企业业务尽职调查关键清单模板

企业业务尽职调查关键清单模板在商业活动的复杂版图中，信息的不对称往往是决策风险的主要来源。业务尽职调查（BusinessDueDiligence）作为一项系统性的信息收集与分析过程，旨在穿透表象，深入理解目标企业的业务实质、市场地位、运营效率及增长潜力，为投资决策、并购整合、战略合作或内部管理优化提供坚实依据。本清单模板旨在提供一个全面且具有实操性的框架，引导调查者系统性地开展工作，确保关键信息无遗漏，分析判断有依据。一、业务概览与定位：摸清基本面*1.1公司简介与历史沿革*公司成立时间、注册地、法律实体结构及演变。*股权结构（主要股东及其背景、持股比例、股权质押或代持情况）。*核心管理层及关键人员的履历、在公司任职时间及职责分工。*公司的使命、愿景、核心价值观及其在实际运营中的体现。*1.2业务范围与核心业务*详细描述公司主要产品/服务类型、功能、应用场景。*各产品线/服务线的营收占比、毛利贡献及增长情况。*明确公司的核心业务（区分主营业务与非主营业务）。*1.3价值主张与商业模式*公司为客户创造的核心价值是什么？（解决了什么痛点，带来了什么收益）*商业模式的核心逻辑：如何获取客户、如何盈利、如何持续增长。*关键成功因素（KSFs）是什么？*1.4行业地位与对标分析*公司在行业中的竞争地位（领导者、挑战者、追随者、补缺者）。*与主要竞争对手（直接、间接）在关键维度（如规模、技术、品牌、成本）的对标分析。二、市场与竞争格局：洞察外部环境*2.1行业分析*所属行业的定义、分类及产业链结构（上游供应商、下游客户、潜在替代品）。*行业发展阶段（萌芽期、成长期、成熟期、衰退期）及未来发展趋势（技术驱动、政策影响、消费习惯变迁等）。*市场规模（现有及潜在）、增长速度及驱动因素。*行业关键特性（如周期性、季节性、区域性）及主要壁垒（技术、资金、资质、渠道等）。*相关政策法规、监管环境及行业标准对业务的影响。*2.2目标市场与客户画像*目标市场的细分标准及各细分市场的吸引力。*核心目标客户群体的画像（年龄、性别、地域、收入、职业、痛点、需求特征等）。*客户获取成本（CAC）、客户生命周期价值（LTV）及客户流失率。*2.3竞争格局分析*主要竞争对手识别（包括国内外、新兴颠覆者）。*竞争对手的市场份额、产品/服务特点、定价策略、优劣势分析。*行业竞争激烈程度（波特五力模型分析：供应商议价能力、购买者议价能力、潜在进入者威胁、替代品威胁、现有竞争者竞争程度）。三、产品与服务：审视核心价值载体*3.1产品/服务组合与特性*详细列出主要产品/服务，说明其核心功能、性能指标、独特性。*产品/服务的生命周期阶段（导入、成长、成熟、衰退）。*产品/服务的迭代更新历史及未来规划。*3.2核心技术与研发能力*核心技术的来源（自主研发、合作开发、技术引进）、先进性、成熟度及可替代性。*研发投入占比（营收）、研发团队规模与结构、研发流程与项目管理。*新产品/服务开发周期、成功率及未来研发规划。*与研发相关的知识产权（专利、商标、著作权、商业秘密等）的数量、质量、保护状况及潜在风险。*3.3知识产权与合规性*知识产权清单、权属证明、有效期及法律状态。*是否存在知识产权侵权或被侵权风险，是否涉及未决诉讼。*产品/服务是否符合相关行业标准、认证要求（如必要的生产许可证、质量认证等）。四、销售与营销策略：探究增长引擎*4.1销售模式与渠道*主要销售模式（直销、分销、电商、ODM/OEM等）及其占比。*销售渠道的结构、覆盖范围、管理方式及效率。*各销售渠道的成本、利润率及发展潜力。*4.2定价策略与销售政策*产品/服务的定价依据、价格体系及调整机制。*主要的销售政策（如折扣、返利、信用政策、退换货政策）。*不同客户群体或渠道的价格差异。*4.3营销与品牌建设*品牌定位、品牌形象及市场认知度。*主要营销推广策略与活动（线上、线下）、营销费用占比及效果评估。*客户获取与转化路径。*4.4客户关系管理（CRM）*客户集中度分析（前五大客户贡献占比）及主要客户稳定性。*客户反馈机制、投诉处理流程及客户满意度。