金融基础知识精讲与习题集

金融基础知识精讲与习题集前言：为何要学习金融基础知识？在现代经济生活中，金融如同空气与水，渗透到我们日常的每一个角落。无论是个人的储蓄理财、消费信贷，还是企业的投融资决策、经营管理，乃至国家的宏观经济调控、国际经济交往，都离不开金融的支撑与运作。掌握扎实的金融基础知识，不仅能够帮助我们更清晰地理解经济现象背后的逻辑，更能为个人财富的保值增值、规避风险提供理性的指导，同时也是提升个人经济素养、参与社会经济活动的重要前提。本精讲与习题集旨在为读者搭建一个系统、清晰的金融知识框架，通过理论阐述与实践练习相结合的方式，帮助大家真正理解并运用这些核心概念。---第一部分：货币与信用——金融体系的基石一、货币的本质与职能货币，这个我们每天都在接触的事物，其本质是固定充当一般等价物的特殊商品。它并非天生存在，而是随着商品交换的发展而逐渐演变而来。在发达的商品经济中，货币扮演着不可或缺的角色，其核心职能主要包括：1.价值尺度：货币作为衡量和表现其他一切商品价值大小的尺度。这使得不同种类、不同质的商品可以在量上进行比较，为商品交换提供了统一的标准。例如，一件衣服标价“200元”，这里的“200元”便是货币在执行价值尺度职能。2.流通手段：货币在商品交换中充当媒介的职能。在一手交钱、一手交货的即时交易中，货币发挥着转瞬即逝的媒介作用。这一职能的出现，极大地克服了物物交换的局限性，促进了商品经济的繁荣。3.贮藏手段：当货币退出流通领域，被人们当作社会财富的一般代表加以保存时，便执行了贮藏手段的职能。作为贮藏手段的货币，必须是足值的金属货币或其可靠代表。在现代信用货币制度下，纸币也部分承担了这一职能，但它的贮藏更多依赖于人们对货币发行者的信任及币值稳定的预期。4.支付手段：货币用于清偿债务、支付赋税、租金、工资等的职能。与流通手段不同，支付手段下的商品交换与货币支付在时间上是分离的。这一职能的发展，促进了信用关系的产生和发展，但也可能带来债务链条断裂的风险。5.世界货币：货币在世界市场上充当一般等价物的职能。随着国际贸易和经济全球化的深入，一些主要国家的货币在国际经济交往中被广泛接受和使用，执行着计价单位、支付手段和贮藏手段等世界货币职能。二、信用的内涵与主要形式信用，简言之，是一种以偿还和支付利息为条件的借贷行为。它建立在信任的基础上，是价值运动的特殊形式，即价值的单方面转移，并约定在未来某个时点进行反向转移。信用是金融活动的核心，没有信用，金融体系便无从谈起。现代经济中的信用形式多种多样，主要包括：1.商业信用：这是企业之间在商品交易过程中，以延期付款或预收货款等形式提供的信用。它直接服务于商品生产和流通，是整个信用体系的基础。例如，制造商向零售商提供的赊销。2.银行信用：银行及其他金融机构以货币形式向企事业单位或个人提供的信用。银行信用克服了商业信用在规模、方向和期限上的局限性，是现代信用体系中最主要、最核心的信用形式。如银行发放的各类贷款。3.国家信用：指以国家或政府为主体进行的借贷活动。国家信用的债务人是国家（政府），债权人主要是国内外的企业、居民和各类金融机构。国家信用通常通过发行国债、政府债券等方式筹集资金，用于弥补财政赤字、筹集建设资金等。4.消费信用：金融机构或商家向消费者个人提供的，用于购买消费品或支付服务费用的信用。常见形式有信用卡透支、消费贷款（如房贷、车贷）、分期付款等。消费信用在一定程度上可以刺激消费，促进经济增长。5.个人信用：广义上可包含在消费信用中，特指个人作为信用主体的行为。随着社会信用体系的完善，个人信用记录日益重要，影响着个人在信贷、租赁等多方面的经济活动。习题一：货币与信用一、单项选择题1.货币执行（）职能时，可以是观念上的货币，不需要现实的货币。A.流通手段B.价值尺度C.贮藏手段D.支付手段2.企业之间通过赊销商品形成的信用属于（）。A.银行信用B.国家信用C.商业信用D.消费信用二、简答题1.简述货币的五种职能，并举例说明其中两种职能在日常生活中的体现。2.什么是信用？银行信用为何能成为现代信用体系的核心？---第二部分：金融市场——资金流动的枢纽一、金融市场的定义与功能金融市场是指资金供应者和资金需求者通过各类金融工具进行资金融通的场所或机制。它并非一定是物理意义上的“场所”，更多的是指一种资金交易关系的总和。