治理顾问制度规范要求

PAGE治理顾问制度规范要求一、总则（一）目的为规范公司治理顾问的行为，确保治理顾问能够为公司提供专业、高效、合规的服务，提升公司治理水平，保障公司稳健运营，特制定本制度规范要求。（二）适用范围本制度适用于与公司签订治理顾问服务合同的所有治理顾问及其所在机构，以及公司内部涉及与治理顾问对接的相关部门和人员。（三）基本原则1.独立性原则治理顾问应保持独立的专业判断，不受任何外部利益相关方的不当影响，客观公正地为公司提供治理建议和服务。2.专业性原则治理顾问应具备扎实的专业知识和丰富的实践经验，能够运用专业技能为公司治理中的各类问题提供有效的解决方案。3.保密性原则治理顾问应对在服务过程中知悉的公司商业秘密、敏感信息等予以严格保密，不得泄露给任何第三方。4.合规性原则治理顾问的服务行为应严格遵守国家法律法规、行业监管要求以及公司内部的各项规章制度。二、治理顾问的资质与能力要求（一）资质条件1.治理顾问应具备合法的经营资质，其所在机构应依法设立并取得相关行业主管部门颁发的执业许可证书。2.治理顾问个人应具备相应的专业资格证书，如注册会计师、注册律师、注册金融分析师等相关专业资质，且证书应在有效期内。（二）专业能力1.具备深厚的公司治理理论知识，熟悉国内外公司治理的最新发展趋势和最佳实践案例。2.拥有丰富的公司治理实践经验，能够熟练处理公司治理结构设计、内部控制体系建设、风险管理等方面的问题。3.具备良好的沟通协调能力，能够与公司内部各层级人员进行有效的沟通交流，准确理解公司需求并提供针对性的建议。4.具备较强的分析研究能力，能够对公司治理相关数据和信息进行深入分析，为决策提供有力支持。（三）经验要求治理顾问应具有至少[X]年以上从事公司治理相关工作的经验，其中在[具体行业领域]的治理经验不少于[X]年。曾为[列举若干具有代表性的客户案例]等公司提供过治理顾问服务，且服务效果良好，获得客户认可。三、治理顾问的聘任与解聘（一）聘任程序1.需求提出公司相关部门根据公司治理需求，提出治理顾问聘任申请，明确聘任的服务内容、期限、预算等要求。2.筛选与评估由公司指定的评估小组对报名的治理顾问及其所在机构进行筛选和评估。评估内容包括资质条件、专业能力、经验、信誉等方面。通过查阅资料、实地考察、面谈等方式，确定符合要求的候选名单。3.合同签订经公司管理层审批通过后，与选定的治理顾问签订服务合同。合同应明确服务内容、双方权利义务、服务费用、保密条款、违约责任等具体条款。（二）解聘情形1.治理顾问严重违反本制度规范要求或公司服务合同约定，给公司造成重大损失或不良影响的。2.治理顾问丧失专业资质或能力，无法继续履行服务职责的。3.治理顾问所在机构出现重大经营问题或违法违规行为，可能影响其为公司提供服务的。4.因不可抗力等特殊原因，导致治理顾问无法继续履行服务合同，且双方协商一致解除合同的。（三）解聘程序1.由公司相关部门提出解聘建议，说明解聘理由，并提交相关证明材料。2.经公司管理层审批同意后，向治理顾问发出解聘通知。解聘通知应明确解聘原因、解除合同的时间等内容。3.办理相关交接手续，确保公司治理工作的顺利过渡。治理顾问应在规定时间内将涉及公司的相关资料、文件等移交给公司指定人员，并对未完成的工作进行说明和交接。四、治理顾问的服务内容与职责（一）公司治理结构优化1.协助公司设计科学合理的股权结构，确保股东权益得到有效保护，促进公司决策的高效性。2.完善公司治理组织架构，明确各治理主体的职责权限，避免权力过度集中，提高公司治理的制衡性。3.指导公司建立健全内部治理机制，如董事会运作机制、监事会监督机制、管理层激励约束机制等，提升公司治理的规范化水平。（二）内部控制体系建设1.评估公司现有内部控制制度的有效性，识别存在的风险和漏洞，并提出改进建议。2.