企业三重一大决策事项清单

企业三重一大决策事项清单第一章总则与适用范围1.1目的为把“三重一大”事项（重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额度资金运作）纳入闭环管理，防止“一言堂”和“抽屉决策”，特制定本清单。清单直接嵌入OA审批流，凡触发关键词即强制进入党委（党组）会、董事会、经理层“三会”联审，未履行程序不得对外签约、不得付款、不得公告。1.2适用主体本清单适用于××集团有限公司本部及所属全资、控股、实际管理子公司（含境外SPV）。参股公司可参照执行，但须在章程或股东协议中明确引用。1.3法规依据《公司法》第46、49条；《企业国有资产法》第30—33条；《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》（中办发〔2010〕17号）；《中央企业合规管理办法》；《××省国资委监管清单（2023版）》。第二章事项识别标准——“触发即上报”2.1重大决策a)公司章程修订、注册资本增减、合并分立、解散、清算、破产申请；b)主营业务调整（单项业务营收占比±5%以上）；c)年度预算外新增负债使资产负债率提高≥3个百分点；d)境外注册新公司、离岸账户开立；e)单笔或连续12个月累计捐赠、赞助≥100万元。2.2重要人事任免a)集团党委管理的中层正职及以上干部（含总监、总助、首席科学家）；b)子公司董事会成员、监事会主席、财务负责人、合规负责人；c)派驻参股公司的产权代表（董事、监事）；d)关键岗位人员：首席合规官、首席风险官、内审机构负责人。2.3重大项目安排a)单项投资≥净资产5%或≥2亿元（孰低）；b)境外投资项目≥500万美元；c)新建、改扩建项目涉及环评“报告书”级别；d)与非国有主体共同出资且集团不控股；e)政府特许经营、PPP、BOT、委托运营≥1亿元。2.4大额度资金运作a)单笔支出≥5000万元；b)年度预算外新增融资≥1亿元；c)金融衍生品名义本金≥3000万元；d)对外担保（含备用信用证）≥净资产10%；e)现金池上划下拨≥1亿元/日。2.5自动识别规则财务系统、合同系统、投资系统每日17:00自动跑批，触发阈值即生成“三重一大预警单”，推送至党办、董办、纪检办、法务部四方邮箱，同步锁定合同用印、资金支付接口。第三章职责边界——“谁提议、谁论证、谁把关、谁拍板”3.1提议部门投资、财务、人力、市场等业务条线负责前期调研，形成《可行性研究报告》《风险评估报告》《合规审查表》。3.2职能部门a)战略部：审核与集团“十四五”规划契合度；b)财务部：测算ROE、IRR、资产负债率、现金流承压；c)法务部：出具法律意见书，识别重大诉讼、制裁、反垄断风险；d)审计部：核查是否属于“重复投资”“过剩产能”；e)纪检办：核查提议人、关键人近3年违纪记录。3.3党委会前置研究讨论，重点看政治方向、政策导向、廉洁风险，出具《党委前置意见书》，不同意的不得提交董事会。3.4董事会设立战略与投资、审计与风险、薪酬与考核三个专门委员会，实行“双否决”机制：任一专委会否决即暂停表决；专委会同意后方可提交董事会正式表决，表决须三分之二以上董事同意方可通过。3.5经理层负责执行，并在下一次董事会通报落实情况；若执行偏差≥10%，须重新履行“三重一大”程序。3.6监事会对决策程序、表决记录、执行结果进行实时监督，发现违规10日内发出《质询函》，董事会30日内书面回复并整改。第四章流程图与操作手册——“七步闭环”步骤1事项触发系统自动预警或人工填报《三重一大事项报告表》。步骤2材料准备5个工作日内提交“6件套”：①可行性报告②风险报告③合规审查表④党委意见⑤审计意见⑥廉政承诺函。步骤3预沟通党办牵头，组织预沟通会，党委、董事会、经理层、纪检、职工代表参加，形成《预沟通纪要》。步骤4党委会前置研究会前3日送达材料，会上逐项表决，出具前置意见。步骤5专委会审查战略与投资专委会7日内完成专项评审，出具《评审意见表》。步骤6董事会表决提前5日通知全体董事，现场+视频人数需满足法定人数，表决结果当场打印、签字、扫描入档。步骤7执行与后评价①责任部门每月填报《执行进度表》；②审计部次年组织专项审计；③纪检办开展“回头看”；④结果纳入绩效考核，权重不低于30%。第五章会议制度——“时间、人数、票决、记录”5.1会议频次党委常委会每月一次，董事会每季度一次，临时会议须满足“三分之一董事或半数独董联名提议”。5.2人数要求党委会出席人数≥应到会三分之二；董事会出席人数≥全体董事二分之一，且外部董事须过半。5.3表决规则赞成票≥应到会人数三分之二方可通过；缺席、弃权视为未表态，不计入基数。