2025-2025学年学校后勤财务自查总结报告：规范财务管理落实财经制度保障经费合理高效使用

2025-2025学年学校后勤财务自查总结报告：规范财务管理，落实财经制度，保障经费合理高效使用财务管理是学校后勤工作的核心，是规范办学行为、保障学校各项工作有序开展的重要支撑，更是落实财经法规、防范财务风险、提高经费使用效益的关键环节。为严格执行国家财经法律法规和上级教育主管部门财务管理制度，规范学校后勤财务管理流程，堵塞管理漏洞，确保各项经费合理、合规、高效使用，保障学校教育教学、后勤保障等工作平稳推进，2025-2025学年，我校围绕“规范财务管理，落实财经制度，保障经费合理高效使用”的核心目标，组织开展了全面、细致的后勤财务自查工作。现将本次自查工作的开展情况、自查结果、存在问题及整改措施总结如下：一、自查工作概况（一）自查组织部署学校高度重视后勤财务自查工作，将其作为规范财务管理、防范财务风险的重要举措，切实加强组织领导。成立了以校长为组长、分管后勤副校长为副组长，后勤处、财务室、办公室及各相关科室负责人为成员的财务自查工作领导小组，明确了领导小组的职责分工，统筹推进本次自查工作有序开展。领导小组结合学校实际，精心制定了详细的自查工作方案，明确了自查范围、自查内容、自查方式、实施步骤和责任分工，确保自查工作全面覆盖、重点突出、流程规范、成效显著，杜绝走过场、流于形式。（二）自查范围及内容本次自查覆盖2025-2025学年学校后勤财务管理的各个环节，重点围绕以下内容开展自查：一是财经制度建设与落实情况，包括是否严格执行国家财经法规、上级教育主管部门财务管理制度，是否结合学校实际制定完善内部财务管理制度、报销制度、经费使用制度等；二是经费收支管理情况，包括财政拨款、事业收入、代收代缴费用、捐赠收入等各类资金的收支是否规范，是否做到专款专用、收支两条线，是否存在截留、挤占、挪用经费等违规行为；三是票据管理情况，包括原始票据的真实性、合法性、完整性，票据审核、报销流程是否规范，票据归档是否齐全、有序；四是资产管理情况，包括固定资产、流动资产的购置、登记、使用、维护、处置等环节是否规范，资产台账是否健全，账实是否相符；五是财务核算情况，包括会计凭证、会计账簿、财务报表的编制是否规范，会计核算是否准确，是否符合会计准则和相关规定；六是内控机制建设情况，包括财务岗位设置是否合理，岗位职责是否明确，是否建立健全不相容岗位分离、内部监督检查等内控机制，是否存在财务风险隐患。（三）自查方式及步骤本次自查采取“自查自纠、交叉核查、集中审核、总结整改”相结合的方式，分四个阶段有序推进：第一阶段，动员部署阶段，召开自查工作专题会议，传达上级相关要求，解读自查方案，明确工作任务，统一思想认识；第二阶段，自查自纠阶段，各相关科室、财务人员对照自查内容，逐一排查梳理自身工作中存在的问题，建立问题台账，制定初步整改措施；第三阶段，集中审核阶段，自查工作领导小组组织专人，对各科室自查情况进行集中审核、交叉核查，重点核查问题排查的全面性、准确性，整改措施的针对性、可行性；第四阶段，总结整改阶段，梳理自查工作情况，汇总自查发现的问题，深入分析问题成因，完善整改措施，明确整改时限和责任人，落实整改工作，形成自查总结报告。二、自查工作成效通过本次全面、细致的后勤财务自查，总体来看，2025-2025学年我校后勤财务管理工作规范有序，严格落实各项财经制度，经费使用合理高效，未发现重大违规违纪行为，自查工作取得了良好成效。（一）财经制度落实到位，管理体系逐步完善我校严格执行《中华人民共和国会计法》《中小学校财务制度》等国家财经法规和上级教育主管部门财务管理制度，结合学校实际，制定完善了《学校财务管理细则》《经费报销管理办法》《固定资产管理办法》《票据管理规定》等一系列内部财务管理制度，形成了“有制度可依、有流程可循、有责任可究”的财务管理体系。各项制度得到有效落实，财务工作规范化、制度化水平不断提升，确保了财务管理工作有序开展。（二）经费收支规范有序，使用效益不断提升严格执行经费收支两条线管理规定，各类经费收支均纳入学校财务统一核算，做到专款专用、专款专管。