】屏幕显示所选凭证的汇

总表及凭证总数，以供核对。如图3-24

所示。15图

3-26总账查询页面（3）查询过程中，可以单击科目下拉列表框，选择相应科目进行总账的查

询。2.明细账查询系统提供了三种明细账的查询格式：普通明细账、按科目排序明细账、月份

综合明细账。普通明细账是按科目查询，按发生日期排序的明细账；按科目排序明细账是按非末级科目查询，按其有发生的末级科目排序的明

细账；【业务操作】1.总账查询总账查询不但可以查询各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，

而且还可查询所有级次明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。操作步骤：（1）进入【U8

企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账

表】-【科目账】-【总账】，显示总账查询条件窗口，如图3-25

所示。图

3-25总账查询条件页面（2）输入要查询的起止科目范围、科目级次、是否“包含未记账凭证

”，单击

【确定】按钮进入总账查询窗口，如图

3-26

所示。16图

3-28

明细账查询页面（3）若同时查看某月份末级科目的明细账及其上级科目的总账数据，则可

选择“月份综合明细账

”。3.

日记账查询总账模块账簿菜单中日记账的查询主要是查询除现金日记账和银行存款日

记账之外的日记账，比如设置了对“库存商品”记日记账，则在此可以查询库存

商品的日记账现金和银行存款日记账在【出纳】模块进行查询。月份综合明细账是按非末级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目明细数据的综合明细账。操作步骤：（1）进入【U8企业应用平台】

-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账

表】-【科目账】-【明细账】，显示明细账查询条件窗口，如图3-27

所示。图

3-27

明细账查询条件页面（2）输入要查询的科目起止范围、月份范围、是否“包含未记账凭证

”

、是

否“显示期初累计

”。选择不同的排序方式，明细账以不同的排序形式显示输

出。如图

3-28

所示。174.客户往来账查询本功能可以查看余额表、明细账、打印催款单，进行两清工作，分析客户

账龄等。操作步骤：（1）余额查询，用于查询客户往来科目各个客户的期初余额、本期借方发

生额、本期借方发生额合计、本期贷方发生额合计、期末余额。进入【U8企业应用平台】

-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账表】-【客户往来辅助账】-【客户科目余额表】，输入查询条件查询客户科目余额。如图

3-29

所示。图

3-29客户科目余额查询条件页面根据需求还可以查询客户余额表、客户三栏式余额表、客户业务员余额表、

客户地区分类余额表、客户部门余额表、客户项目余额表，按不同维度反映客户

余额情况。（2）明细账查询，用于查询客户往来科目下各个客户的往来明细账进入【U8企业应用平台】

-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账表】-【客户往来辅助账】-【客户科目明细账】，输入查询条件查询指定科目

下各往来客户的明细账情况。如图3-30

所示。18图

3-30客户科目明细账查询条件页面（3）客户往来两清，在此进行客户往来款项的清理勾对工作，以便及时了解应收款的结算情况以及未达账情况，系统提供自动与手工勾对两种方式清理客户

欠款进入【U8企业应用平台】

-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账表】-【客户往来辅助账】-【客户往来两清】，显示查询条件窗。如图

