化工公司风险管理管控规定

化工公司风险管理管控规定第一章总则

1.1制定依据与目的

本规定依据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国环境保护法》《化学品安全管理条例》《联合国关于化学品管理的斯德哥尔摩公约》《鹿特丹公约》《基加利公约》等国家及国际法律法规、行业标准和国际公约制定，结合公司“价值创造、风险防控、效率提升”核心导向，旨在规范化工公司风险管理管控活动，构建“制度-流程-表单-责任”四维一体管理闭环，平衡管控力度与运营效率，适配数字化转型与国际化经营需求，有效防范化解各类风险，保障公司可持续发展。

1.2适用范围与对象

本规定适用于公司所有业务领域（包括但不限于生产、研发、采购、销售、物流、仓储、环保、安全等）、各部门、各岗位及关联人员（包括正式员工、外包单位、合作单位等），以及所有涉及化学品全生命周期的业务活动。例外场景包括但不限于紧急处置、政策调整等特殊情况，需经总经理办公会审批后方可豁免，但须符合相关法律法规及国际公约要求。

1.3核心原则

1.3.1合规性原则：严格遵守国家及国际法律法规、行业标准和国际公约，确保所有业务活动合法合规。

1.3.2权责对等原则：明确各层级、各部门、各岗位的职责权限，确保责任落实到位。

1.3.3风险导向原则：以风险为导向，重点关注重大风险和关键风险点，实施差异化管控。

1.3.4效率优先原则：在确保风险可控的前提下，优化流程，提升效率，降低运营成本。

1.3.5持续改进原则：定期评估风险管理管控效果，及时优化制度，适应内外部环境变化。

1.3.6平等自愿、公平诚信原则：适用于合同管理等业务领域，确保所有合作方权责清晰、交易公平。

1.4制度地位与衔接

本规定为公司基础性管理制度，与《公司内部控制基本规范》《公司财务管理制度》《公司绩效考核管理办法》等关联制度相互衔接，冲突时以本规定为准。相关制度修订需经董事会审议，确保制度体系协调一致。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司风险管理管控体系分为决策层、执行层、监督层三个层级。决策层由股东会、董事会、总经理办公会组成，负责重大风险事项的决策；执行层由各部门及岗位组成，负责具体业务操作和风险管控措施的落实；监督层由内控部、审计部、合规部组成，负责对风险管理管控活动的监督和评价。

2.2决策机构与职责

2.2.1股东会：负责公司重大风险战略的审定，包括重大投资、并购重组等。

2.2.2董事会：负责公司全面风险管理战略的制定和审定，审批重大风险管理制度，监督董事会秘书、总经理履行风险管理职责。

2.2.3总经理办公会：负责公司风险管理管控体系的日常管理，审批一般风险管理制度，协调各部门风险管控工作。

2.3执行机构与职责

2.3.1各部门负责人：对本部门风险管控工作负总责，组织制定本部门风险管理制度，监督本部门风险管控措施落实。

2.3.2业务岗位：按照本规定及部门制度执行具体业务操作，落实岗位风险防控措施，及时报告风险隐患。

2.3.3风险管理岗位：由内控部牵头，负责公司风险识别、评估、应对、监控等工作，定期出具风险管理报告。

2.4监督机构与职责

2.4.1内控部：负责对风险管理管控体系的日常监督，包括制度执行、流程合规、表单填写、责任落实等，每年至少开展一次全面内控评价。

2.4.2审计部：负责对风险管理管控体系的专项审计，每年至少开展一次，审计结果提交董事会审议。

2.4.3合规部：负责对风险管理管控体系的合规性监督，确保符合国家及国际法律法规、行业标准和国际公约要求。

2.5协调与联动机制

建立跨部门风险协调委员会，由总经理牵头，各部门负责人参与，负责重大风险的协调处置。建立信息共享平台，实现风险信息实时共享。建立争议解决机制，由合规部牵头，各部门配合，及时解决跨部门风险争议。涉外业务增设属地协调机制，确保符合当地法规要求。

