工程资产运营管理制度

PAGE工程资产运营管理制度一、总则（一）目的为加强公司工程资产的运营管理，规范工程资产的运营行为，提高工程资产的使用效益，确保工程资产的安全与完整，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有工程资产的运营管理活动，包括工程资产的购置、验收、交付使用、维护保养、处置等环节。（三）基本原则1.合法性原则：工程资产运营管理活动必须符合国家法律法规及行业标准的要求。2.效益性原则：以提高工程资产的使用效益为核心目标，合理配置资源，充分发挥工程资产的功能。3.安全性原则：确保工程资产的安全，防止资产的损坏、丢失及其他安全事故的发生。4.规范化原则：建立健全工程资产运营管理的各项规章制度，规范操作流程，实现规范化管理。二、工程资产的购置管理（一）需求调研与规划1.各部门根据业务发展需要，提出工程资产购置需求，详细说明资产的名称、规格型号、数量、用途、预计使用年限等信息。2.资产管理部门对各部门提交的需求进行汇总分析，结合公司整体发展战略和预算安排，制定工程资产购置规划。（二）采购流程1.采购申请：资产管理部门根据购置规划，填写工程资产采购申请表，明确采购项目的详细信息、预算金额及采购方式等，报公司领导审批。2.采购方式选择：根据采购项目的特点和金额大小，选择合适的采购方式，包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等。3.采购实施：按照选定的采购方式，组织开展采购活动。采购过程中，严格遵守相关法律法规和采购程序，确保采购活动的公平、公正、公开。4.合同签订：采购完成后，与供应商签订采购合同，明确双方的权利义务，包括资产的规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款。（三）验收管理1.验收准备：采购合同签订后，资产管理部门通知相关部门（如使用部门、技术部门等）组成验收小组，并明确验收标准和验收流程。2.实物验收：验收小组依据采购合同和相关标准，对工程资产的数量、规格型号、外观质量等进行实物验收。3.技术验收：对于技术含量较高的工程资产，由技术部门进行技术性能测试和验收，确保资产符合技术要求。4.验收报告：验收合格后，验收小组出具验收报告，明确验收结论，并由验收人员签字确认。验收报告作为工程资产入账的依据之一。三、工程资产的交付使用管理（一）资产移交1.采购部门在资产验收合格后，及时办理资产移交手续，将工程资产移交至资产管理部门。2.资产管理部门填写工程资产移交清单，详细记录资产的名称、规格型号、数量、购置日期、移交日期等信息，并由移交双方签字确认。（二）使用部门领用1.使用部门根据工作需要，向资产管理部门提交工程资产领用申请，注明领用资产的名称、数量及用途。2.资产管理部门审核领用申请后，办理资产领用手续，填写工程资产领用登记表，记录领用资产的相关信息，并由领用人员签字确认。（三）资产标识与档案建立1.资产管理部门对工程资产进行统一标识，标明资产的名称、规格型号、编号、使用部门等信息，便于资产的识别和管理。2.建立工程资产档案，档案内容包括资产购置合同、验收报告、移交清单、领用登记表、维护保养记录、处置记录等相关资料，确保资产档案的完整性和准确性。四、工程资产的维护保养管理（一）维护保养计划制定1.资产管理部门根据工程资产的性质、使用状况和预计使用年限，制定年度维护保养计划。维护保养计划应明确维护保养的内容、时间、责任人等信息。2.对于大型、关键的工程资产，应制定专项维护保养方案，确保资产的正常运行。（二）维护保养实施1.使用部门按照维护保养计划，负责本部门工程资产的日常维护保养工作，确保资产的清洁、润滑、紧固等，及时发现并处理资产的故障和隐患。2.对于专业性较强的工程资产，由资产管理部门委托专业维修机构进行维护保养。