财政拨款、事业收入等各类资金的收取、使用均严格按照规定流程执行，无截留、挤占、挪用、私设“小金库”等违规行为；经费使用坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、注重效益”的原则，优先保障教育教学、后勤保障等重点工作经费需求，合理安排各项支出，杜绝铺张浪费，经费使用效益不断提升，有效保障了学校各项工作的平稳推进。（三）票据管理规范严谨，归档工作有序开展严格执行票据管理相关规定，加强对原始票据的审核把关，坚持“谁审核、谁签字、谁负责”的原则，确保原始票据真实、合法、完整，票据填写规范、要素齐全。报销流程规范，严格按照“经办人申请—科室负责人审核—财务人员审核—分管领导审批—财务报销”的流程办理，杜绝虚假票据、违规报销等现象发生。同时，加强票据归档管理，安排专人负责票据整理、归档，票据归档齐全、有序，做到账证相符、账账相符。（四）资产管理逐步规范，账实基本相符建立健全固定资产管理制度，加强对固定资产购置、登记、使用、维护、处置等环节的管理。固定资产购置严格按照政府采购相关规定执行，实行公开、公平、公正采购；建立完善的固定资产台账，详细记录资产名称、型号、购置时间、价值、使用部门等信息，定期组织固定资产清查盘点，及时更新资产台账，确保固定资产账实基本相符。加强流动资产管理，规范存货、现金、银行存款等流动资产的核算和管理，防范流动资产流失。（五）内控机制不断健全，风险防范能力提升合理设置财务岗位，明确各岗位的职责分工，建立健全不相容岗位分离、内部监督检查等内控机制，确保财务工作各环节相互制约、相互监督。加强财务人员职业道德教育和业务培训，提升财务人员的责任意识和业务能力，财务人员严格遵守财经纪律和职业道德，依法履行财务职责。定期开展财务内部监督检查，及时排查财务风险隐患，风险防范能力不断提升，确保了财务工作的安全性、规范性。三、自查发现的问题在总结自查成效的同时，我们也清醒地认识到，我校后勤财务管理工作还存在一些不足和薄弱环节，通过自查发现以下问题，需要在今后的工作中加以整改完善。（一）部分财务管理制度有待进一步细化虽然我校制定了一系列内部财务管理制度，但部分制度较为笼统，缺乏针对性和可操作性，尤其是在经费使用细化、报销流程优化、资产处置规范等方面，还需要进一步细化完善，确保制度更贴合学校实际工作需求，更好地指导财务管理工作开展。（二）票据审核细节有待进一步加强虽然总体票据管理规范，但自查中发现，部分原始票据存在填写不够规范、附件不够齐全等问题；少数报销单据存在审核不够细致的情况，对一些细节问题关注不足，需要进一步加强票据审核把关，细化审核流程，确保票据管理更加规范。（三）固定资产管理精细化程度有待提升固定资产台账虽然基本健全，但部分资产的使用维护记录不够详细，资产变动更新不够及时；少数固定资产清查盘点不够细致，账实核对不够精准，存在少量资产台账与实际使用情况不符的现象；固定资产处置流程不够规范，部分处置手续不够齐全，需要进一步提升固定资产管理精细化水平。（四）财务人员业务能力有待进一步提升我校财务人员能够履行岗位职责，但面对新形势下财务管理工作的新要求、新规范，部分财务人员的专业技能和业务能力还存在不足，尤其是在财务核算精细化、财务信息化应用等方面，还需要进一步加强培训，提升业务能力和专业水平，适应新时代财务管理工作需求。（五）内控机制执行力度有待进一步强化虽然建立了健全的内控机制，但在实际执行过程中，部分内控环节执行不够严格，内部监督检查的频次和力度不够，对一些违规违纪行为的警示、查处力度不足，内控机制的约束作用未能充分发挥，需要进一步强化内控机制执行力度，加强内部监督检查。四、问题产生的原因分析针对自查发现的问题，深入分析成因，主要有以下几个方面：一是思想认识不够深入，部分工作人员对财务管理工作的严肃性、规范性认识不足，重视程度不够，存在重业务、轻管理的现象，对财务管理制度的学习、执行不够到位。二是制度建设不够完善，部分财务管理制度未能及时结合新形势、新要求进行修订完善，与学校实际工作需求结合不够紧密，制度的针对性、可操作性不足，难以有效指导具体工作。