【M外贸公司贸易融资应用案例分析4500字】

M外贸公司贸易融资应用案例分析M外贸公司贸易融资应用案例分析 11.1M外贸公司融资现状 11.1.1M外贸公司背景简介 11.1.2M外贸公司融资结构 21.1.3M外贸公司融资问题 31.2M外贸公司贸易融资优化 41.2.1M外贸公司贸易融资优化措施 41.2.2M外贸公司贸易融资效果评估 61.3M外贸公司贸易融资建议 6 61.3.2打造电子商务平台 71.1M外贸公司融资现状1.1.1M外贸公司背景简介M外贸公司成立于2015年4月，迄今为止已运营5年多。注册地址位于云南省玉溪市，经营范围主要是货物出口，包括：蔬菜、水果、花卉；其余经营包括：种植、收购、分拣、冷藏、包装销售和干鲜农产品加工销售，注册资本为1000万元人民币。对外贸易对象主要是东南亚国家，如泰国、马来西亚、越南等。M公司经营多年，与上下游公司关系良好，公司管理正规，在行业内具有良好的信用记录，M公司近三年出口额如表5-1所示。表5-1M外贸公司近三年出口额年度出口额(万元)随着原料及加工厂自身综合成本的上升，部分种植园和加工厂为了保证交货时间和产品质量，将其半年制的付款方式改为季度制，给公司的现金流带来了很大压力。M公司的融资用途是由该公司的产品特点所决定的，主要是采购蔬菜、化，使得M公司面临的国际竞争日趋激烈，该公司面临着订单增速放缓以及客户流失的问题。M公司2019年以前一直采取扩张战略，不再仅仅局限于干鲜加虽然M公司经营状况良好，但每个月物流公司集中收款的时候，公司仍在焦头烂额地四处筹款。到2020年疫情爆发时，国外物资短缺，业务规模随之扩公司融资问题一直是制约公司长远发展的一个重要因素。2015年M公司还处于创立阶段，M公司在这一阶段主要是靠自有资金来获得企业的融资，那时M公融资方式融资机构融资规模融资期限(月)融资利率融资占比出口信用证3民间借贷贷款公司互联网贷款借贷宝3由于M外贸公司已经发展到了一定规模，这就使得M公司不能仅仅依靠自(1)M公司以出口信用证打包贷款为主要贸易融资方式，如表5-2所示，M公司就是接到马来西亚客户一笔300万人民币的鲜切花出口订单，结算方式为后T/T30天。M公司由于目前公司资金短缺，无法满足在国内进行出口订单相关的货物生产、采购和装运等，于是向G银行申请出融资，G银行按照出口订单额的60%给与M公司融资，融资款专项用于M公司生产和向上游采购原材料。等到货物出运后，M公司可以再通过向G银行交单(2)民间借贷是M外贸公司采取的一种补充融资方式。目前，M外贸公司(3)M外贸公司还采用了互联网贷款这一类临时应急的融资方式。互联网融的“暴雷”,M外贸公司虽然利用互联网金融平台融资得到100多万元，却也因各种原因直接损失了20多万，承担了不小的经济利益损失。M公司融资结构的分析，发现M公司的资产规模、银企关系、企业信用等方面(1)融资结构不合理，贸易融资占比少融资结构单一严重制约了M公司的快速发展。对于外部融资，从银行正规渠道M公司一般只能向银行申请出口信用证打包贷款，但这种最基础的贸易融资只能解M公司的一时之急，融资金额受限且融资期限短，相比起M公司2019年出口额，贸易融资金额比例甚至还不到5%,不能作为M公司长期稳定的资金来源。最终导致M公司不得不依赖民间贷款来支撑企业发展，无形中大大增加(2)企业管理层次低，融资类人才匮乏力部、后勤部，如图5-1所示，但因员工人数只有60多人，员工一半以上主要门和行政部门人手缺乏，例如财务部只有3人——2名会计和1名出纳，每天处理公司日常财务时间都很紧张，更不用说在贸易融资方面花费心力了。