金融市场作为现代经济的核心组成部分，其基本功能主要有：1.资金融通功能：这是金融市场最基本、最核心的功能。它通过将社会闲置资金从资金盈余单位（如储蓄者）引导到资金短缺单位（如投资者、企业），实现了资金的跨时空优化配置，提高了整个社会经济的运行效率。2.价格发现功能：金融资产的价格，如股票价格、债券利率等，在金融市场的交易中形成。这些价格综合反映了市场供求关系、宏观经济形势、行业前景以及发行主体的经营状况等多种因素，为市场参与者提供了重要的决策依据。3.风险管理功能：金融市场为参与者提供了多种风险管理工具，如期货、期权、保险等。市场主体可以通过这些工具对冲或转移自身面临的利率风险、汇率风险、信用风险等，从而稳定经营预期。4.资源配置功能：通过金融市场的价格信号和竞争机制，资金会流向那些效率高、前景好的行业和企业，而那些效率低下、缺乏竞争力的主体则难以获得资金支持。这客观上促进了社会资源向更优配置方向流动。5.宏观调控功能：金融市场是中央银行实施货币政策的重要平台。中央银行通过在金融市场上进行公开市场操作（如买卖国债），调节货币供应量和市场利率，进而影响宏观经济的运行。二、金融市场的分类金融市场是一个庞大而复杂的体系，可以按照不同的标准进行分类：1.按交易期限划分：*货币市场：又称短期金融市场，是指交易期限在一年以内（含一年）的短期金融工具的交易市场。其主要功能是满足市场主体的短期流动性需求，风险相对较低，收益也相对稳定。主要子市场包括：同业拆借市场、票据市场、短期国债市场、回购协议市场、大额可转让定期存单市场等。*资本市场：又称长期金融市场，是指交易期限在一年以上的长期金融工具的交易市场。其主要功能是满足企业长期投资和政府基础设施建设等长期资金需求。主要子市场包括：股票市场、债券市场、证券投资基金市场等。2.按交易性质划分：*发行市场（一级市场）：是新金融工具（如股票、债券）首次发行并卖给初始投资者的市场。其主要功能是为融资者提供筹集资金的渠道。*流通市场（二级市场）：是已发行的金融工具在投资者之间进行转让和流通的市场。其主要功能是为金融工具提供流动性，使投资者能够方便地变现资产。3.按交易标的物划分：*股票市场：专门交易股票的市场。*债券市场：专门交易债券的市场。*外汇市场：进行不同货币兑换的市场。*黄金市场：进行黄金买卖的市场。*衍生品市场：交易金融衍生品的市场，如期货市场、期权市场、互换市场等。习题二：金融市场一、单项选择题1.下列金融市场中，属于货币市场的是（）。A.股票市场B.中长期债券市场C.同业拆借市场D.证券投资基金市场2.金融市场的“价格发现功能”主要体现在（）。A.帮助企业筹集资金B.形成金融资产的合理价格C.为投资者提供风险管理工具D.调节货币供应量二、简答题1.请简述货币市场和资本市场的主要区别，并各列举两个代表性的子市场。2.金融市场的“资金融通功能”对经济发展有何重要意义？---第三部分：金融机构——金融中介与服务者一、金融机构的定义与分类金融机构是指专门从事货币信用活动的中介组织。它们在金融市场中扮演着连接资金供给者和需求者的桥梁角色，是金融体系的重要组成部分。金融机构通过提供多样化的金融产品和服务，促进资金的高效流动和合理配置。根据其主营业务和在金融体系中的作用，金融机构可大致分为以下几类：1.中央银行：如中国的中国人民银行。它是国家最高的金融管理机构，处于金融体系的核心地位。中央银行不直接对企业和个人办理普通的存贷款业务，其主要职能是：制定和执行货币政策、维护金融稳定、管理金融市场、发行货币、经理国库等。2.商业银行：是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务，并以盈利为主要经营目标的金融企业。商业银行是金融体系中数量最多、分布最广、与公众关系最密切的金融机构。其基本业务包括资产业务（如贷款、投资）、负债业务（如存款）和中间业务（如结算、代理）。3.政策性银行：是由政府发起设立、参股或保证，不以盈利为主要目的，专门为贯彻和配合政府特定经济政策和意图而进行融资和信用活动的金融机构。例如，为支持国家基础设施建设、农业发展、进出口贸易等领域而设立的银行。4.非银行金融机构：*证券公司：主要从事证券发行、承销、交易、经纪、投资咨询、资产管理等业务。*保险公司：通过收取保费，为被保险人提供风险保障，并将保费资金进行投资运作的金融机构。