融资租赁公司运营制度

PAGE融资租赁公司运营制度一、总则（一）制定目的本运营制度旨在规范融资租赁公司的各项业务操作与管理流程，确保公司运营符合法律法规及行业标准，提高公司运营效率，保障公司稳健发展，实现公司的战略目标。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工，包括但不限于业务部门、风险管理部门、财务管理部门、行政部门等各职能部门。（三）基本原则1.合规经营原则：严格遵守国家法律法规、监管要求以及行业自律规范，确保公司运营合法合规。2.风险可控原则：建立健全风险管理体系，对业务风险进行全面、有效的识别、评估与控制，确保公司业务风险在可承受范围内。3.稳健运营原则：注重公司的长期稳定发展，保持合理的业务结构和财务状况，避免过度追求短期利益。4.客户至上原则：以客户需求为导向，提供优质、高效、专业的融资租赁服务，维护良好的客户关系。二、组织架构与职责（一）组织架构公司设立董事会、监事会，下设管理层，管理层包括总经理、副总经理等职位。公司内部设置业务部门、风险管理部门、财务管理部门、行政部门等职能部门。（二）各部门职责1.董事会决定公司的经营方针和投资计划。选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。对公司增加或者减少注册资本作出决议。对发行公司债券作出决议。对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议。修改公司章程。决定公司内部管理机构的设置。决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。制定公司的基本管理制度。公司章程规定的其他职权。2.监事会检查公司财务。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议。向股东会会议提出提案。依照《公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼。公司章程规定的其他职权。3.总经理主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议。组织实施公司年度经营计划和投资方案。拟订公司内部管理机构设置方案。拟订公司的基本管理制度。制定公司的具体规章。提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人。决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员。董事会授予的其他职权。4.业务部门负责市场开拓与客户开发，寻找潜在的融资租赁业务机会。对客户进行尽职调查，评估客户的信用状况、经营情况和融资需求。负责融资租赁项目的策划、谈判、签约等工作。跟踪项目执行情况，及时解决项目中出现的问题。负责租金回收管理，确保租金按时足额回收。5.风险管理部门建立健全公司风险管理体系，制定风险管理政策和制度。对融资租赁项目进行风险评估，识别、分析和评估项目风险。制定风险控制措施，对项目风险进行监控和预警。对公司业务风险状况进行定期评估和报告，为公司决策提供风险参考。协助业务部门进行风险化解和处置工作。6.财务管理部门负责公司的财务管理工作，制定财务管理制度和流程。编制公司年度财务预算和决算报告，进行财务分析和预测。负责公司资金的筹集、运用和管理，确保资金安全和合理使用。核算公司融资租赁业务的收入、成本和利润，进行财务核算和账务处理。负责公司税务管理工作，依法纳税，合理避税。配合外部审计机构进行审计工作，提供相关财务资料。7.行政部门负责公司的行政管理工作，制定行政管理制度和流程。负责公司办公场地、设备设施的管理和维护。负责公司人力资源管理工作，包括招聘、培训、绩效考核、薪酬福利等。负责公司文件档案管理、印章管理、会议组织等工作。负责公司对外联络、公关活动等工作，维护公司良好的外部形象。三、业务流程（一）项目开发与受理1.业务部门通过市场调研、客户推荐、行业展会等多种渠道收集潜在项目信息。2.对收集到的项目信息进行初步筛选，确定具有潜在合作价值的项目。3.与潜在客户进行初步沟通，了解客户的基本情况、融资需求和项目背景等。4.如客户有合作意向，业务部门向客户发放《融资租赁业务申请表》，要求客户填写并提交相关资料。（二）尽职调查1.业务部门组建尽职调查小组，对客户及项目进行全面尽职调查。2.尽职调查内容包括客户的主体资格、经营状况、财务状况、信用状况、项目的合法性、可行性、盈利能力等。3.尽职调查小组通过实地考察、查阅资料、访谈相关人员、数据分析等方式获取调查信息，并撰写撰写相关信息进行整理和分析。4.撰写尽职调查报告，对客户及项目的风险和收益进行评估，提出是否开展融资租赁业务的建议。（三）项目评审1.风险管理部门对尽职调查报告进行审核，重点审查项目风险评估的准确性和风险控制措施的有效性。2.财务管理部门对项目的财务可行性进行评估，分析项目的成本、收益、现金流等情况。3.组织召开项目评审会，业务部门、风险管理部门、财务管理部门等相关人员参加，对项目进行集体评审。4.评审会成员根据各自的专业意见，对项目进行讨论和表决，形成评审意见。（四）合同签订1.根据项目评审意见，如项目通过评审，业务部门与客户进行合同谈判。2.合同谈判内容包括租赁物的名称、数量、规格、技术性能、检验方法、租赁期限、租金及支付方式、租赁物的交付与验收、租赁物的所有权与使用权、违约责任等条款。3.