协助公司制定完善的内部控制流程，涵盖财务、采购、销售、人力资源等各个业务环节，确保公司运营活动的合规性和风险可控性。3.推动公司建立有效的内部监督机制，加强对内部控制执行情况的监督检查，及时发现和纠正违规行为。（三）风险管理与应对1.对公司面临的各类风险进行全面识别和评估，包括市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等。2.制定风险应对策略，协助公司建立风险预警机制，及时发现风险信号并采取相应措施进行防范和化解。3.指导公司开展风险管理培训，提高员工风险意识和应对能力，确保公司风险管理体系的有效运行。（四）治理信息披露与沟通1.协助公司制定合理的治理信息披露制度，确保公司按照法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露公司治理相关信息。2.指导公司与股东、投资者、监管机构等利益相关方进行有效的沟通，增强公司治理的透明度，维护公司良好形象。3.参与公司治理相关会议的组织和筹备工作，提供专业的意见和建议，促进公司治理决策的科学性和公正性。（五）其他职责1.根据公司发展战略和实际需求，提供前瞻性的治理建议，为公司高层决策提供参考依据。2.关注行业动态和法律法规变化，及时向公司传达相关信息，并协助公司调整治理策略以适应外部环境变化。3.完成公司交办的其他与治理顾问相关的临时性工作任务。五、治理顾问的工作流程与规范（一）项目启动阶段1.治理顾问与公司相关对接人员召开项目启动会议，明确项目目标、任务分工、时间节点等事项。2.收集公司治理相关资料，包括公司章程、组织架构图、财务报表、内部控制制度等，为后续工作提供基础数据支持。3.制定详细的项目工作计划，明确各阶段工作内容、方法、责任人以及交付成果等，确保项目有序推进。（二）现状调研与分析阶段1.通过访谈、问卷调查、实地考察等方式，全面了解公司治理现状，包括治理结构、内部控制、风险管理等方面的实际情况。2.对收集到的信息进行整理和分析，运用专业工具和方法，识别存在的问题和潜在风险，并形成详细的调研报告。3.与公司管理层及相关部门人员进行沟通交流，对调研报告进行讨论和确认，确保问题分析准确、客观。（三）方案制定与建议阶段1.根据现状调研结果，结合公司发展战略和实际需求，制定针对性的公司治理优化方案，包括治理结构调整建议、内部控制制度完善措施、风险管理策略等。2.对提出的方案和建议进行详细论证，确保其具有可操作性和有效性。组织内部专家或相关领域权威人士进行评审，根据评审意见进行修改和完善。3.将制定好的方案和建议提交给公司管理层，进行汇报和沟通，解答管理层的疑问，争取管理层对方案的认可和支持。（四）方案实施与跟踪阶段1.协助公司制定方案实施计划，明确实施步骤、责任部门和人员、时间进度等要求，确保方案能够顺利落地实施。2.在方案实施过程中，定期对实施情况进行跟踪检查，及时发现并解决实施过程中出现的问题。根据实际情况对方案进行必要的调整和优化。3.建立有效的沟通协调机制，加强与公司各部门之间的协作配合，确保各方在方案实施过程中能够形成合力，共同推动公司治理水平提升。（五）项目总结与评估阶段1.项目结束后，治理顾问对项目进行全面总结，撰写项目总结报告，回顾项目目标完成情况、工作过程、取得的成果以及存在的问题等。2.对公司治理优化效果进行评估，通过对比项目实施前后公司治理相关指标的变化情况，如内部控制有效性、风险管理水平、治理信息披露质量等，评估项目实施的成效。3.根据项目总结和评估结果，提出进一步改进的建议和措施，为公司未来治理工作的持续优化提供参考依据。同时，对项目过程中积累的经验和教训进行总结提炼，为今后类似项目提供借鉴。六、治理顾问的工作纪律与行为规范（一）遵守法律法规治理顾问必须严格遵守国家法律法规，不得从事任何违法违规的活动。