2019年度企业内部审核计划模板

一、引言为确保企业各项管理体系的有效运行，持续提升经营管理水平与风险防范能力，依据国家相关法律法规及公司内部管理规定，结合公司年度经营目标与实际运营状况，特制定本2019年度内部审核计划。本计划旨在通过系统性、规范化的内部审核活动，识别管理过程中存在的不足与潜在风险，推动问题整改与管理优化，为公司的稳健发展提供坚实保障。二、审核目的与范围（一）审核目的1.验证公司各项管理体系（如质量管理、环境管理、职业健康安全管理、信息安全管理等，根据公司实际情况列举）是否符合规定要求，并得到有效实施与保持。2.评估管理体系运行的充分性、适宜性和有效性，识别改进机会。3.确保公司经营活动符合法律法规及内部规章制度要求，防范运营风险。4.促进各部门间的沟通与协作，提升整体管理绩效。（二）审核范围1.覆盖部门：公司各职能部门及业务单元（可根据实际情况列出主要部门，如：生产部、质量部、采购部、销售部、人力资源部、财务部、研发部、行政部等）。2.覆盖体系/过程：公司已建立并运行的各类管理体系（如ISO9001质量管理体系、ISO____环境管理体系等，根据实际情况填写）及关键业务流程。3.覆盖时段：2019年1月1日至2019年12月31日期间的相关活动及记录。三、审核依据1.国家及地方相关法律法规、行业标准及规范。2.公司《质量手册》、《程序文件》及其他相关管理规定、作业指导书。3.客户合同及相关要求（如适用）。4.公司年度经营计划及目标。5.以往审核发现的不符合项及纠正预防措施报告。四、审核组织与职责（一）审核组织本年度内部审核工作由公司[指定部门，如：质量管理部/企业管理部/内审部]牵头组织实施。必要时，可成立跨部门的审核小组。（二）职责分工1.[指定部门]（审核归口管理部门）：*负责本审核计划的制定、发布与组织实施。*负责审核员的选拔、培训与管理。*负责审核日程的协调与安排。*组织审核报告的编写、分发与归档。*跟踪验证不符合项的纠正与预防措施的有效性。2.审核组长：*负责具体审核项目的策划与实施，编制审核实施计划。*组织审核组内部会议，明确审核分工与要求。*带领审核组完成现场审核工作，控制审核过程。*组织编写审核报告初稿。3.审核员：*在审核组长的领导下，完成分配的审核任务。*收集客观证据，识别不符合项，填写审核检查表与不符合项报告。*参与审核报告的讨论与编写。*配合审核组长完成不符合项纠正措施的跟踪验证。4.受审核部门：*积极配合审核工作，提供必要的资源与便利条件。*指派熟悉本部门业务的人员陪同审核。*如实提供审核所需的文件、记录和信息。*针对审核发现的不符合项，及时制定并实施纠正与预防措施。五、审核频次与时间安排根据公司管理体系运行的实际情况及风险评估结果，本年度计划安排[X]次集中内部审核，具体频次与时间初步规划如下：序号审核类型/主题计划审核时间主要涉及部门/过程备注:---:--------------------:-------------:----------------------:---------------1[首次/季度]全面审核X年X月X日-X月X日各相关部门覆盖主要管理过程2[专项/季度]审核X年X月X日-X月X日[特定部门A]、[特定部门B]针对重点领域3[半年度/专题]审核X年X月X日-X月X日[特定体系/过程]如：供应链管理4[年度/跟踪]审核X年X月X日-X月X日各相关部门及问题整改项含年度总结*注：以上时间为初步规划，具体审核时间将根据公司实际运营情况提前[X]周通知受审核部门。*六、审核方法与程序（一）审核方法1.文件审核：查阅受审核部门的相关文件、记录、制度、程序等，验证其完整性、适宜性和有效性。2.