规范授信权限管理制度

PAGE规范授信权限管理制度一、总则（一）目的为加强公司授信业务管理，规范授信审批流程，有效防范信用风险，确保公司授信业务稳健发展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部涉及授信业务的所有部门及岗位，包括但不限于市场营销部门、风险管理部门、审批部门、财务部门等。（三）基本原则1.合法性原则：授信业务必须严格遵守国家法律法规及相关监管要求，确保业务操作合法合规。2.审慎性原则：在授信审批过程中，应充分评估客户风险，审慎做出授信决策，避免过度授信。3.统一授信原则：对同一客户的各类授信业务实行统一管理，避免多头授信导致风险失控。4.权责对等原则：明确各部门及岗位在授信业务中的职责和权限，做到权责匹配，确保各项工作有序开展。二、授信业务定义及分类（一）授信业务定义授信是指公司向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。（二）授信业务分类1.贷款授信：包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目贷款等，用于满足客户生产经营及项目建设等资金需求。2.贸易融资授信：如信用证、托收、保函、保理等，支持客户在国际贸易及国内贸易中的资金周转和风险防范。3.票据业务授信：涵盖银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现等业务，促进票据市场流通。4.其他授信：如信用担保、透支额度等，根据客户实际需求提供多元化的授信服务。三、授信权限管理体系（一）授信审批组织架构1.市场营销部门：负责客户开发与初步调查，收集客户资料，提出授信申请建议。2.风险管理部门：对客户进行风险评估，审查授信业务的合规性和风险状况，出具风险评估报告。3.审批部门：根据市场营销部门和风险管理部门提交的资料，按照授信权限进行审批决策。4.财务部门：负责授信业务的资金管理和财务核算，监控客户资金使用情况。（二）授信审批流程1.申请受理：市场营销部门收到客户授信申请后，对客户基本情况进行初步了解，收集相关资料，填写授信申请表，并提交至风险管理部门。2.风险评估：风险管理部门接到申请后，运用风险评估模型和方法，对客户的信用状况、经营状况、财务状况等进行全面评估，分析授信业务的风险程度，出具风险评估报告。3.审批决策：审批部门根据风险管理部门的风险评估报告及其他相关资料，按照授信权限进行审批。审批通过的，签署审批意见；审批不通过的，说明理由并反馈至市场营销部门。4.合同签订：市场营销部门根据审批意见，与客户签订授信合同及相关协议，明确双方权利义务。5.授信发放：财务部门按照授信合同约定，办理资金发放手续，确保资金及时、准确到位。6.贷后管理：市场营销部门、风险管理部门、财务部门等各相关部门按照职责分工，对授信客户进行定期跟踪检查，及时掌握客户经营状况和资金使用情况，发现风险及时预警并采取相应措施。（三）授信权限划分1.单笔授信额度权限对于小型客户，单笔授信额度在[X]万元以下的，由地区分支机构负责人审批。单笔授信额度在[X]万元至[X]万元之间的，由地区分公司风险管理部门负责人审核，地区分公司总经理审批。单笔授信额度在[X]万元至[X]万元之间的，由总公司风险管理部门负责人审核，总公司分管副总经理审批。单笔授信额度在[X]万元以上的，由总公司风险管理部门牵头，组织市场营销部门、财务部门等相关部门进行联合评审，报总公司总经理审批。2.累计授信额度权限客户累计授信额度在[X]万元以下的，由地区分支机构负责人审批。累计授信额度在[X]万元至[X]万元之间的，由地区分公司风险管理部门负责人审核，地区分公司总经理审批。累计授信额度在[X]万元至[X]万元之间的，由总公司风险管理部门负责人审核，总公司分管副总经理审批。累计授信额度在[X]万元以上的，由总公司风险管理部门牵头，组织市场营销部门、财务部门等相关部门进行联合评审，报总公司董事会审批。四、授信调查与评估（一）调查内容1.客户基本情况：包括客户名称、注册地址、法定代表人、经营范围、股权结构等。2.经营状况：了解客户的生产经营规模、市场份额、行业地位、产品或服务竞争力等。3.财务状况：审查客户的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，分析其偿债能力、盈利能力和营运能力。4.信用状况：查询客户的信用记录，包括贷款记录、信用卡记录、对外担保情况等，评估其信用等级。