企业尽职调查资料准备详尽清单

企业尽职调查资料准备详尽清单在商业活动中，无论是投资并购、战略合作，还是重大项目合作，尽职调查都是不可或缺的关键环节。一份全面、准确、规范的尽职调查资料，不仅能够高效展现企业的真实面貌与价值，也能为合作方的决策提供坚实依据，同时彰显企业的专业素养与管理水平。本清单旨在为企业提供一份详尽的指引，助力企业系统、有序地准备尽职调查所需资料。一、企业主体与历史沿革（身份与出身）此部分资料旨在清晰勾勒企业的“出身”与“成长轨迹”，确认企业的合法身份及发展历程。1.公司基本信息文件*营业执照（正、副本）及最新年检/公示信息。*公司章程及其历次修订案，以及对应的股东（大）会决议。*公司组织结构图（包括各部门设置、汇报关系）。*公司主要荣誉证书、资质认证（如高新技术企业、行业准入资质等）。2.公司历史沿革及股权变动情况*公司历史沿革及股权变动情况说明（应清晰阐述公司自设立以来的重大股权变更、增资扩股、合并分立等情况，并附相关决议文件及工商变更证明）。*历次股东（大）会、董事会决议（特别是涉及重大事项如增减资、股权转让、章程修改、对外投资、担保等的决议）。*公司发起人协议（如为发起设立）。3.股东及实际控制人信息*最新股东名册，包括各股东姓名/名称、持股数量、持股比例、出资方式、出资额、出资时间。*各股东的背景资料：*若为法人股东，提供其营业执照、公司章程、最近一期经审计的财务报表。*若为自然人股东，提供其基本身份信息、对外投资及任职情况。*实际控制人认定及相关证明文件（包括股权结构图、控制关系说明等）。*股东之间关于股权的特殊约定（如一致行动协议、对赌协议、股权代持协议等，如有）。二、核心业务与运营（骨架与肌肉）此部分资料用于展示企业的“核心能力”与“日常运作”，是评估企业市场竞争力和持续经营能力的核心。1.业务概况与商业模式*公司主营业务及产品/服务介绍（包括核心产品/服务的功能、特点、市场定位）。*商业模式说明（清晰阐述价值主张、盈利模式、客户获取与维系方式等）。*行业研究报告或公司对所处行业的分析（包括行业趋势、市场规模、竞争格局、进入壁垒等）。2.主要产品/服务相关资料*核心产品/服务的知识产权证明（专利证书、商标注册证、著作权登记证书等）。*产品生产或服务提供的主要工艺流程说明。*主要产品质量标准、检测报告。3.生产与供应链管理（如适用）*主要生产基地/经营场所的产权证明或租赁合同。*主要生产设备清单及状况说明。*主要供应商名单、供应合同（长期或重大采购合同）及采购政策。*主要客户名单、销售合同（长期或重大销售合同）及销售政策。4.核心技术情况*核心技术情况说明（包括核心技术的名称、来源、先进性、成熟度、应用情况、技术壁垒、研发投入、研发团队、以及未来研发规划等）。*研发项目清单、研发成果（如论文、专利、软件著作权等）。5.市场营销与销售*主要市场区域分布及市场占有率分析（如有数据支持）。*主要营销渠道及策略。*品牌建设与推广情况。三、财务状况与经营成果（血液与脉搏）财务数据是企业经营成果的直接体现，是评估企业盈利能力、偿债能力、运营效率的关键依据。1.财务报表*最近三年及最近一期经审计的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及其附注）。若为未经审计的报表，需注明。*最近一期的月度或季度财务报表。2.财务状况说明与分析*主要会计政策、会计估计及其变更情况说明。*主要税种、税率及税收优惠政策说明（如有）。*重大应收应付款项明细及账龄分析。*存货明细及存货跌价准备计提情况。*固定资产、无形资产明细及折旧/摊销政策。3.重大投融资与担保情况*对外投资情况说明（包括控股、参股子公司及其他投资项目的基本情况、投资金额、持股比例、财务状况等）。*公司借款合同、担保合同（包括为他人提供担保及他人为公司提供担保）。*重大资产处置、重组情况（如有）。4.现金流与融资*未来一定期间的盈利预测与现金流预测（如有）。*主要融资渠道及融资计划。四、法律与合规（健康与保障）法律合规是企业稳健经营的基石，此部分资料用于确认企业经营的合法性及潜在法律风险。1.重大合同*列出所有正在履行或将要履行的重大合同清单（如采购合同、销售合同、借款合同、担保合同、租赁合同、技术合作/许可合同、知识产权转让/许可合同等），并提供关键合同文本。2.知识产权*公司拥有或使用的知识产权清单（专利、商标、著作权、域名、商业秘密等）。*知识产权的权属证明、许可使用协议、转让协议等。*涉及知识产权的侵权或被侵权情况说明（如有）。3.劳动用工与人力资源*员工名册（包括人数、岗位、薪酬结构等概要信息）。*主要劳动合同模板，以及与核心员工签订的劳动合同、保密协议、竞业限制协议。*社会保险、住房公积金缴纳情况说明。*重大劳动争议或纠纷情况说明（如有）。4.诉讼、仲裁与行政处罚*公司目前涉及或可能涉及的重大诉讼、仲裁案件情况说明（包括案件事由、进展、可能结果及影响）。*公司历史上及目前受到的行政处罚情况说明（如有）。5.其他合规性文件*行业特定的审批或许可文件（如需要）。*环保、安全生产等合规证明文件及相关情况说明。五、人力资源与管理团队（灵魂与动力）优秀的管理团队和稳定的人力资源是企业持续发展的核心动力。1.核心管理团队*核心管理人员（董事、监事、高级管理人员）的简历（包括教育背景、工作经历、主要业绩、在公司任职情况等）。*核心管理人员的薪酬、激励机制（如股权激励计划）。2.人力资源概况*员工总数、学历结构、专业结构、年龄结构等统计数据。*公司的薪酬福利体系、绩效考核制度、培训发展体系概述。六、风险因素与应对（挑战与韧性）企业经营过程中面临各种风险，坦诚揭示风险并展示应对策略，更能体现企业的成熟度与应对能力。1.主要风险因素识别与分析*市场风险、经营风险、财务风险、技术风险、政策风险、法律合规风险等。2.风险应对措施与应急预案*针对已识别风险的应对策略和具体措施。七、其他重要信息（补充与展望）根据尽职调查的具体目的和要求，可能还需要提供以下信息：1.公司发展战略与未来规划*公司中长期发展战略、年度经营计划。*未来重大投资计划或融资计划。2.关联方关系及其交易*关联方清单及关联交易情况说明（包括交易内容、定价原则、交易金额等）。3.其他可能影响合作决策的重要信息重要提示1.真实性与准确性：所提供的所有资料必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2.规范性：尽可能提供原件或经公司盖章确认的复印件。文件应为中文文本，如为外文，需提供中文译本。3.保密性：尽职调查资料通常包含企业商业秘密，企业应与调查方签署保密协议，并对资料传递和使用进行规范管理。4.动态更新：若在尽职调查过程中，企业发生重大事项变更，应及时更新并告