维修机构应具备相应的资质和技术能力，确保维护保养工作的质量。3.维护保养过程中，应详细记录维护保养的内容、时间、维修更换的零部件等信息，形成维护保养记录。维护保养记录作为工程资产档案的重要组成部分。（三）定期检查与评估1.资产管理部门定期对工程资产的维护保养情况进行检查，检查内容包括维护保养计划的执行情况。2.每年对工程资产的整体状况进行评估，评估内容包括资产的性能、使用效率、安全状况等。根据评估结果，及时调整维护保养计划和措施，确保工程资产始终处于良好的运行状态。五、工程资产的盘点管理（一）盘点计划制定1.资产管理部门制定年度工程资产盘点计划，明确盘点的范围、时间、人员安排等信息。2.盘点计划应涵盖公司所有工程资产，确保资产盘点的全面性和准确性。（二）盘点实施1.成立盘点小组，由资产管理部门、使用部门等相关人员组成。盘点小组负责具体实施工程资产的盘点工作。2.盘点过程中，盘点人员应认真核对资产的实物数量、规格型号、资产状态等信息，与资产档案记录进行逐一比对。3.对于盘盈、盘亏的工程资产，应详细记录其名称、数量、原因等情况，并填写工程资产盘点表。（三）盘点结果处理1.盘点结束后，盘点小组编制工程资产盘点报告，说明盘点情况、盘盈盘亏原因及处理建议等。2.对于盘盈的工程资产，经核实后按照相关规定入账；对于盘亏的工程资产，应查明原因，分清责任，按照规定进行处理。涉及资产损失的，应按照公司相关规定进行审批和备案。六、工程资产的处置管理（一）处置原因与审批1.工程资产因闲置、报废、损坏等原因需要处置的，由使用部门或资产管理部门提出处置申请，说明处置原因、资产状况等信息。2.处置申请报公司领导审批，经批准后方可进行资产处置。对于重大资产处置事项，应按照公司规定进行集体决策或报上级主管部门批准。（二）处置方式选择1.根据工程资产的实际情况，选择合适的处置方式，包括报废、出售、捐赠、转让等。2.对于报废的工程资产，应按照国家相关规定进行报废处理，确保资产处置过程的合规性。（三）处置实施1.出售、捐赠、转让等处置方式，应按照相关法律法规和公司规定，通过公开拍卖、协议转让等方式进行，确保处置价格的合理性和处置过程的公开透明。2.处置过程中，应及时办理相关手续，如资产交接、款项结算、产权变更等，并做好记录。（四）处置收入管理1.工程资产处置取得的收入，应及时足额上缴公司财务部门，纳入公司统一核算。2.处置收入的使用应符合公司财务管理制度的规定，主要用于公司的资产更新、技术改造等方面。七、工程资产的信息化管理（一）资产信息系统建设1.建立工程资产信息化管理系统，实现对工程资产全生命周期的信息化管理。资产信息系统应涵盖资产的购置、验收、交付使用、维护保养、盘点、处置等各个环节。2.资产信息系统应具备资产信息录入、查询、统计分析、预警提醒等功能，为工程资产运营管理提供便捷、高效的信息支持。（二）数据录入与维护1.资产管理部门负责将工程资产的基础信息录入资产信息系统，并确保数据的准确性和完整性。2.随着工程资产运营管理活动的开展，及时更新资产信息系统中的相关数据，如资产的维护保养记录、盘点结果、处置情况等，保证系统数据与实际情况一致。（三）信息安全管理1.加强工程资产信息化管理系统的信息安全管理，设置不同的用户权限，确保只有授权人员能够访问和操作相关信息。2.定期对资产信息系统进行安全检查和维护，采取数据备份、防火墙、加密等安全措施，防止数据泄露、丢失或被篡改，保障信息系统的安全稳定运行。八、监督与考核（一）监督检查1.公司内部审计部门定期对工程资产运营管理情况进行监督检查，检查内容包括资产管理制度的执行情况、采购流程的合规性、资产维护保养情况、盘点结果的真实性等。2.对于监督检查中发现的问题，及时下达整改通知书，要求相关部门限期整改，并跟踪整改落实情况。（二）考核评价1.建立工程资产运营管理考核评价体系，对各部门工程资产运营管理工作进行考核评价。考核评价指标包括资产完好率、资产利用率、维护保养费用控制