5.资金用途：明确客户申请授信资金的具体用途，确保资金用于合法合规的经营活动。（二）调查方法1.实地调查：调查人员实地走访客户经营场所，查看生产设备、库存情况等，了解客户实际经营状况。2.问卷调查：设计相关问卷，向客户上下游企业、合作伙伴等发放，收集关于客户的评价和信息。3.数据查询：通过人民银行征信系统、第三方信用评级机构等渠道，查询客户信用数据。4.访谈沟通：与客户法定代表人、财务负责人、高管等进行面对面访谈，深入了解客户情况。（三）风险评估1.定性评估：从客户的行业前景、市场竞争力、管理团队素质、信用记录等方面进行定性分析，评估客户的整体风险状况。2.定量评估：运用财务指标分析、信用评分模型等工具，对客户的偿债能力、盈利能力等进行定量评估，确定客户的风险等级。3.综合评估：结合定性评估和定量评估结果，对授信业务的风险程度进行综合评价，为审批决策提供依据。五、授信审批管理（一）审批标准1.风险可控原则：确保授信业务风险在公司可承受范围内，风险评估结果与授信额度、期限等相匹配。2.效益优先原则：在控制风险的前提下，充分考虑授信业务对公司带来的经济效益，优先支持优质客户和高收益项目。3.合规合法原则：授信业务必须符合国家法律法规、监管要求及公司内部规章制度。（二）审批要点1.客户资格审查：核实客户是否具备合法经营资质，是否符合国家产业政策和环保要求。2.授信用途审查：确保授信资金用于真实、合法、合规的经营活动，不得挪用于禁止或限制领域。3.还款能力审查：重点评估客户的现金流状况、盈利能力和资产负债水平，确保其具备按时足额偿还授信本息的能力。4.担保情况审查：对采用担保方式的授信业务，审查担保主体的资格、担保能力及担保手续的合法性、有效性。（三）审批决策1.审批人员应认真审阅申报材料：包括授信申请表、风险评估报告、客户资料等，充分了解授信业务情况。2.根据审批标准和要点：对授信业务进行全面分析和判断，做出审批决策。审批决策应明确表示同意、有条件同意或不同意，并说明理由。3.对于有条件同意的授信业务：申报部门应按照审批意见落实相关条件后，重新提交审批。六、授信合同管理（一）合同签订1.市场营销部门根据审批意见，与客户协商确定授信合同条款，确保合同内容符合公司利益和法律法规要求。2.授信合同应明确授信额度、期限、利率、还款方式、担保方式、违约责任等主要条款，双方签字盖章后生效。（二）合同履行1.客户应按照授信合同约定使用资金，按时足额偿还本息。市场营销部门负责跟踪客户资金使用情况，及时发现并解决问题。2.财务部门按照合同约定办理资金收付手续，做好账务处理和资金监控。3.风险管理部门定期对授信合同履行情况进行检查，评估风险状况，及时调整风险管理策略。（三）合同变更与解除1.如因客户经营状况变化、市场环境变动等原因需要变更授信合同条款的，应经双方协商一致，并签订书面变更协议。变更协议应报原审批部门备案。2.在授信合同履行过程中，如出现法定或约定的解除情形，应按照相关程序办理合同解除手续，并及时清理债权债务。七、授信后管理（一）管理内容1.客户跟踪检查：定期对授信客户进行实地走访或通过其他方式了解客户经营状况、财务状况、信用状况等变化情况，及时发现潜在风险。2.资金监控：密切关注客户授信资金使用情况，确保资金专款专用，防止资金挪用。3.风险预警：建立风险预警指标体系，对客户出现的风险信号及时进行预警，采取相应的风险防控措施。4.担保管理：对采用担保方式的授信业务，定期检查担保物状况，确保担保的有效性和足值性。（二）管理措施1.风险分类：根据客户风险状况，对授信业务进行风险分类，分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，针对不同风险类别采取相应的管理措施。2.风险处置：对于出现风险的授信业务，及时采取风险处置措施，如要求客户追加担保、提前收回授信、调整授信额度等，降低风险损失。3.不良资产清收：对已形成不良的授信资产，成立专门的清收小组，采取多种清收手段，依法依规进行清收，最大限度减少损失。八、监督与问责（一）内部监督1.公司内部审计部门定期对授信业务进行审计检查，重点检查授信审批流程的合规性、授信合同的履行情况、授信后管理工作的落实情况等，发现问题及时督促整改。2.风险管理部门负责对授信业务进行日常风险监测和管理，对发现的风险隐患及时向相关部门通报，并跟踪整改情况。（二）外部监督积极配合监管部门的监督检查，及时报送相关资料，主动接受监管部门的指导和监督，确保公司授信业务合法合规经营。