三重一大决策制度实施办法(2篇)

三重一大决策制度实施办法(2篇)第一篇三重一大决策制度实施办法（适用于国有独资及控股企业）第一章总则1.1目的为落实党中央、国务院关于“凡属重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作事项必须经集体决策”的要求，防止“一言堂”和“拍脑袋”决策，特制定本办法。1.2适用范围本办法适用于××集团有限公司（以下简称“集团”）本部及所属各级全资、控股、实际管理企业（以下简称“各单位”）。1.3基本原则（1）党委前置：所有“三重一大”事项在提交董事会、经理层之前，须先经党委会研究讨论。（2）依法合规：决策程序、内容、结果必须符合《公司法》《企业国有资产法》《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》（中办发〔2010〕17号）等规定。（3）科学论证：重大投资、并购、技改项目必须完成可研、风险评估、法律审查、审计评估“四同步”。（4）终身追责：对违反程序造成重大损失的，实行责任倒查，无论是否调离、退休，均依纪依法追责。第二章事项清单与量化标准2.1重大决策事项（1）公司章程修订、注册资本增减、合并分立解散清算；（2）发展战略、五年规划、年度经营计划、预算及调整；（3）重大会计政策变更、重大资产减值准备计提；（4）上市、发债、设立基金、开展金融衍生业务；（5）单笔或同一事项累计金额≥净资产5%或≥人民币2亿元的资产购置、出售、租赁、授权经营。2.2重要人事任免（1）集团中层正职及以上、所属二级公司领导班子成员；（2）委派到参股企业的产权代表、财务总监；（3）引进年薪≥100万元的高端人才、股权激励对象。2.3重大项目安排（1）境内新建、改扩建项目总投资≥1亿元；（2）境外（含港澳台）项目无论金额大小；（3）PPP、BOT、EPC等模式项目；（4）技术引进合同金额≥500万美元。2.4大额度资金运作（1）集团年度对外捐赠、赞助总额≥500万元；（2）单笔对外借款、担保、委托贷款≥净资产10%或≥5亿元；（3）超出年度预算5%或≥1亿元的资金调拨；（4）金融投资（股票、基金、债券、期货、外汇）单笔≥净资产3%或≥1亿元。第三章组织与职责3.1党委会（1）研究讨论所有“三重一大”事项，形成会议纪要；（2）对政治方向、政策合规、廉洁风险拥有一票否决权；（3）会后3个工作日内将意见书面反馈董事会办公室。3.2董事会（1）党委会研究讨论后，董事会依法行使决策权；（2）出席董事须达全体董事三分之二以上方可表决；（3）关联董事须回避并签署《回避声明》，存档15年。3.3经理层（1）负责前期调研、方案设计、风险评估；（2）对决策执行负主体责任，每季度向董事会报告进度；（3）建立“三重一大”事项台账，终身保存。3.4监事会（1）列席董事会，对程序合规性进行现场监督；（2）发现违规决策的，可当场发表“监事意见”，3日内书面送达董事会并抄报上级纪委。3.5职能部门（1）战略投资部：负责项目可研、行业对标、收益测算；（2）财务部：负责资金平衡、担保、融资方案审查；（3）法务部：出具法律意见书，识别反垄断、制裁、出口管制风险；（4）审计部：对决策过程进行事后专项审计，每年覆盖率不低于30%。第四章决策流程4.1议题提出（1）董事长、总经理、三分之一以上董事、党委常委、监事会均可书面提议；（2）提议须填写《三重一大事项立项表》，列明背景、金额、风险、合规依据。4.2前期论证（1）经理层组织编写《可行性研究报告》，含市场、技术、财务、法律、稳定、廉洁“六大风险”专章；（2）投资≥3亿元或境外项目须聘请两家以上甲级资质中介机构出具报告；（3）法务部、财务部、审计部分别出具“三审意见”，对重大风险给出量化指标。