酒店成本核算报表-模板

酒店成本核算报表-模板报表编号：__________核算周期：______年____月____日-______年____月____日酒店名称：________________________酒店等级：□经济型□舒适型□高档型□豪华型核算部门：________________________核算人：________________________审核人：________________________报表日期：______年____月____日联系电话：________________________备注：1.本报表核算酒店核算周期内所有运营相关成本，涵盖客房、餐饮、康乐等核心业务及行政、后勤辅助部门成本；2.成本核算遵循“权责发生制”，凡本期发生的成本费用，无论款项是否支付，均计入本期成本；3.各项成本需按实际发生额填写，附相关凭证（采购单、报销单、出库单等）备查；4.差异分析需详细说明成本偏离预算的原因，提出针对性改进建议。一、核算基础信息序号基础信息项目本期数据上期同期数据同比增减额同比增减率（%）备注1酒店总客房数（间）________________________________________含各类客房（标间、单间、套房等）2实际出租客房数（间/夜）________________________________________核算周期内累计出租量3客房出租率（%）________________________________________公式：实际出租客房数÷（总客房数×核算天数）×100%4平均房价（元/间/夜）________________________________________公式：客房总收入÷实际出租客房数5餐饮接待人次（人）________________________________________含堂食、外卖、宴会等所有接待人次6餐饮平均消费（元/人）________________________________________公式：餐饮总收入÷餐饮接待人次7核算周期天数（天）________________________________________按月核算填30/31/28/29，按季度/年度据实填写二、核心业务成本核算（客房部）序号成本项目核算单位消耗量单位成本（元）本期总成本（元）上期同期成本（元）成本差异（元）备注（核算说明）1.1客房布草成本套/间/夜__________________________________________________含床单、被罩、枕套、毛巾等，按布草采购/洗涤成本核算1.2客房洗漱用品成本套/间/夜__________________________________________________含牙刷、牙膏、洗发水、沐浴露、梳子等一次性用品1.3客房清洁用品成本瓶/桶/包__________________________________________________含清洁剂、消毒液、洁厕灵、抹布、垃圾袋等1.4客房能耗成本度/吨__________________________________________________仅核算客房区域水电费、燃气费（按需），按实际分摊1.5客房设备折旧项1________________________________________含客房家具、电器、洁具等折旧，按年限平均法核算1.6客房人员薪酬人__________________________________________________含客房服务员、主管、保洁等人员工资、社保、福利1.7其他客房成本项__________________________________________________含客房用品损耗、维修保养费、布草更新费等客房部本期总成本合计：__________元客房单位成本（元/间/夜）：__________元（公式：客房总成本÷实际出租客房数）三、核心业务成本核算（餐饮部）序号成本项目核算单位消耗量单位成本（元）本期总成本（元）上期同期成本（元）成本差异（元）备注（核算说明）2.1食材成本公斤/份__________________________________________________含蔬菜、肉类、海鲜、粮油、调料、干货等所有食材采购成本2.2饮品成本瓶/杯/升__________________________________________________含酒水、饮料、咖啡、茶等饮品采购成本，不含酒水服务费2.3餐饮耗材成本套/个__________________________________________________含餐具、餐巾纸、一次性餐具、打包盒、桌布等耗材2.4餐饮能耗成本度/吨__________________________________________________仅核算厨房、餐厅区域水电费、燃气费，按实际分摊2.5餐饮设备折旧项1________________________________________含厨房厨具、餐厅桌椅、收银设备等折旧2.6餐饮人员薪酬人__________________________________________________含厨师、服务员、收银员、主管等人员工资、社保、福利2.7餐饮维修保养费项__________________________________________________含厨房设备、餐厅设施的日常维修、保养费用2.8其他餐饮成本项__________________________________________________含食材损耗、宴会布置费、餐饮营销杂费等餐饮部本期总成本合计：__________元餐饮单位成本（元/人）：__________元（公式：餐饮总成本÷餐饮接待人次）四、其他业务成本核算（康乐/会议等）序号业务类型成本项目本期总成本（元）上期同期成本（元）成本差异（元）核算说明3.1康乐部（健身房/SPA/泳池等）耗材成本______________________________含健身器材耗材、SPA用品、泳池药剂等3.2康乐部能耗+折旧+薪酬______________________________能耗按区域分摊，折旧含康乐设备，薪酬含康乐工作人员3.3会议部场地布置+耗材______________________________含会议桌椅布置、投影耗材、纸笔、饮用水等3.4会议部设备折旧+薪酬______________________________折旧含会议设备，薪酬含会议接待、技术支持人员3.5其他业务（礼品销售/租赁等）相关成本______________________________按实际业务类型据实填写，附详细说明其他业务本期总成本合计：__________元（无其他业务则填0，需在备注说明）五、辅助部门成本核算（行政/后勤等）序号部门名称成本项目本期总成本（元）上期同期成本（元）成本差异（元）成本分摊说明4.1行政部人员薪酬+办公耗材+其他______________________________按各业务部门营收占比分摊4.2财务部人员薪酬+办公耗材+税费杂费______________________________按各业务部门营收占比分摊4.3人力资源部人员薪酬+招聘培训+社保杂费______________________________按各业务部门人数占比分摊4.4工程部人员薪酬+维修材料+设备折旧______________________________按各业务部门面积占比分摊4.5保安部人员薪酬+安保设备+耗材______________________________按各业务部门面积占比分摊4.6采购部人员薪酬+采购杂费+交通费用______________________________按各业务部门采购金额占比分摊4.7其他辅助部门相关成本______________________________据实填写部门名称及分摊说明辅助部门本期总成本合计：__________元辅助部门成本分摊总额：__________元（需与各业务部门分摊金额合计一致）六、成本分摊明细序号业务部门自身总成本（元）分摊辅助成本（元）部门总成本（元）部门营收（元）部门成本率（%）上期部门成本率（%）差异（%）1客房部______________________________________________________________________2餐饮部______________________________________________________________________3康乐部______________________________________________________________________4会议部______________________________________________________________________5其他业务部门______________________________________________________________________酒店本期总成本合计：__________元酒店总营收（元）：__________元；酒店总体成本率（%）：__________%（公式：酒店总成本÷酒店总营收×100%）七、成本差异分析序号成本项目本期成本（元）上期同期成本（元）差异额（元）差异率（%）差异原因分析改进建议1客房部总成本____________________________________________________________2餐饮部总成本____________________________________________________________3其他业务总成本____________________________________________________________4辅助部门总成本____________________________________________________________5酒店总体成本____________________________________________________________八、核算总结与说明1.核算总结：本期酒店总体成本__________元，总营收__________元，总体成本率__________%，与上期同期相比，成本__________（增长/下降）__________元，成本率__________（上升/下降）__________个百分点。核心成本控制情况：__________（简要说明客房、餐饮等核心业务成本控制亮点或问题）。2.特殊说明：__________（说明本期异常成