*CRM系统的应用情况及客户数据管理。五、运营管理：评估执行效率*5.1供应链管理*主要原材料/零部件的采购渠道、供应商集中度及依赖程度。*采购流程、库存管理策略（如JIT）及物流配送体系。*对供应商的选择、评估与合作稳定性。*5.2生产/服务交付流程*生产/服务的主要流程、产能利用率、生产周期。*质量控制体系（QMS）、标准及执行情况。*主要生产设备或服务设施的状况、技术水平及维护情况。*外包生产/服务的情况（如有）及管理。*5.3关键运营数据与指标*产能、产量、销量、库存周转率、订单满足率、交付及时率等。*单位成本、人均效能等运营效率指标。*5.4信息技术（IT）系统与数字化能力*核心业务系统（如ERP、CRM、SCM、HR系统）的应用情况、集成度及安全性。*数据管理能力、数据分析应用及数字化转型进展。六、人力资源与组织架构：考察团队动能*6.1组织架构与治理*公司的组织架构图（部门设置、汇报关系）及权责划分。*决策机制、管理效率及企业文化氛围。*6.2核心团队与人力资源状况*核心管理团队的稳定性、专业背景、行业经验及胜任能力。*员工总数、人员结构（年龄、学历、职称、部门分布）。*关键岗位的人才储备与继任计划。*6.3薪酬激励与绩效考核*薪酬结构（固定、浮动）、水平及市场竞争力。*绩效考核体系、激励机制（如期权、分红）及其有效性。*6.4员工培训与发展*培训体系建设、培训投入及员工发展通道。*员工流失率（整体及核心员工）、敬业度及劳动纠纷情况。七、财务与盈利模式：验证商业本质（注：此部分通常与财务尽调紧密配合，业务尽调更侧重其背后的业务逻辑）*7.1收入构成与盈利能力*收入确认原则、主要收入来源及构成变化趋势。*毛利率、净利率水平及其与行业平均水平的比较。*盈利模式的可持续性分析。*7.2成本与费用结构*主要成本构成（原材料、人工、制造/运营费用等）及其变动趋势。*期间费用（销售费用、管理费用、研发费用）占比及合理性分析。*7.3现金流与资本需求*经营活动现金流状况及其与净利润的匹配度。*未来重大资本支出计划及融资需求。*7.4财务预测与关键假设*未来几年的业务发展预测（收入、利润、关键运营指标）。*支撑财务预测的核心业务假设（如市场增长、渗透率提升、成本控制等）的合理性。八、法律与合规：排查潜在风险*8.1公司设立与合规经营*营业执照、公司章程等法律文件的合规性。*主要经营资质、许可、认证的有效性。*8.2重大合同与法律纠纷*重要的业务合同（如大客户合同、供应商合同、合作协议）的履行情况及潜在风险。*未决诉讼、仲裁、行政处罚等法律纠纷情况及其对业务的潜在影响。*8.3环保、安全与劳动用工合规*环境保护措施及合规情况。*安全生产制度及执行情况。*劳动用工合同、社保公积金缴纳等合规性。九、风险与机遇：权衡未来前景*9.1主要风险因素识别与评估*市场风险（竞争加剧、需求变化）、运营风险（供应链中断、技术迭代）、财务风险、管理风险、法律政策风险等。*各风险因素发生的可能性及影响程度。*9.2增长机遇与战略规划*公司未来的发展战略、重点发展方向及实施路径。*潜在的增长机会（新市场、新产品、新业务模式、并购等）。*实现战略目标所需的关键资源与能力。*9.3SWOT分析总结*基于以上调查，总结目标企业的优势（Strengths）、劣势（Weaknesses）、机遇（Opportunities）与威胁（Threats）。使用说明：1.定制化调整：本清单为通用模板，使用者需根据目标企业所处行业特性、业务模式、调查目的（如投资、并购、合作）及所处发展阶段进行相应增删与侧重调整。2.信息来源多元化：尽职调查信息应来源于多渠道，包括但不限于目标公司提供的资料、公开信息检索、行业研究报告、管理层访谈、员工访谈、客户与供应商访谈、实地考察等。3.交叉验证：对关键信息应进行多方交叉验证，确保信息的真实性与准确性。4.关注细节与逻辑：不仅要收集数据，更要理解数据背后的业务逻辑，关注异常指标及潜在风险点。5.团队协作：业务尽调往往需要财务、法律等多专业背景人员协同进行，确保全面性。6.动态更新：市场环境与企业状况均在变化，尽