2026年保荐代表人业务合规性考核试卷及答案

2026年保荐代表人业务合规性考核试卷及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年保荐代表人业务合规性考核试卷考核对象：证券行业从业者、保荐代表人资格申请者题型分值分布-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.保荐代表人只需在项目申报阶段履行合规责任，项目上市后无需持续关注发行人的信息披露义务。2.《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，保荐机构及其保荐代表人可同时为同一发行人提供财务顾问服务。3.保荐代表人因个人原因无法持续履行职责时，可由同一家保荐机构的其他保荐代表人接替，无需重新备案。4.发行人提供的财务报表若经审计，保荐代表人可不再对财报数据的真实性进行核查。5.保荐机构未按期提交尽职调查报告，监管机构可对其处以罚款，但不会影响保荐代表人资格。6.保荐代表人因未勤勉尽责导致发行人信息披露违规，可被监管机构采取市场禁入措施。7.保荐机构可委托第三方机构代为执行部分尽职调查工作，无需承担连带责任。8.保荐代表人参与项目讨论时，可允许未通过保荐代表人资格审核的员工发表决定性意见。9.发行人存在虚假陈述，若保荐代表人已勤勉尽责，可免于承担赔偿责任。10.保荐机构未及时向监管机构报告发行人重大风险事件，保荐代表人无需承担额外责任。二、单选题（每题2分，共20分）1.以下哪项不属于保荐代表人履职的基本要求？（）A.独立核查发行人财务报表的真实性B.评估发行人股权结构的合理性C.决定发行人的募投项目可行性D.确保发行人符合上市条件2.保荐机构因保荐代表人离职未及时备案，监管机构可采取何种措施？（）A.责令保荐机构整改，罚款50万元B.暂停保荐代表人资格，待备案后恢复C.直接吊销保荐机构业务资格D.仅对保荐代表人进行警告3.发行人披露的关联交易若未按规披露，保荐代表人应如何处理？（）A.提请监管机构豁免披露B.要求发行人补充披露并核查其必要性C.忽略该事项，因不影响上市进程D.由发行人律师自行处理4.保荐代表人因未勤勉尽责被监管机构处罚，其资格将被限制多久？（）A.1年B.3年C.5年D.永久禁止5.以下哪项不属于保荐代表人尽职调查的核心内容？（）A.核查发行人股权清晰度B.评估发行人管理层诚信度C.预测发行人未来业绩增长D.审查发行人内部控制制度6.保荐机构未按期提交年度合规报告，监管机构会如何处理？（）A.仅对保荐机构罚款B.暂停保荐代表人资格C.要求保荐代表人个人承担责任D.免除保荐机构后续报告义务7.发行人存在重大违法违规行为，保荐代表人应如何应对？（）A.建议监管机构暂缓上市审核B.自行决定是否继续保荐项目C.向监管机构报告并要求终止保荐D.由发行人律师代为处理8.保荐代表人因个人债务问题影响履职，应如何处理？（）A.向保荐机构申请调岗B.自行暂停履职，无需报告C.向监管机构报告并申请暂缓审核D.由同机构其他保荐代表人接替9.发行人提供的法律文件若存在瑕疵，保荐代表人应如何处理？（）A.要求发行人律师自行修正B.忽略该瑕疵，因不影响核心条款C.自行补充核查并记录过程D.提请监管机构豁免核查义务10.保荐代表人因未及时报告发行人重大风险，监管机构会如何处罚？（）A.仅对保荐机构罚款B.对保荐代表人采取市场禁入措施C.免除保荐代表人后续责任D.由发行人承担全部责任三、多选题（每题2分，共20分）1.保荐代表人履职时需重点关注哪些风险？（）A.发行人的财务风险B.关联交易的合规性C.管理层的诚信问题D.募投项目的可行性2.保荐机构未按期提交尽职调查报告，可能面临哪些后果？（）A.监管机构罚款B.暂停保荐业务C.保荐代表人资格被限制D.发行上市审核被暂缓3.发行人存在虚假陈述，保荐代表人需承担哪些责任？（）A.行政处罚B.民事赔偿责任C.资格被吊销D.市场禁入4.保荐代表人尽职调查的核心方法包括哪些？（）A.实地访谈B.核查财务报表C.评估管理层能力D.调阅法律文件5.保荐机构可委托第三方机构执行哪些工作？