三是管理措施不够精细，在票据审核、固定资产管理、内控执行等环节，缺乏精细化的管理措施，流程不够细化，监督不够到位，导致一些细节问题未能及时发现和整改。四是队伍建设不够扎实，财务人员培训不够系统、不够常态化，部分财务人员主动学习的意识不足，业务能力和专业水平难以适应新形势下财务管理工作的新要求，影响了财务管理工作的质量和效率。五是监督考核不够严格，内部监督检查机制不够健全，监督检查的频次和力度不足，考核评价体系不够完善，对财务管理工作的考核评价不够全面、客观，难以有效调动工作人员的积极性和主动性。五、整改措施及下一步工作计划针对自查发现的问题和不足，我校高度重视，立即召开自查整改专题会议，深入分析问题成因，制定针对性的整改措施，明确整改时限、整改责任人和整改要求，实行销号管理，确保所有问题整改到位、取得实效。同时，结合学校实际，制定下一步工作计划，不断提升后勤财务管理工作水平。（一）细化完善财务管理制度，健全管理体系结合国家财经法规和上级教育主管部门要求，针对自查发现的问题，对学校现有内部财务管理制度进行全面梳理、修订完善，重点细化经费使用、报销流程、票据管理、资产处置等方面的制度，增强制度的针对性和可操作性。同时，加强制度宣传学习，组织全体工作人员、财务人员深入学习各项财务管理制度，确保人人熟悉制度、遵守制度、执行制度，进一步健全财务管理体系，提升财务管理规范化水平。（二）强化票据审核把关，规范票据管理进一步细化票据审核流程，加强对原始票据的审核把关，严格审核票据的真实性、合法性、完整性和规范性，重点关注票据填写、附件齐全等细节问题，杜绝虚假票据、违规报销等现象发生。明确票据审核责任，加强对财务审核人员的培训和管理，提升审核人员的责任意识和业务能力，确保票据审核工作规范、严谨、高效。同时，加强票据归档管理，完善票据归档流程，确保票据归档齐全、有序、规范。（三）提升固定资产管理精细化水平，确保账实相符进一步完善固定资产管理制度，细化固定资产购置、登记、使用、维护、处置等环节的管理措施，建立健全固定资产明细台账，详细记录资产变动情况，及时更新资产信息。定期组织固定资产全面清查盘点，每季度开展一次专项清查，每年开展一次全面盘点，确保固定资产账实相符。规范固定资产处置流程，严格按照规定办理资产处置手续，完善处置档案，杜绝资产流失。加强对固定资产使用维护的管理，引导各科室规范使用资产，做好资产维护保养，延长资产使用寿命。（四）加强财务队伍建设，提升业务能力建立健全财务人员培训常态化机制，定期组织财务人员参加上级教育主管部门、财政部门举办的业务培训，邀请财务专家到校开展专题讲座，重点培训财务核算、票据管理、财务信息化等方面的知识和技能，提升财务人员的专业水平和业务能力。鼓励财务人员主动学习财经法规和财务知识，不断更新知识储备，适应新形势下财务管理工作的新要求。同时，加强财务人员职业道德教育，提升财务人员的责任意识和廉洁自律意识，打造一支高素质、专业化的财务工作队伍。（五）强化内控机制执行，加强监督考核进一步健全内控机制，强化内控环节执行力度，严格落实不相容岗位分离、内部监督检查等制度，加强对财务管理各环节的监督检查，定期开展内部财务监督检查，加大对违规违纪行为的警示、查处力度，充分发挥内控机制的约束作用，防范财务风险。完善考核评价体系，将财务管理工作纳入各科室、相关工作人员的考核评价范围，制定科学、合理的考核指标，定期进行考核评价，考核结果与绩效挂钩，充分调动工作人员的积极性和主动性，推动财务管理工作提质增效。（六）建立长效管理机制，巩固整改成效以本次自查整改为契机，总结经验、查找不足，建立健全后勤财务管理制度化、规范化、精细化的长效管理机制，将自查整改工作常态化、制度化，定期开展财务自查工作，及时发现和解决财务管理工作中存在的问题，不断巩固整改成效，推动我校后勤财务管理工作再上新台阶。六、自查总结2025-2025学年，我校后勤财务自查工作严格按照上级要求，精心组织、周密部署、扎实推进，全面排查了财务管理工作中的各类问题，总结了工作成效，分析了问题成因，制定了整改措施和下一步工作计划。本次自查工作不仅规