卫生院旅差费管理制度

PAGE卫生院旅差费管理制度一、总则1.目的为了加强卫生院旅差费管理，规范差旅费报销行为，保证出差人员工作需要，同时节约经费开支，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生院全体工作人员因公务需要出差的情况。3.基本原则（1）差旅费必须用于与卫生院业务相关的公务活动，严格控制出差人数、天数和差旅费用。（2）差旅费报销应遵循实事求是、勤俭节约的原则，严格按照规定的标准和程序进行报销。（3）加强对差旅费的预算管理，合理安排经费，确保差旅费支出的合理性和合规性。二、出差审批1.出差申请工作人员因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差天数、拟乘坐交通工具等信息。2.审批流程（1）一般工作人员出差，由所在科室负责人审核签字后，报分管领导审批。（2）科室负责人出差，由分管领导审核签字后，报卫生院主要领导审批。（3）未经审批的出差费用，财务部门不予报销。三、城市间交通费1.交通工具选择（1）出差人员应根据工作需要和经济合理的原则选择交通工具。乘坐飞机要从严控制，因特殊情况需乘坐飞机的，应经卫生院主要领导批准。（2）乘坐火车（含高铁、动车、全列软席列车），从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。2.票价标准（1）乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。（2）乘坐火车的，按照实际发生的票价报销，但不得超过规定的票价上限。（3）乘坐轮船的，三等舱及以下舱位按照实际发生的票价报销。（4）乘坐其他交通工具的，凭据报销。四、住宿费1.住宿标准（1）出差人员的住宿费按照出差目的地的级别实行限额标准控制。具体标准如下：一线城市：每人每天[X]元。二线城市：每人每天[X]元。三线及以下城市：每人每天[X]元（具体城市名单由卫生院另行确定）。（2）实际发生住宿费超过规定标准的部分，由出差人员自理；低于规定标准的，按照实际发生额报销。2.住宿要求（1）出差人员应选择安全、卫生、便捷的住宿场所，并取得合法有效的住宿发票。（2）多人一同出差的，同性人员原则上应两人住一个标准间。五、伙食补助费1.补助标准（1）出差人员的伙食补助费按照出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天[X]元。（2）出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法，由接待单位出具公函，并向出差人员提供餐饮发票，出差人员不再领取伙食补助费。六、市内交通费1.补助标准（1）出差人员的市内交通费按照出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天[X]元。（2）出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用，不再领取市内交通费。2.市内交通方式出差人员在市内乘坐公共交通工具（如公交车、地铁等）的费用，凭有效票据报销；因特殊情况需要乘坐出租车的，应事先经分管领导批准，并注明事由。七、报销凭证1.发票要求出差人员报销差旅费时，应提供合法有效的发票，发票内容应与出差事由、时间、地点等相符。发票必须加盖发票专用章，否则不予报销。2.其他凭证除发票外，出差人员还应提供以下凭证：（1）出差审批单，作为出差的依据。（2）机票、车票、船票等交通票据，作为乘坐交通工具的证明。（3）住宿发票，作为住宿费用的证明。（4）其他相关证明材料，如会议通知、培训证书等。八、报销流程1.整理票据出差人员应在出差结束后及时整理差旅费报销凭证，并按照要求粘贴在报销单上。2.填写报销单出差人员应认真填写《差旅费报销单》，注明出差事由、时间、地点、交通工具、住宿费、伙食补助费、市内交通费等信息，并签字确认。3.审核签字（1）所在科室负责人对出差人员的差旅费报销凭证进行审核，核实出差事由的真实性和费用的合理性，并签字确认。（2）财务部门对报销凭证进行审核，重点审核发票的真实性、合法性、完整性以及报销金额是否符合规定标准。审核无误后，财务人员签字。（3）分管领导对差旅费报销进行审批，签字确认。（4）卫生院主要领导对差旅费报销进行最终审批，签字确认。4.报销支付经审核签字、审批通过的差旅费报销单，由财务部门按照规定的程序进行报销支付。报销款项原则上通过银行转账方式支付给出差人员。九、特殊情况处理1.因工作需要延长出差时间出差人员因工作需要延长出差时间的，应提前向分管领导报告，并填写《出差延期申请表》，经批准后方可延长。延长期间的差旅费按照本制度规定的标准报销。2.出差期间发生的其他费用出差人员在出差期间因工作需要发生的其他费用，如业务招待费、会议费、培训费等，应按照卫生院相关制度的规定单独报销，不得与差旅费混报。十、监督检查1.定期审计卫生院财务部门应定期对差旅费报销情况进行审计，检查差旅费报销是否符合规定标准和程序，有无虚报、冒领等违规行为。2.违规处理对违反本制度规定的出差人员，视情节轻重给予