（）A.尽职调查部分环节B.财务报表审计C.法律文件核查D.募投项目评估6.保荐代表人因未勤勉尽责被处罚，可能采取哪些措施？（）A.责令整改B.罚款C.暂停资格D.市场禁入7.发行人披露的关联交易需满足哪些条件？（）A.价格公允B.交易必要C.信息披露完整D.不影响独立性8.保荐机构未及时报告发行人重大风险，可能涉及哪些责任？（）A.保荐机构责任B.保荐代表人个人责任C.发行人的法律责任D.监管机构的处罚9.保荐代表人履职时需遵守哪些原则？（）A.独立性B.公正性C.勤勉尽责D.保密性10.发行人存在重大违法违规行为，保荐代表人应如何处理？（）A.向监管机构报告B.要求发行人整改C.自行决定是否继续保荐D.由发行人律师代为处理四、案例分析（每题6分，共18分）案例1某保荐机构保荐代表人张某在尽职调查中发现发行人存在以下情况：（1）发行人通过关联方以非公允价格购买原材料，涉及金额达5000万元；（2）发行人未按规定披露该关联交易；（3）监管机构已要求发行人限期整改该关联交易。张某认为该问题不影响上市进程，未向监管机构报告，仅要求发行人补充披露。问题1.张某的做法是否合规？为什么？2.若张某因未及时报告被监管机构处罚，可能面临哪些后果？案例2某保荐机构保荐代表人李某在尽职调查中发现发行人存在以下情况：（1）发行人财务报表由某会计师事务所审计，但该所存在独立性瑕疵；（2）发行人管理层未充分解释该瑕疵的影响；（3）李某认为该瑕疵不影响上市，未要求发行人更换会计师事务所。问题1.李某的做法是否合规？为什么？2.若发行上市后该瑕疵导致重大问题，李某可能承担哪些责任？案例3某保荐机构保荐代表人王某在尽职调查中发现发行人存在以下情况：（1）发行人存在虚假陈述，但已向监管机构报告并承诺整改；（2）王某认为该问题已得到解决，未要求监管机构暂缓上市审核；（3）发行上市后该虚假陈述被揭露，导致投资者损失。问题1.王某的做法是否合规？为什么？2.若王某因未勤勉尽责被处罚，可能面临哪些后果？五、论述题（每题11分，共22分）1.结合《证券发行上市保荐业务管理办法》，论述保荐代表人履职的核心要求及责任边界。2.分析保荐代表人因未勤勉尽责导致发行人信息披露违规时，应如何划分责任及防范风险。---标准答案及解析一、判断题1.×（保荐代表人需持续关注发行人信息披露义务）2.×（保荐机构及其保荐代表人不得同时为同一发行人提供财务顾问服务）3.×（需重新备案，且需监管机构批准）4.×（仍需核查，审计仅是形式要求）5.√6.√7.×（保荐机构需承担连带责任）8.×（未通过资格审核的员工意见无效）9.×（勤勉尽责不免责，但可减轻责任）10.×（保荐代表人需承担额外责任）二、单选题1.C2.B3.B4.B5.C6.A7.C8.C9.C10.B三、多选题1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.AC6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABC四、案例分析案例11.不合规。因关联交易未按规定披露，保荐代表人需向监管机构报告，不能仅要求补充披露。2.可能面临罚款、暂停资格、市场禁入等措施。案例21.不合规。因会计师事务所独立性瑕疵，保荐代表人需要求发行人更换审计机构。2.可能面临行政处罚、民事赔偿责任、资格被吊销、市场禁入。案例31.不合规。因虚假陈述已导致风险，保荐代表人需要求监管机构暂缓上市审核。2.可能面临罚款、暂停资格、市场禁入、民事赔偿责任。五、论述题1.保荐代表人履职的核心要求及责任边界保荐代表人履职需遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》及相关法规，核心要求包括：（1）独立性：不得与发行人存在利益冲突；（2）勤勉尽责：全面核查发行人财务、法律、业务等事项；（3）合规性：确保信息披露真实、准确、完整；（4）持续关注：上市后持续监督发行人信息披露义务。责任边界包括：-不承担发行人经营风险；-不需对发行人业绩增长负责；-勤勉尽责不等于免责，需合理划分责任。2.保荐代表人因未勤勉