3-31

所

示。图

3-31客户往来两清查询页面选择往来科目、往来客户名称、查询月份、部门、项目、票号、业务员、金

额和票据日期等查询条件。如图3-32

所示。19图

3-32客户往来两清查询页面选择栏目显示项，可以选择在两清结果列表中显示部门、项目、业务员、票据

日期和自定义项等栏目。如图3-33

所示。图

3-33客户往来两清查询页面选择两清条件：系统提供按部门相同两清、按项目相同两清、按票号相同两清、按业务员相同两清、按自定义项相同两清。如图3-34

所示。图

3-34客户往来两清查询页面选择勾对方式：专认勾对、逐笔勾对、全额勾对。如图3-35

所示。20图

3-36客户往来两清页面5.供应商往来账查询

操作步骤：同

4.客户往来账查询6.部门辅助账查询部门辅助账管理主要功能是部门辅助总账、明细账的查询和打印以及如何设

置部门收支分析表。操作步骤：（1）部门总账，主要用于查询部门业务发生的汇总情况，帮助部门管理层

审核监督各项收入和费用的发生情况进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账表】

-【部门辅助账】-【部门科目总账】，弹出查询条件。如图3-37

所示。图

3-35客户往来两清查询页面单击【确认】按钮，屏幕会出现两清结果界面。如图3-36

所示。图

3-37部门科目总账查询页面21图

3-39部门科目明细账页面（2）部门收支分析，可对所有部门核算科目的发生额及余额按部门进行分

析，加强对各部门收支情况的管理。进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账表】

-【部门辅助账】-【部门收支分析】，显示部门收支分析查询条件向导，选择需要进行收支分析的部门核算科目；选择“包含未记账凭证

”，如图3-40

所示。图

3-38部门科目总账页面选择总账列表中的要查询明细的单笔业务，单击【明细】按钮，可联查该科

目的明细账。如图

3-39

所示。选择要查询的科目、部门和月份范围，

即可得到指定科目按不同部门归集费用或支出的部门科目总账列表。如图3-38

所示。22图

3-41部门收支分析条件页面单击【下一步】，选择需要进行收支分析的起止月份，如图3-42

所示。图

3-40部门收支分析条件页面单击【下一步】，选择需要进行收支分析的部门,如图

3-41

所示。图

3-42部门收支分析条件页面选择完成后，显示部门收支分析表，如图3-43

所示。图

3-43部门收支分析表页面23在部门收支分析表中可以选择“全部

”、“收入科目

”、“费用科目

”页签查询数据。例如希望查询收入科目的发生额的分析表，只需在查询界面中单击

“收入科目

”页签，并在过滤功能中选择贷方即可。7.个人辅助账查询个人辅助账可以查询内部职工发生的往来业务。使用个人往来核算功能时，需要先在会计科目设置中将该科目的辅助核算类型设为个人往来。使用个人往来

核算功能可以完成个人余额查询统计、个人往来明细账查询输出、个人往来清理、

往来对账、个人往来催款单、个人往来账龄分析和打印催款单等。操作步骤：（1）查询个人往来余额表进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账表】

-【个人往来辅助账】-【个人科目余额表】，

显示查询条件窗，如图3-44

所示。图

3-44个人科目余额表查询页面选择输入要查询的会计科目、起止月份，可限制查询的余额范围，选择要统

计的余额方向，如要统计余额在借方的个人情况则单击“借方余额

”，如不分余额方向则单击“借方余额

”和“贷方余额

”。如图3-45

所示。图

3-45个人科目余额表查询页面（2）个人往来清理，该功能能够及时地了解个人借款、还款情况。24图

3-46个人往来两清查询页面输入科目、个人、月份、项目等查询条件，选择两清条件，可以选择按项目

两清，也可以切换到【自定义项两清条件】页签选择按自定义项两清；单击【确

定】，输出查询结果，如图3-47

所示。进入【U8企业应用平台】-【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【账表】-【个人往来辅助账】-【个人往来两清】，屏幕显示条件窗，如图3-46

所示。图

3-47个人往来两清页面【任务总结】图

3-48总账业务处理25工作任务

2

应收应付业务处理【职业技能目标】通过训练，使学生能够在业财一体信息化平台上完成应收应付业务的确认、核销、合并调整以及应收应付票据处理、坏账处理等操作，使学生具有独立完成应收应付业务处理的能力，达到胜任基于业财一体信息化平台会计核算岗位的工作职责目标。【任务情境】北京润美电器销售有限公司财务部处理本月应收应付事项。应收会计审核销售部门开具的发票信息，确认应收款项；应付会计审核采购部提交的发票信息，确认应付款项。往来管理部经理审核处理本月的应收调整事项，进行应收冲应付和应付冲应

收的款项合并调整操作。公司出纳根据本月的收款、付款情况在系统中录入收款单与付款单，

并提交

会计审核生成收付款凭证；对收到的银行承兑汇票按照财务经理的指示进行贴现、

背书等操作。财务经理评估应收账款的坏账风险，计提坏账准备，对本月发生的坏账业务

进行处理。任务

2.1

应收应付确认、收付款确认

【任务要求】北京润美电器销售有限公司本月的应收应付及收付款业务如下：1.2020

年

3

月

2日，北京润美电器销售有限公司从广东润美电器制造有限公司采购一批货物，货物已入库，发票信息见图3-49

所示。26○○○○○○○○○○4400193130机器编号：499910936578⼲东增值税专⽤发票发

票

联№

018377824400193130○○○○○○○○○○01837782开票⽇期：2020年

03⽉02⽇税总函〔2019〕340号北京印刷有限公司第

三

联：

发

票

联

购

买⽅

记

账

凭

证收款⼈：

郭庆

复核：王丹开票⼈：

刘杨丽

）业务回单（付款）入账日期：付款人户名：

付款人账号：2020/3/4北京润美电器销售有限公司1100229999888896666回单编号：

10283769420金额（小写）：

￥300,000.00凭证号码：

20200304摘要：

支付货款报文种类：业务种类：

网上企业银行支付打印日期：

2020/3/4打印柜员：22141付款人开户行/发报行：

中国工商银行北京朝阳支行收款人户名：广东润美电器制造有限公司收款人账号：

423423210015368000000收款人开户行中国工商银行深圳罗湖支行币种：

人民币金额（大写）：

叁拾万元整凭证种类：业务（产品）种类：附言：支付交易序号：13067895委托日期：

2020/3/4收款人地址：付款人地址：打印次数：1次

机打回单注意重复图

3-50付款回单3.2020

年

3

月

3日，北京润美电器销售有限公司超市