现场审核：通过与受审核部门人员访谈、现场观察、过程验证、数据收集与分析等方式获取客观证据。3.抽样检查：对文件、记录、产品、服务等进行适当抽样，以验证体系运行的一致性。（二）审核程序1.审核准备阶段：*明确审核目的、范围和依据。*组建审核组，任命审核组长。*审核组长编制审核实施计划，审核员准备审核检查表。*提前通知受审核部门，使其做好审核准备。2.审核实施阶段：*召开首次会议，向受审核部门介绍审核目的、范围、方法和日程安排。*按照审核实施计划和检查表进行现场审核，收集客观证据。*审核组内部沟通，汇总审核发现。*与受审核部门沟通确认审核发现。*召开末次会议，宣布审核结果，提出不符合项及改进建议。3.审核报告阶段：*审核组长在审核结束后[规定时间，如：5个工作日]内组织编写审核报告。*审核报告经[指定部门]审核后，报公司领导审批。*审批后的审核报告分发至相关部门。4.纠正与预防措施及跟踪验证阶段：*受审核部门针对不符合项，在规定期限内制定并实施纠正与预防措施。*审核组或指定人员对纠正与预防措施的落实情况及有效性进行跟踪验证。七、审核内容与重点关注领域（一）通用审核内容1.管理体系文件的符合性、充分性及执行情况。2.部门目标的设定、分解及达成情况。3.岗位职责的明确与履行情况。4.资源配置的适宜性与有效性。5.过程控制的有效性，包括输入、活动、输出的管理。6.记录的完整性、准确性与可追溯性。7.内部沟通与信息传递的有效性。8.对以往审核、顾客投诉、内外部事件等所采取纠正预防措施的有效性。（二）重点关注领域（示例，各企业根据实际情况调整）1.质量管理体系：过程能力、产品/服务一致性、顾客满意度管理、不合格品控制、持续改进机制。2.生产运营管理：生产计划执行、设备管理、物料控制、安全生产、效率与成本控制。3.采购与供应链管理：供应商选择与评价、采购过程控制、物料质量与交付期保障。4.人力资源管理：人员招聘、培训与发展、绩效考核、员工意识与能力。5.财务管理：预算执行、成本控制、费用报销、资金管理的合规性。6.信息安全管理：数据保密、系统安全、访问控制、应急响应。7.[其他特定领域，如：环境管理、职业健康安全管理等]。八、审核报告与后续改进（一）审核报告审核报告应包括以下主要内容：1.审核目的、范围、依据和日期。2.审核组成员及受审核部门。3.审核过程概述。4.审核发现（包括符合项、亮点及不符合项）。5.不符合项详细描述（含条款号、事实陈述、不符合性质）。6.改进建议。7.审核结论（对管理体系运行有效性的整体评价）。（二）后续改进1.不符合项处理：*受审核部门接到不符合项报告后，应在[规定时间，如：15个工作日]内分析原因，制定并提交纠正与预防措施计划。*纠正与预防措施计划经[指定部门]认可后实施。*受审核部门完成措施后，及时申请验证。2.跟踪验证：审核归口管理部门组织相关人员对纠正与预防措施的完成情况及有效性进行跟踪验证。3.管理评审输入：内部审核结果（包括不符合项分布、纠正措施有效性等）应作为公司管理评审的重要输入。4.持续改进：通过内部审核，识别管理体系的改进机会，推动公司整体管理水平的提升。九、资源保障公司将为内部审核工作提供必要的资源支持，包括：1.审核员的培训与资质保持。2.审核所需的办公设施、工具和经费。3.确保审核员有足够的时间参与审核活动。4.各部门对审核工作的积极配合与支持。十、附件（可选）1.内部审核实施计划（样表）2.内部审核检查表（样表）3.不符合项报告（样表）4.纠正与预防措施报告（样表）本计划将根据公司内外部环境变化及实际运行情况进行动态调整。各相关部门应认真学习本计划，并积极配合执行。[公司名称][指定部门，如：质量管理部][2019年X月X日]---使用说明：1.