销售合同审核与签订流程模板风险控制版

销售合同审核与签订流程模板（风险控制版）一、适用场景与核心价值二、标准化操作流程详解（一）合同起草：业务需求与框架搭建责任主体：销售代表（主导）、销售经理（审核业务可行性）操作要点：销售代表*根据客户需求（如产品规格、数量、价格、交付时间等），结合企业《销售政策手册》拟定合同初稿，明确双方主体信息（甲方：企业全称、统一社会信用代码、地址；乙方：客户全称、统一社会信用代码/证件号码号、地址）、标的物详情（名称、型号、技术参数、质量标准）、价款及支付方式（含税费承担比例）、交付与验收条款（时间、地点、标准、异议期）、违约责任（违约金计算方式、赔偿范围）、争议解决方式（协商/仲裁/诉讼及管辖地）等核心要素。销售经理*审核初稿，重点确认业务真实性（如客户需求与销售目标匹配度）、价格是否符合授权范围、交付能力是否与企业产能匹配，保证无重大业务漏洞。风险控制点：避免使用模糊表述（如“approximately”“合理时间内”），关键数字（金额、日期、数量）需大写+小写双重确认；标的物技术参数需引用企业最新版《产品技术规范》作为附件。（二）法务审核：合法性与条款严谨性校验责任主体：法务专员（主导）、法务经理（复核）操作要点：法务专员*对照《民法典》《合同法》及行业监管规定，逐条审核合同条款，重点关注：主体资格：客户需提供加盖公章的营业执照复印件（最新年检状态）及法定代表人证件号码明；若由代理人签约，需提供授权委托书（载明代理权限、期限）。合同效力：是否存在“以合法形式掩盖非法目的”“违反法律强制性规定”等无效情形；格式条款是否履行提示说明义务（如加重对方责任的条款需加粗标注）。权利义务对等性：违约责任条款是否双向对等（如甲方逾期交货与乙方逾期付款的违约责任需匹配），避免“霸王条款”。争议解决：管辖地是否符合企业便利原则（优先约定企业所在地法院），仲裁机构需明确具体名称（如“XX市仲裁委员会”而非“仲裁机构”）。法务经理*对审核意见进行复核，对复杂条款（如知识产权归属、保密义务）出具书面《法律风险评估报告》，明确修改建议及风险等级（高/中/低）。风险控制点：禁止约定“争议解决方式由甲方单方面确定”等显失公平条款；保密期限需覆盖合同履行期及终止后2-5年（根据信息敏感度调整）。（三）财务审核：资金安全与财务合规把控责任主体：财务经理（主导）、会计（辅助）操作要点：会计*核对合同中的财务数据与企业ERP系统记录一致性（如历史交易价格、客户信用额度），检查价款计算是否含税（需明确税率及发票类型：增值税专用发票/普通发票）。财务经理*重点审核：付款方式：预付款比例（原则上≤30%）、进度款节点（需与交付/验收里程碑绑定）、尾款支付条件（如验收合格后30日内），避免“全额预付”或“验收前100%付款”等高风险条款。信用政策：若客户存在逾期记录，需要求提供担保（如保证金、第三方担保函）或缩短付款周期。关联交易：若客户为企业关联方，需履行内部关联交易审批程序，保证价格公允。风险控制点：禁止约定“款项支付后无异议”等放弃客户抗辩权的条款；大额合同（如≥500万元）需同步评估客户偿债能力（要求提供近3年财务报表或银行资信证明）。（四）商务谈判与修订：客户沟通与条款优化责任主体：销售代表（主导）、销售经理、法务专员*（视情况参与）操作要点：销售代表*根据法务、财务审核意见，与客户进行商务谈判，重点沟通争议条款（如违约金比例、交付时间），争取达成一致。每次谈判后形成《合同修订记录》，明确修订前后的条款对比及协商结果，由双方代表签字确认（邮件/书面形式）。若客户提出重大变更（如标的物核心参数调整、价格下浮超10%），需重新启动内部审核流程（销售→法务→财务）。风险控制点：禁止口头承诺条款，所有修订需书面化；对于客户提出的“补充协议”，需审核其与主合同的一致性，避免冲突条款。