4.3风险评估与合规审查（1）建立“1+4”风险清单：政策风险、市场风险、财务风险、法律风险、廉洁风险；（2）使用蒙特卡洛模拟测算NPV<0的概率，若>15%，须追加风险控制措施；（3）合规审查使用“红黄绿灯”机制：红灯事项直接退回，黄灯事项须补充材料，绿灯事项进入下一流程。4.4党委会前置研究（1）会议通知须提前48小时送达全体常委，附全套材料；（2）党委常委逐项发表意见，党委书记末位表态；（3）表决采用“口头+书面”双记录，赞成票≥半数方可形成“同意提交董事会”意见。4.5董事会决策（1）会议材料至少提前5个工作日送达全体董事；（2）每名董事须提交《董事决策意见表》，存档15年；（3）表决方式：现场会议举手或记名投票；重大事项须三分之二以上董事同意方可通过；（4）会议结束1个工作日内形成《董事会决议》，由董事长签发、董事会办公室编号、盖章。4.6经理层执行（1）根据决议编制《执行任务书》，明确责任人、节点、预算、考核指标；（2）建立“里程碑”机制，每完成25%进度须书面报告；（3）遇重大变化（金额超预算10%、工期延误30天、政策重大调整）必须重新履行决策程序。4.7监事会监督（1）对执行情况进行现场检查，每年不少于2次；（2）发现问题可发出《监事提示函》，限期10个工作日整改；（3）拒不整改的，可提议召开临时董事会或向上级监事会报告。4.8事后评价与审计（1）项目竣工或股权交割后6个月内，审计部开展“后评价”，对照可研指标逐项打分；（2）若IRR低于可研2个百分点以上，启动“问责调查”；（3）评价报告抄送组织人事部，作为领导班子考核、任免的重要依据。第五章授权管理5.1授权原则“决策权上收、执行权下放、授权不免责”。5.2授权清单（1）董事会可将净资产1%以内、金额≤5000万元的投资项目授权董事长决策，但须事后向董事会备案；（2）董事长不得再次授权；（3）授权事项须纳入年度《授权执行报告》，由审计部专项审计。5.3授权收回出现下列情形之一，董事会可即时收回授权：（1）被授权人一年内2次未备案；（2）项目出现重大风险或损失；（3）被授权人受到党纪政纪处分。第六章信息化管理6.1系统建设建立“三重一大决策管理信息系统”（以下简称“系统”），与财务、投资、合同、审计、档案系统互联互通。6.2功能模块（1）议题库：所有议题线上提交、审批、流转；（2）会议管理：自动生成会议通知、表决票、会议纪要；（3）风险预警：金额、比例触发阈值自动弹窗提示；（4）电子档案：所有文件PDF加密保存，哈希值防篡改；（5）手机APP：董事、监事、集团领导可实时查看进度、在线表决。6.3数据安全采用国密算法加密，三级等保，异地灾备，操作日志保留20年。第七章责任追究7.1责任类型（1）集体责任：党委、董事会决策失误，造成损失≥1000万元，对领导班子集体扣减绩效年薪10%–50%；（2）个人责任：直接责任人、分管领导、主要负责人分别承担损失金额1%–10%的赔偿，上限1000万元；（3）法律责任：涉嫌国有公司人员滥用职权罪、受贿罪、签订履行合同失职被骗罪的，移送司法机关。7.2追责程序（1）审计部或纪委发现线索→书面报告集团党委→成立“责任追究调查组”；（2）调查组60日内完成调查，形成《责任认定书》；（3）被追责人可自收到之日起10个工作日内书面申诉；（4）集团党委常委会审议决定，报上级纪委备案后执行。7.3终身追责建立“一人一档”电子廉政档案，记录决策失误、违规担保、投资损失等信息，无论人员调离、退休、辞职，均不影响追责。第八章附则8.1本办法由集团董事会办公室会同党委办公室负责解释。8.2本办法自发布之日起施行，原《××集团“三重一大”实施细则》（××集团〔2019〕118号）同时废止。第二篇三重一大决策制度操作指南（面向基层单位零经验用户）目的让从未接触过“三重一大”制度的子公司办公室文员、项目助理、财务新人，也能在30分钟内独立完成一次“大额度资金运作”议题的完整提交流程，并一次性通过集团审核。