合同文本经公司法律顾问审核后，报管理层审批。4.管理层审批通过后，业务部门与客户签订正式的《融资租赁合同》及相关附属合同。（五）项目执行1.业务部门根据合同约定，组织租赁物的采购、运输、安装调试等工作。2.确保租赁物按时交付给客户，并协助客户进行验收。3.定期跟踪项目执行情况，及时解决项目中出现的问题，如客户使用租赁物过程中的技术问题、租金支付问题等。4.按照合同约定，收取租金，并进行租金管理和核算。（六）租金回收与管理1.财务管理部门建立租金回收台账，及时记录租金收取情况。2.业务部门负责租金催收工作，按照合同约定的租金支付时间和方式，提前向客户发送租金催收通知。3.对于逾期未支付租金的客户，业务部门采取多种催收措施，如电话催收、上门催收、发函催收等，并及时向风险管理部门通报情况。4.风险管理部门根据客户逾期情况，评估风险程度，制定相应的风险应对措施，如调整租金支付计划、要求客户提供担保、行使合同权利等。5.如客户出现严重逾期或违约行为，公司依法采取法律手段维护自身权益，包括提起诉讼、申请强制执行等。（七）项目结束与清算1.租赁期限届满或合同提前终止时，业务部门负责组织项目清算工作。2.清算内容包括租赁物的回收、处置，租金的结算，相关费用的核算等。3.如租赁物由客户留购，业务部门按照合同约定办理留购手续，收取留购价款。4.清算工作完成后，业务部门撰写项目清算报告，总结项目执行情况、租金回收情况、风险处置情况等，并报管理层备案。四、风险管理（一）风险识别与评估1.风险管理部门定期对公司面临的各类风险进行识别和评估，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。2.采用定性与定量相结合的方法，对风险发生的可能性和影响程度进行评估。3.建立风险评估指标体系，如客户信用评级指标、项目风险评估指标、市场波动指标等，对风险进行量化评估。（二）风险控制措施1.信用风险控制加强客户尽职调查，严格审查客户的信用状况和还款能力。要求客户提供有效的担保措施，如保证、抵押、质押等。建立客户信用档案，定期对客户信用状况进行跟踪和评估。合理确定租金支付方式和期限，分散信用风险。2.市场风险控制密切关注市场动态和行业发展趋势，及时调整业务策略。对租赁物市场价格波动进行监测和分析，采取适当的风险对冲措施，如套期保值等。优化业务结构，降低对单一行业或市场的依赖。3.操作风险控制建立健全公司内部管理制度和操作流程，明确各部门和岗位的职责权限。加强员工培训，提高员工的业务素质和风险意识。加强内部审计和监督，及时发现和纠正操作风险隐患。引入先进的风险管理技术和工具，提高风险监测和预警能力。4.流动性风险控制合理安排资金来源和运用，确保公司资金流动性充足。制定资金应急预案，应对突发的资金流动性风险。优化资产结构，提高资产的流动性。（三）风险监测与预警1.风险管理部门建立风险监测系统，实时监控公司业务风险状况。2.设定风险预警指标和阈值，当风险指标超过预警阈值时，及时发出预警信号。3.定期召开风险分析会议，对风险监测情况进行分析和讨论，研究制定风险应对措施。4.及时向管理层报告风险状况和预警信息，为公司决策提供依据。（四）风险处置与化解1.对于出现的风险事件，风险管理部门会同相关部门及时进行调查和分析。2.根据风险事件的性质和严重程度，制定相应的风险处置方案。3.组织实施风险处置方案，采取有效措施化解风险，减少公司损失。4.对风险处置情况进行跟踪和评估，总结经验教训，完善风险管理体系。五、财务管理（一）财务预算管理1.财务管理部门每年年初编制公司年度财务预算，包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算等。2.财务预算编制遵循“以收定支、收支平衡、略有结余”的原则，结合公司战略目标和业务计划进行。3.财务预算经管理层审核后，报董事会审议批准。4.定期对财务预算执行情况进行分析和评估，及时发现预算执行中的偏差，并采取措施进行调整和纠正。（二）资金管理1.合理安排公司资金，确保资金安全和高效使用。2.制定资金筹集计划，根据公司业务发展需要，选择合适的融资渠道和方式，如银行贷款、发行债券、股权融资等。3.加强资金流动性管理，优化资金配置，提高资金使用效率。4.建立资金监控机制，实时监控资金流向和余额，防范资金风险。（三）会计核算与财务报告1.按照国家会计准则和公司财务管理制度的要求，进行会计核算和账务处理。2.定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。3.财务报表经审计后，报管理层和董事会审议，并向股东及相关监管部门披露。（四）税务管理1.依法纳税，及时申报和缴纳各项税款。2.加强税务筹划，合理降低公司税负。3.关注税收政策变化，及时调整税务策略，确保公司税务合规。（五）财务审计与监督1.定期聘请外部审计机构对公司财务状况进行审计，出具审计报告。2.加强内部审计监督，对公司财务收支、经济活动等进行审计检查，发现问题及时整改。3.建立健全财务监督机制，加强对财务人员的监督和管理，确保财务工作规范、透明。六、内部控制（一）内部控制体系建设1.建立健全公司内部控制体系，明确内部控制目标、原则和范围。2.根据内部控制要求，制定各项内部控制制度和流程，涵盖公司运营的各个环节。3.定期对内部控制体系进行评估和完善，确保内部控制的有效性和适应性。（二）内部审计与监督1.设立独立的内部审计部门，配备专业的内部审计人员。2.内部审计部门定期对公司内部控制制度的执行情况进行审计检查，发现问题及