槟榔业务员财务制度

PAGE槟榔业务员财务制度一、总则1.目的本财务制度旨在规范槟榔业务部门的财务行为，加强财务管理与监督，确保公司财务信息的准确性、完整性和及时性，保障公司资产安全，提高资金使用效益，促进槟榔业务的健康发展。2.适用范围本制度适用于公司槟榔业务部门的所有员工，包括但不限于业务员、业务主管、业务经理等。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关财务制度，依法进行财务活动。真实性原则：财务信息应真实、准确、完整地反映槟榔业务的财务状况和经营成果。完整性原则：涵盖槟榔业务财务活动的各个方面，确保制度无遗漏。及时性原则：及时记录、核算和报告财务信息，以便管理层及时决策。权责对等原则：明确各岗位在财务活动中的职责和权限，做到责任与权利相匹配。二、槟榔业务员职责与财务权限1.职责负责槟榔产品的市场推广与销售，拓展客户资源，完成销售任务。及时收集客户订单信息，确保订单准确无误，并传递给相关部门。跟进订单执行情况，协调解决客户问题，维护良好的客户关系。协助财务部门进行应收账款的催收工作，提供相关客户信息和交易明细。定期对市场动态进行调研分析，为公司销售策略调整提供建议。2.财务权限在授权范围内，可根据业务需要申请一定额度的业务费用，如差旅费、招待费等。有权查阅与自身业务相关的财务报表和数据，以便了解业务财务状况。对于客户付款情况有知情权，可协助财务核实款项到账情况。三、财务流程1.销售合同签订业务员与客户达成销售意向后，应及时签订销售合同。销售合同应明确产品规格、数量、价格、交货时间、付款方式等条款。签订后的销售合同副本应及时提交给财务部门备案，财务部门据此进行销售核算和应收账款管理。2.发货与开票根据销售合同约定，业务部门安排发货。发货时应确保产品质量和数量准确无误，并填写发货单。财务部门根据发货单和销售合同开具发票。发票开具应严格按照税务法规要求，确保发票内容真实、准确、完整。发票开具后，业务员应及时将发票送达客户，并跟进客户签收情况。3.收款管理业务员负责应收账款的催收工作。应按照销售合同约定的付款方式和时间，及时与客户沟通收款事宜。收到客户款项后，应及时通知财务部门进行核对。财务部门核对无误后，办理收款入账手续。对于逾期未付款的客户，业务员应及时向业务主管和财务部门汇报，共同制定催收措施。4.费用报销业务员因业务需要发生的费用，如差旅费、招待费、业务宣传费等，应按照公司费用报销制度进行申请和报销。费用报销申请应填写详细的费用报销单，注明费用发生的时间、地点、事由、金额等信息，并附上相关发票和凭证。业务主管对费用报销申请进行审核，审核通过后提交财务部门。财务部门对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，审核无误后予以报销。四、应收账款管理1.账龄分析财务部门应定期对应收账款进行账龄分析，按照账龄长短将应收账款分为不同类别，如1个月以内、13个月、36个月、6个月以上等。2.催收责任对于1个月以内的应收账款，业务员应重点关注，确保款项按时收回。对于13个月的应收账款，业务主管应协助业务员进行催收，并制定催收计划。对于36个月的应收账款，业务经理应参与催收工作，协调各方资源，加大催收力度。对于6个月以上的应收账款，公司应成立专项催收小组，采取法律手段等进行催收。3.坏账处理对于确实无法收回的应收账款，经公司内部审批后，按照坏账处理程序进行核销。坏账核销应提供充分的证据，如客户破产证明、法院判决书等，并经财务审计部门审核。五、费用管理1.差旅费业务员因出差开展槟榔业务，应提前填写出差申请单，注明出差地点、时间、事由等信息。出差费用应按照公司规定的标准执行，包括交通、住宿、餐饮等费用。出差结束后，应在规定时间内提交差旅费报销单，并附上相关发票和凭证。2.招待费业务员因业务需要招待客户，应提前填写招待费申请单，注明招待对象、时间、地点、预计金额等信息。招待费应遵循必要、合理、节俭的原则，不得铺张浪费。招待结束后，应及时提交招待费报销单，并附上发票和消费清单。3.业务宣传费业务部门应根据市场推广计划，合理安排业务宣传费。业务宣传费的支出应符合公司规定的预算范围，并取得合法有效的发票。业务宣传活动结束后，应及时提交业务宣传费报销申请，附上活动方案、照片、发票等相关资料。六、财务报表与分析1.财务报表编制财务部门应定期编制槟榔业务相关的财务报表，包括销售日报表、销售月报表、应收账款明细表、费用明细表等。财务报表应数据准确、内容完整，能够真实反映槟榔业务的财务状况和经营成果。2.财务分析财务部门应定期对槟榔业务的财务数据进行分析，为管理层提供决策支持。财务分析内容包括销售业绩分析、应收账款分析、费用分析、利润分析等，通过对比分析、趋势分析等方法，找出存在的问题和潜在风险。根据财务分析结果，提出改进建议和措施，促进槟榔业务的持续健康发展。七、财务监督与审计1.内部监督公司内部设立财务监督岗位，对槟榔业务部门的财务活动进行日常监督。监督内容包括销售合同签订、发货开票、收款管理、费用报销等环节，确保财务制度的执行和财务信息的真实性。2.内部审计公司定期对槟榔业务部门进行内部审计，审计内容包括财务收支、内部控制、经济效益等方面。内部审计应形成审计报告，对发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。八、附则1.制度解释本制度由公司财务部门负责解释。如有未尽事宜或在执行