（五）最终审批：权限控制与决策确认责任主体：根据合同金额分级审批金额＜50万元：销售经理+法务专员双签50万元≤金额＜200万元：销售总监+法务经理+财务经理*联签金额≥200万元：总经理+董事长（或董事会）审批操作要点：审批人需查阅《合同审核意见汇总表》（含销售、法务、财务审核意见），重点评估“风险等级”及“业务必要性”，对高风险合同（如客户信用差、条款异常）需出具书面审批意见。最终审批通过后，形成《合同审批决议》，明确生效条件（如双方签字盖章）。（六）合同签订：形式合规与文本归档责任主体：行政专员（盖章管理）、销售代表（文本交接）操作要点：采用“文本+附件”签订模式，附件（如技术协议、授权委托书）需与页码连续，加盖骑缝章。签约主体为企业时，需加盖公章（非部门章）及法定代表人签字章；签约主体为个人时，需按手印并附证件号码复印件。签订后3个工作日内，行政专员*将合同正本（一式3-5份，根据需求确定）分发至销售、法务、财务部门，并在《合同台账》中登记（编号、签订日期、金额、存放部门）。风险控制点：禁止“先签字后盖章”或“非授权人员盖章”；合同文本需与最终审批版本一致，杜绝“空白合同”签订。（七）履约跟踪与风险预警责任主体：销售代表（日常跟踪）、财务专员（款项监控）操作要点：销售代表*建立《合同履约跟踪表》，记录交付、验收、付款等节点进度，对逾期风险（如客户未按时验收）提前7天向法务、财务部门预警。财务专员*监控回款情况，对逾期30天未付款的，启动《应收账款催收流程》，必要时通过法务部门发送《律师函》。三、流程跟踪与关键要素表单表1：销售合同审核签订流程跟踪表步骤编号流程环节责任部门/人员操作内容输出文件完成时限备注1合同起草销售代表*拟定初稿，确认核心要素《合同初稿》《业务需求确认单》客户需求明确后2个工作日内需附客户需求书面记录2销售初审销售经理*审核业务可行性及价格合规性《销售审核意见表》收到初稿后1个工作日内重点标注“需修改项”3法务审核法务专员*合法性及条款严谨性校验《法务审核意见表》《法律风险评估报告》收到初审稿后2个工作日内高风险条款需书面说明4财务审核财务经理*资金安全及财务合规把控《财务审核意见表》收到法务审核稿后1个工作日内需附财务数据核对记录5商务谈判与修订销售代表*与客户协商修订条款《合同修订记录》审核意见反馈后3个工作日内每次修订需双方确认6最终审批审批人分级审批，确认决策结果《合同审批决议》修订稿提交后2个工作日内超权限审批需书面说明7合同签订行政专员*盖章、分发、登记台账《合同台账》《合同正本分发记录》审批通过后1个工作日内骑缝章需完整覆盖8履约跟踪销售代表*节点监控与风险预警《合同履约跟踪表》合同履行全程按周更新进度表2：合同关键要素检查清单要素类别具体检查项是否通过（√/×）备注（修改说明）主体信息甲方/乙方名称与营业执照/证件号码号一致；代理签约需提供有效授权委托书标的物条款名称、型号、技术参数、数量、质量标准明确（引用附件规范编号）商务条款价款（含税/不含税）、支付方式（节点/比例）、交付时间/地点/验收标准清晰避免“尽快”“约”等模糊表述法律条款违约责任（计算方式、赔偿范围）、争议解决（管辖地/机构）、合同生效条件明确禁止约定“单方解释权”财务条款税费承担方、发票类型及开具时间、信用额度（若有）符合企业政策大额合同需附资信证明附件完整性技术协议、授权书、订单等附件与合同页码连续，签字盖章齐全骑缝章覆盖所有附件四、风险防控核心要点主体资格审查“三必查”：查营业执照（最新年检）、查授权委托书（代理签约）、查信用记录（历史交易/征信报告），避免与无民事行为能力企业或“空壳公司”签约。条款表述“四明确”：金额明确（大小写一致）、时间明确（具体日期/节点）、责任明确（违约方及承担方式）、标准明确（技术/验收标准可量化）。审批流程“不越级”：严格按照合同金额分级审批，严禁“先执行后审批”