在为公司提供服务过程中，确保所有行为符合法律要求，维护公司和自身的合法权益。（二）保持职业操守1.秉持诚实守信、勤勉尽责的职业操守，认真履行服务合同约定的各项义务，为公司提供优质、高效的服务。2.不得利用在服务过程中知悉的公司商业秘密谋取私利，不得向任何第三方泄露公司机密信息。3.严禁在与公司业务相关的活动中接受不正当利益，保持廉洁自律的工作作风。（三）维护公司利益1.治理顾问应始终将公司利益放在首位，在提出建议和方案时，充分考虑公司的实际情况和长远发展，确保所提供的服务能够切实提升公司治理水平，促进公司健康发展。2.积极协助公司解决治理过程中遇到的问题，为公司提供切实可行的解决方案，不得推诿责任或敷衍了事。（四）保守工作秘密1.对在工作中接触到的公司内部文件、资料、数据等信息严格保密，未经公司书面授权，不得向任何单位或个人披露。2.在项目结束后，妥善处理与项目相关的各类文件和资料，按照公司要求进行归档或销毁，防止信息泄露。（五）规范沟通交流1.治理顾问与公司内部人员沟通交流时，应使用规范、礼貌的语言，尊重他人意见和建议，保持良好的沟通氛围。2.及时、准确地反馈工作进展和问题，确保公司管理层能够及时了解项目情况，以便做出正确决策。对于重要事项或紧急问题，应优先采用书面报告的形式进行沟通。七、治理顾问的服务费用与支付方式（一）服务费用标准1.治理顾问的服务费用根据服务内容、工作量、服务期限等因素综合确定。具体费用标准在服务合同中明确约定。2.服务费用应合理反映治理顾问的专业价值和服务成本，同时参考市场同类服务的收费水平，确保费用标准公平合理。（二）支付方式1.公司按照服务合同约定的支付方式和时间节点向治理顾问支付服务费用。一般情况下，服务费用分阶段支付，如项目启动阶段支付一定比例的预付款，项目关键节点完成后支付相应进度款，项目结束并验收合格后支付尾款。2.治理顾问应在每次申请支付服务费用时，向公司提供合法有效的发票及相关服务报告等资料，经公司审核无误后，按照规定程序进行支付。（三）费用调整1.在服务合同履行期间，如因公司需求变更、服务内容调整等原因导致治理顾问工作量增加或服务难度加大，双方可协商调整服务费用。调整后的费用应签订补充协议予以明确。2.如遇国家法律法规、政策调整或市场环境发生重大变化，导致治理顾问服务成本大幅上升，治理顾问可向公司提出费用调整申请，双方根据实际情况协商解决。八、监督与考核（一）内部监督机制1.公司设立专门的监督小组，负责对治理顾问的服务过程和服务质量进行监督检查。监督小组由公司内部相关部门人员组成，定期对治理顾问的工作进展、工作成果等进行检查和评估。憨2.公司相关对接部门应定期向监督小组汇报治理顾问的工作情况，及时反馈治理顾问在服务过程中存在的问题和不足。监督小组根据汇报情况，对治理顾问进行针对性的监督和指导。（二）考核指标与方法1.考核指标服务质量：包括方案的科学性、合理性、可操作性，以及对公司治理问题的解决效果等。工作进度：是否按照项目工作计划按时完成各阶段工作任务。沟通协作：与公司内部各部门之间的沟通协作是否顺畅，是否能够积极配合公司工作。职业操守：是否遵守法律法规、公司制度以及职业道德规范，有无违规违纪行为。2.考核方法定期考核：每季度对治理顾问进行一次定期考核，由监督小组根据考核指标对治理顾问的工作表现进行评分。不定期考核：根据公司实际情况和工作需要，对治理顾问进行不定期考核，重点检查治理顾问在应对突发问题、解决紧急事项等方面的表现。综合评价：结合定期考核和不定期考核结果，对治理顾问进行综合评价，确定其考核等级。（三）考核结果应用1.考核结果分为优秀、良好、合格、不合格四个等级。对于考核结果为优秀的治理顾问，公司给予一定的奖励，如颁发荣誉证书、增加服务费用、优先续约等。2.对于考核结果为不合格的治