财务部人事部运营部贸易部后勤部采购部M公司虽然一部分业务是生产加工，但因在初创时期资金短缺，没有拥有农地和自建厂房的能力，种植园和加工厂房都是租赁所得，仅有的也只是原材料、交易货品和少量加工设备，缺乏实体资产尤其是固定资产这种金融机构较为青睐的抵押品。与大型外贸企业相比，M公司经营规模较小，职工人数少，资金投入量低，其原因在于M公司资本存量低，信用度低，因此融资也比较困难，进出□贸易规模扩张缓慢，技术创新能力弱，与大型外贸企业相比，在产品种类、质量、标准和技术含量等方面，贸易规模相对较小，处于供应链的末端，无法接近核心大型企业来获取供应链融资。1.2.1M外贸公司贸易融资优化措施M公司经营业务过多，涉及产业链也过长，从果蔬花卉的种植园到干鲜加工厂，最后再到出口贸易都集中在这样一个民营中小外贸公司里。因内外部环境的影响，2019年起M公司逐渐放弃种植园和干鲜加工产业务，专注于做蔬菜、水果、花卉的出口业务。虽然是迫于无奈的选择，但因主营业务集中度提高，公司的资金使用效率得到了极大提高，出口业务规模增长加快，与过去几年相比，营业额和利润都有显著性提升。(2)拓展供应链融资渠道M外贸公司通过产业结构转型，从“做大做强”转向“做专做精”,带来的好处除了扩大了业务规模外，也拓展了下游供应链渠道。2019年随着企业声誉逐步提高，M外贸公司接到了当地大型外贸企业J公司的1000万鲜切花业务订单。J公司主要经营出口加工贸易，对原材料需求量巨大。如图5-2所示，M公司是二级供应商，J公司是一级供应商。J公司出口交易对象是供应链上的核心企业。M公司打听到当地地区银行Y银行在2019年正好开发出了基于区块链的供应链融资平台，可以通过反向保理为二级供应商提供贸易融资。通过平台的链上电子凭证可由一级供应商J公司拆分流转至二级供应商M公司，从而让核心企业信用传递至M公司，M外贸公司获得贸易融资额260万，M公司因赊销导致的资金短缺问题得到解决。核心企业(买家)核心企业(买家)J公司Y银行(3)利用政策支持降低贸易融资成本因2020年疫情影响，M公司所在云南省政府为化解疫情对外贸企业的冲击，加快企业复工复产，对外贸企业出台了一系列优惠政策。M外贸公司利用这些政策，免除保证金100万元人民币，原本使用的传统贸易融资期限由3个月增加至6个月。另外政府还提高了出口退税的比率，从原来的10%提升到了13%,并且免除原有复杂办理流程和手续，M公司通过提交电子数据就在网上申请到了出口退税金额15万元。1.2.2M外贸公司贸易融资效果评估M外贸公司通过多种途径对贸易融资实施措施进行优化，取得的成果十分突出。如表5-3所示，M公司的融资结构中增大了贸易融资比例，由2019年的11.52%提升到了2020年的31.71%,进而降低了民间借贷和互联网贷款这类高风险的融资比例，风险防控也得到了一定程度的提高。M公司综合运用各种贸易融资方式，为公司获得翻倍的贸易融资金额，大大缓解了公司因资金短缺产生的一系列发展问题。表5-3M外贸公司2020年融资结构融资方式融资机构融资规模融资期限(月)融资利率融资占比出口信用证36出口退税税务局民间借贷贷款公司互联网贷款借贷宝31.3.1提升公司队伍建设M外贸公司可以不断加队伍建设，构建高效的考核监督机制和内部管理体制，M外贸公司需要随着时间的推移调整监督管理方式，转变监督管理观念，构建高效的监督管理体系，提高监督管理的效率，努力降低监督管理成本，不断促进自身风险管理的升级或转型。在此过程中，M外贸公司应该尽可能多地收集各部门的信息和数据，在此基础上才能不断加强对各部门的监管，要制定针对各个部门的标准工作手册，这样才能减少金融风险。还需要着力建设金融科技团队，培养更多的专业金融人才并尽快建立健