5.4会议记录全程录音录像，记录保存15年；会议纪要24小时内发送全体董事、监事、纪检机构；5个工作日完成签字归档。5.5保密要求涉密事项按《保密法》执行，与会人员签署《保密承诺书》，违规泄露造成损失按损失额2倍扣减绩效并追责。第六章风险库与应急预案6.1风险库建立“红黄蓝”三级风险库：红色：政策禁止、制裁、重大安全环保隐患；黄色：收益低于加权平均资本成本WACC、资产负债率>75%；蓝色：程序瑕疵、资料不齐、信息披露不充分。6.2应急预案a)政策突变：启动“熔断”机制，暂停付款，48小时内报告国资委；b)市场剧变：IRR下降2个百分点即触发再评估，董事会有权中止项目；c)廉洁风险：关键岗位人员被立案，立即冻结其决策权限，启动离岗审计；d)舆情事件：2小时内报告集团舆情办，4小时内发布统一口径，24小时内召开媒体沟通会。6.3风险准备金按投资总额1%计提风险准备金，计入专项储备，未发生风险满5年后可转回损益。第七章信息化固化——“系统管人”7.1系统架构前端：OA+移动APP；中端：BPM流程引擎；后端：ERP+投资管理系统+合同系统+资金系统；外挂：风险雷达、舆情爬虫、制裁名单库。7.2关键字段项目编码、金额、股权比例、国别、行业、环评等级、是否政府补贴、是否涉及军工、是否属于“两高”行业。7.3自动校验①制裁名单：与OFAC、EU、UN、BIS四库每日同步；②负面清单：与国家发改委、商务部、国资委最新清单实时比对；③资金额度：单笔支付超5000万元自动触发三级审批。7.4电子签章采用国密算法SM2数字证书，董事会决议、合同、章程修正案全部上链存证，哈希值同步至××公证处。7.5数据归档所有电子档案实行“双备份”：本地机房+异地阿里云金融级加密，保存年限30年，满足《电子文件管理暂行办法》。第八章监督与问责——“八类责任”8.1责任分类①提议责任②论证责任③审查责任④决策责任⑤执行责任⑥监督责任⑦报告责任⑧整改责任。8.2问责梯度a)程序瑕疵：通报批评、扣减绩效5%；b)造成损失<100万元：诫勉谈话、扣减绩效20%；c)损失≥100万元：停职检查、经济赔偿10%—30%；d)损失≥500万元或存在利益输送：解除劳动合同、移送司法。8.3终身追责对违规投资、违规担保、违规产权转让实行“终身追责”，责任人退休、调离、辞职仍追溯。8.4容错清单符合“三个区分开来”且经认定属于改革创新的，可免责或减责；须由党委出具《容错裁定书》并公示5个工作日。第九章考核与激励——“绩效硬挂钩”9.1考核指标a)决策合规率100%；b)执行偏差率<3%；c)风险事件为0；d)审计整改完成率100%。9.2权重设置决策合规占绩效30%，执行效率20%，投资回报30%，风险管控20%。9.3激励方式a)合规奖金：完成指标奖励年薪10%；b)专项奖励：节约融资成本、创造超额收益按1%提取奖金池；c)荣誉激励：评选“合规标兵”，在职务晋升中加3分（百分制）。9.4约束方式a)绩效年薪扣减直至为零；b)限制股权激励、限制员工持股计划；c)3年内不得提拔或调任重要岗位。第十章子公司差异化管控10.1分类标准按“行业风险、资产规模、盈利能力、国际化程度”四维打分，划分为A（重点）、B（关注）、C（简化）三类。10.2授权额度A类：董事会授权子公司仅500万元以下固定资产投资；B类：1000万元以下；C类：2000万元以下。10.3报备要求A类事项须提前15日书面报备集团，集团有权否决；B类事项事后15日报备；C类事项季度集中报备。10.4境外SPV所有境外SPV资金支付一律上收集团资金池，实行“双签”：境外负责人+集团财务总监，任何支付须事前OA系统申请。10.5参股公司派驻产权代表须每季度提交《履职报告》，对参股公司“三重一大”事项行使表决权前须报集团审批，禁止个人拍板。第十一章档案与台账——“全程留痕”11.1档案清单①议题申请表②可行性研究报告③风险评估报告④合规审查表⑤党委前置意见书⑥专委会评审意见⑦董事会决议⑧执行进度表⑨审计报告⑩整改报告。11.2编码规则项目编码=年份+事项类别（JD/RS/XM/ZJ）+流水号，如2024-XM-001。11.3保管期限纸质档案永久保存；电子档案30年；录音录像15年。11.4借阅流程内部人员借阅须部门负责人、档案室、纪检办三方审批；外部机构须出具正式公函，经集团分管领导批准。11.5台账报表每月5日前自动生成《三重一大月度台账》，包括事项名称、金额、决策时间、执行进度、风险等级，推送国资委监管平台。第十二章持续改进——“PDCA循环”12.1Plan每年1月董事会审议《年度三重一大管理工作计划》，明确年度投资上限、融资上限、风险容忍度。12.2Do按本清单执行，所有流程线上固化。12.3Check审计部每年开展一次专项审