*信托投资公司：以信任为基础，接受委托人的委托，代为管理、运用和处分信托财产的金融机构。*基金管理公司：负责发起设立基金、管理基金资产并进行投资运作的金融机构。*财务公司：通常由大型企业集团设立，为本集团成员单位提供金融服务的机构。*期货公司：从事期货经纪业务、期货投资咨询业务等的金融机构。二、商业银行的主要业务商业银行的业务范围广泛，但其核心业务可归纳为以下三类：1.负债业务：是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行开展其他业务的基础。*存款业务：这是商业银行最主要的负债业务，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。*借款业务：包括向中央银行借款、同业拆借、发行金融债券、国际金融市场借款等。2.资产业务：是商业银行运用资金获取收益的业务。*贷款业务：是商业银行最重要的资产业务，也是其主要的利润来源。按贷款对象可分为公司贷款和个人贷款；按有无担保可分为信用贷款和担保贷款（如抵押贷款、质押贷款、保证贷款）。*投资业务：商业银行购买有价证券（如国债、金融债券）以获取收益的行为。*现金资产：包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业款项等，是维持商业银行流动性的重要资产。3.中间业务与表外业务：*中间业务：商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。如结算业务、代理业务（代收代付、代理保险、代理证券等）、银行卡业务、咨询业务等。*表外业务：指商业银行从事的，按照会计准则不列入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能改变银行当期损益的经营活动。广义的表外业务包括中间业务，狭义的表外业务主要指有风险的表外业务，如承诺业务（贷款承诺）、担保业务、金融衍生工具交易等。习题三：金融机构一、单项选择题1.下列金融机构中，属于我国中央银行的是（）。A.中国银行B.中国人民银行C.中国建设银行D.中国工商银行2.商业银行吸收公众存款属于其（）。A.资产业务B.负债业务C.中间业务D.表外业务二、简答题1.简述中央银行的主要职能。2.商业银行的资产业务主要包括哪些？请简述其核心资产业务。---第四部分：金融监管——市场秩序的守护者一、金融监管的必要性与目标金融监管是指金融监管当局依据国家法律法规和政策，对金融机构及其经营活动、金融市场的运行秩序进行监督、管理和调控的总称。金融行业的特殊性决定了对其进行严格监管的必要性：1.金融行业的高风险性：金融机构高负债经营的特点使其自身面临较大的信用风险、市场风险和流动性风险，一旦经营不善，极易引发连锁反应，甚至导致系统性风险。2.金融市场的信息不对称：金融机构与客户之间、不同投资者之间往往存在信息不对称，容易引发道德风险和逆向选择问题，损害投资者利益，破坏市场秩序。3.金融体系的公共性与重要性：金融体系是国民经济的命脉，其稳定与否直接关系到宏观经济的健康运行和社会稳定。4.维护公平竞争：防止金融机构滥用市场优势地位，进行不正当竞争，保护市场主体的合法权益。金融监管的总体目标是维护金融体系的稳定、安全与高效运行。具体目标包括：*保护存款人、投资者和其他金融消费者的合法权益。*维护金融市场的公开、公平、公正，促进金融市场健康发展。*防范和化解系统性金融风险，确保金融稳定。*促进金融机构合法合规经营，提高金融服务效率。二、金融监管的主要手段与原则金融监管当局通常运用以下手段实施监管：1.法律手段：通过制定和完善金融法律法规，为金融监管提供法律依据和行为准则，并依法对违法行为进行制裁。这是金融监管的根本手段。2.行政手段：监管当局通过发布行政命令、指示、规定等方式，直接对金融机构的经营活动进行干预和管理。3.经济手段：通过运用利率、存款准备金率、公开市场操作等货币政策工具，以及窗口指导、道义劝告等方式，间接影响金融机构的行为和金融市场的运行。4.技术手段：运用现代信息技术对金融机构的业务数据、交易行为进行实时监控和分析，提高监管的效率和精准度。金融监管应遵循以下基本原则：*依法监管原则：监管活动必须严格依照