前置条件1.已开通“三重一大决策管理信息系统”账号（由集团信息中心统一分配）。2.已安装WPS或Office2016以上版本，能正常导出PDF。3.已收集齐以下材料扫描件：–营业执照（最新年检）–最近一期财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）–项目合同或意向书（如有）–董事会/执行董事名单及联系方式详细步骤步骤1：判断事项是否属于“大额度资金运作”打开集团官网→规章制度→下载《三重一大事项量化标准（2024版）.xlsx》，对照“资金运作”sheet，若金额≥1亿元或≥净资产10%，即属于。步骤2：填写《立项表》（1）进入系统→“议题申报”→“新增”；（2）按字段提示录入：–事项名称：××公司向××银行申请5亿元流动资金贷款–金额：50000万元–占净资产比例：12.3%（系统自动抓取财报计算）–风险等级：系统默认“高”，无需修改（3）上传附件：–贷款申请书PDF–董事会决议草案Word–还款来源测算表Excel（4）点击“提交”，系统自动生成编号：SZYD-2024-06-001。步骤3：部门联审（1）系统同步推送至财务部、法务部、审计部；（2）财务部3小时内完成“资金平衡审查”，如余额不足会提示“红灯”，需追加担保或缩减金额；（3）法务部审查借款合同模板，若利率超基准30%以上，系统强制要求补充“利率合理性说明”；（4）审计部随机抽查，如无异常，状态变为“联审通过”。步骤4：生成《可行性研究报告》模板系统根据事项类型自动带出模板，共8个章节，新手只需填空：1.项目背景（复制立项表即可）2.资金用途（逐条列出：支付货款2亿、偿还到期债券3亿）3.还款计划（提供未来3年现金流预测，系统已内置公式，输入收入、成本、税率即可自动计算）4.风险分析（至少写3条，如利率上行、客户回款延迟、汇率波动）5.风险对策（对应写3条，如利率掉期、投保信用保险、远期结汇）6.合规依据（系统已预置《贷款通则》《公司债券发行与交易管理办法》条款，直接引用）7.结论（固定模板：经论证，该项目风险可控，建议提交决策）8.附件清单（系统自动生成，无需手动）填写完毕→点击“生成报告”→系统自动排版、插入目录、页码→下载PDF。步骤5：党委会前置（1）系统推送至子公司党支部书记邮箱；（2）书记在“会议管理”模块新建会议，选择“三重一大”类型，系统自动带出议题；（3）开会时，使用“电子表决器”扫码投票，赞成票≥实到常委半数，系统生成《党委会议纪要》；（4）书记在系统内勾选“同意提交董事会”，状态变为“前置通过”。步骤6：董事会决策（1）系统提前5个工作日向全体董事发送通知和材料；（2）董事登录系统→“在线表决”→选择“同意/反对/弃权”，可填写理由；（3）系统实时统计，赞成票≥三分之二，自动生成《董事会决议》PDF，编号：D2024-06-08；（4）董事长电子签章后，系统发送短信提醒：请今日内完成归档。步骤7：执行与备案（1）财务部收到决议后，在系统“执行台账”录入首笔提款5000万元，上传银行回单；（2）每次还款须同步录入，系统根据合同自动校验是否提前还款，若提前≥30天，触发“重新决策”提醒；（3）项目结束30日内，财务部上传结清证明，系统自动关闭流程。常见问题与排错提示Q1：系统提示“金额占比计算错误”怎么办？A：检查上传的资产负债表是否最新，是否使用“所有者权益合计”作为净资产。Q2：法务部退回“合同利率条款不合规”如何处理？A：打开系统→“退回记录”查看批注，将利率降至基准上浮20%以内，重新上传合同扫描件，点击“重新提交”。Q3：董事临时出差无法上线表决？A：使用“手机APP”→“移动表决”，支持4G网络；若在国外，可点击“离线表决”→下载加密PDF→签名后回传。Q4：系统提示“哈希值不一致”？A：说明文件被篡改，需重新上传原文件，勿用微信传输压缩，推