小贷公司关联交易制度

小贷公司关联交易制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国反不正当竞争法》《企业内部控制基本规范》及行业监管要求，结合XX小贷公司实际业务需求，旨在规范关联交易行为，防范利益输送风险，维护公司资产安全及经营秩序，推动合规管理体系建设。第二条本制度适用于XX小贷公司全体员工、各部门及下属单位，覆盖关联交易识别、评估、审批、执行及监督等全流程管理，包括但不限于信贷业务、资金管理、资产处置、采购招标、人力资源等关联交易场景。第三条本制度下列术语定义如下：（一）“关联方”指本公司的控股股东、实际控制人及其控制的企业，以及与公司主要投资者、实际控制人关系密切的家庭成员或个人，包括但不限于通过协议、合作、股权投资等方式形成利益关系的第三方主体。（二）“关联交易”指公司与关联方之间发生的，可能影响交易公平性或存在利益输送的交易行为，包括但不限于资金拆借、担保、委托贷款、资产转让、采购、服务外包等。（三）“专项管理”指公司针对关联交易风险制定的管理制度、流程及措施，涵盖风险识别、评估、控制、监督及整改等环节。（四）“XX合规”指公司在关联交易管理中必须遵循法律法规、监管要求及内部制度，确保交易决策独立、决策过程透明、决策结果可追溯。第四条公司关联交易管理遵循以下原则：（一）“全面覆盖”原则，确保所有关联交易纳入管理范围，无遗漏；（二）“责任到人”原则，明确各级管理及执行岗位责任，确保责任落实；（三）“风险导向”原则，重点关注高风险关联交易，强化管控措施；（四）“持续改进”原则，根据内外部环境变化动态优化管理机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司关联交易管理负总责，承担全面领导责任；分管相关业务的领导承担直接管理责任，负责组织落实专项管理制度。第六条设立公司关联交易专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、风险部、合规部、业务部及下属单位代表。领导小组主要履行统筹协调、决策审批及监督评价职能，定期召开会议研究关联交易管理事项。第七条公司指定风险合规部作为专项管理的牵头部门，主要职责包括：（一）制定、修订关联交易管理制度及操作流程；（二）组织关联交易风险识别与评估，建立风险数据库；（三）监督关联交易审批执行情况，开展合规检查；（四）牵头开展关联交易培训与宣贯工作。第八条公司财务部作为专责部门，主要职责包括：（一）审核关联交易的定价公允性，确保符合市场惯例；（二）监督资金拆借、担保等关联交易的会计处理；（三）配合风险合规部开展关联交易风险评估及处置。第九条公司业务部及下属单位作为执行主体，主要职责包括：（一）严格执行关联交易审批流程，确保交易合规；（二）开展关联交易风险排查，及时上报异常情况；（三）落实关联交易信息报送及记录保存要求。第十条公司全体员工作为基层执行岗，需履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确关联交易回避义务；（二）主动申报关联关系，不得隐瞒或虚假陈述；（三）发现关联交易异常情况及时向专责部门报告。第三章专项管理重点内容与要求第十一条公司关联交易必须符合业务操作合规标准，包括但不限于：（一）采购领域：关联方供应商需通过公开招标或比选程序确定，并执行同等资质及价格标准；（二）资金管理领域：关联方资金拆借需符合利率上限规定，利率不得高于同期市场水平；（三）信贷业务领域：关联方授信需独立评估，不得优于非关联方条件。第十二条公司禁止以下关联交易行为：（一）严禁以明显不公允的价格进行交易，如虚高采购、低价处置资产；（二）严禁通过关联方虚假交易或资金循环进行利益输送；（三）严禁将公司业务违规分包给关联方，或由关联方代为经营。第十三条公司重点防控以下关联交易风险：（一）利益输送风险：通过非正常定价、资源倾斜等方式损害公司利益；（二）决策独立性风险：因关联关系影响交易决策的客观性；（三）信息不对称风险：关联方利用信息优势进行欺诈或操纵。第十四条关联交易审批必须严格遵循内部授权规定，禁止越权审批。重大关联交易需经公司董事会审议，并记录审批理由及决策过程。第十五条关联交易信息需完整记录并妥善保存，包括交易背景、定价依据、审批流程等，保存期限不少于X年。第十六条公司定期开展关联交易合规性自查，每年不得少于X次，并将自查结果报送专项管理领导小组。第四章专项管理运行机制第十七条公司关联交易管理制度需根据以下情况动态更新：（一）国家或监管机构出台新规；（二）公司业务范围调整；（三）关联交易风险发生重大变化。第十八条公司建立关联交易风险识别预警机制，通过以下方式开展风险排查：（一）定期梳理关联方清单，动态调整管理重点；（二）对高风险交易进行重点监控，如金额异常、交易频次异常等；（三）发布风险预警通知，要求相关部门加强核查。第十九条公司将关联交易合规审查嵌入业务流程，关键节点包括：（一）交易发起阶段：业务部门需提交关联关系说明及风险评估报告；（二）审批阶段：合规部门需审核交易定价及决策程序；（三）执行阶段：财务部门需监督资金支付及会计处理。第二十条公司建立关联交易风险应对机制，根据风险等级采取以下措施：（一）一般风险：要求业务部门调整交易方案，确保合规；（二）重大风险：立即中止交易，上报领导小组处置，必要时启动法律程序。第二十一条公司建立关联交易责任追究机制，违规情形及处罚标准如下：（一）违规审批关联交易，视情节轻重给予警告、降级或解除劳动合同；（二）隐瞒关联关系导致重大损失，追究相关责任人的民事赔偿及纪律处分；（三）连续发生同类问题，对部门负责人进行问责。第二十二条公司每年对关联交易管理有效性开展评估，通过以下指标衡量管理成效：（一）关联交易发生率；（二）合规问题整改率；（三）员工培训覆盖率。第五章专项管理保障措施第二十三条公司各级领导需明确关联交易管理职责，主要负责人需签署责任书，确保管理要求传达到基层执行岗。第二十四条公司将关联交易合规情况纳入部门及个人绩效考核，考核结果与绩效奖金、评优评先挂钩。对合规表现突出的部门及个人给予奖励，对违规行为实行一票否决。第二十五条公司分层级开展关联交易培训，包括：（一）管理层培训：重点讲解合规履职要求及决策责任；（二）业务层培训：重点讲解关联交易识别及审批流程；（三）基层员工培训：重点讲解岗位合规操作规范。第二十六条公司通过信息化系统支撑关联交易管理，实现以下功能：（一）关联方信息自动识别；（二）交易审批流程线上化；（三）风险数据实时监控。第二十七条公司积极营造关联交易合规文化，通过以下方式强化全员意识：（一）发布《关联交易合规手册》，明确行为规范；（二）组织签署合规承诺书，强化责任意识；（三）开展合规案例警示教育，增强风险防范意识。第二十八条公司建立关联交易报告制度，要求以下事项及时上报：（一）风险事件：关联交易异常情况需在X日