第三章专业领域管理标准

3.1管理目标与核心指标

3.1.1管理目标：有效防范化解各类风险，保障公司安全生产、环境保护、产品质量、市场稳定等。

3.1.2核心指标：

-合规差错率≤1%；

-安全事故率≤0.5%；

-环保处罚率=0；

-产品质量合格率≥99%；

-合同履约率≥98%；

-风险事件整改率=100%。

3.2专业标准与规范

3.2.1安全生产管理：严格执行《安全生产法》及行业标准，落实安全生产责任制，定期开展安全检查，高风险作业需进行专项风险评估。

3.2.2环境保护管理：严格执行《环境保护法》及国际公约要求，落实污染物排放标准，定期开展环境监测，建立环境应急体系。

3.2.3产品质量管理：严格执行国家标准和行业标准，建立产品质量管理体系，落实产品质量全生命周期管控。

3.2.4合同管理：严格执行《合同法》及公司合同管理制度，落实合同风险评估，高风险合同需进行法律审核。

3.2.5财务管理：严格执行《企业会计准则》及公司财务管理制度，落实财务风险管控，重点关注资金安全、税务合规等。

3.3管理方法与工具

3.3.1管理方法：

-PDCA循环：用于风险管理的持续改进；

-风险矩阵：用于风险识别和评估；

-全生命周期管理：用于化学品从研发到废弃的全过程风险管控。

3.3.2管理工具：

-ERP系统：用于财务、采购、生产等业务的风险管控；

-OA系统：用于行政、人事等业务的风险管控；

-CRM系统：用于销售、市场等业务的风险管控；

-风险管理平台：用于风险信息的收集、分析和预警。

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

公司业务流程包括“发起-审核-执行-归档”四个环节。发起环节由业务部门负责，明确业务需求及风险点；审核环节由相关部门负责，包括合规性审核、风险评估审核等；执行环节由业务部门负责，落实风险管控措施；归档环节由档案管理部门负责，确保业务资料完整留存。

4.2子流程说明

4.2.1安全生产审批子流程：涉及高风险作业的，需进行专项安全评估，评估通过后方可执行。

4.2.2环境排放审批子流程：涉及污染物排放的，需进行环境风险评估，评估通过并获得环保部门许可后方可执行。

4.2.3产品质量审批子流程：涉及新产品研发的，需进行产品质量风险评估，评估通过后方可投入生产。

4.2.4合同审批子流程：涉及重大合同的，需进行法律风险评估，评估通过后方可签订。

4.3流程关键控制点

4.3.1安全生产审批：高风险作业前需进行安全评估，评估不通过不得执行。

4.3.2环境排放审批：污染物排放前需进行环境风险评估，评估不通过不得排放。

4.3.3产品质量审批：新产品生产前需进行产品质量风险评估，评估不通过不得生产。

4.3.4合同审批：重大合同签订前需进行法律风险评估，评估不通过不得签订。

4.4流程优化机制

每年12月31日前，由内控部牵头，各部门配合，对业务流程进行全面复盘，识别流程风险，提出优化建议，经总经理办公会审议后实施。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

5.1.1业务类型：安全生产、环境保护、产品质量、合同、财务等。

5.1.2金额/等级：一般业务、重大业务、特别重大业务。

5.1.3岗位层级：操作岗、审核岗、审批岗。

5.1.4权限分配：

-操作岗：具有业务操作权限，无审批权限。

-审核岗：具有业务审核权限，无审批权限。

-审批岗：具有业务审批权限，需落实审批责任。

5.2审批权限标准

5.2.1一般业务：金额≤10万元，审批层级为部门负责人。

5.2.2重大业务：10万元<金额≤100万元，审批层级为总经理办公会。

5.2.3特别重大业务：金额>100万元，审批层级为董事会。

5.3授权与代理机制

5.3.1授权条件：因出差、休假等原因无法履行职责的，可进行授权，授权期限最长不超过15个工作日。

5.3.2授权范围：授权范围不得超出授权人权限范围。

5.3.3授权备案：授权需向内控部备案，备案内容包括授权人、授权对象、授权范围、授权期限等。

5.4异常审批流程

5.4.1紧急审批：因紧急情况需越级审批的，需经总经理批准。

5.4.2补批：因遗漏需补批的，需经原审批人批准。

5.4.3异常审批需附风险评估报告，留存审批痕迹。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

6.1.1操作规范：所有业务操作需按照本规定及相关制度执行，不得违规操作。

6.1.2表单填报：所有表单需如实填写，不得虚报、瞒报。

6.1.3信息录入：所有业务信息需及时录入信息系统，确保信息准确完整。

6.1.4痕迹留存：所有业务操作需留存痕迹，包括电子和纸质，留存期限不少于5年。

6.2监督机制设计

6.2.1日常监督：由内控部负责，每月至少开展一次，重点关注制度执行、流程合规、表单填写、责任落实等。

6.2.2专项监督：由审计部负责，每季度至少开展一次，重点关注重大风险领域。

6.2.3突击监督：由合规部负责，每月至少开展一次，重点关注合规风险点。

6.3检查与审计

6.3.1检查内容：包括制度执行、流程合规、表单填写、责任落实等。

6.3.2检查方法：包括现场检查、查阅资料、访谈等。

6.3.3检查频次：日常检查每月至少一次，专项审计每年至少一次。

6.3.4检查结果：检查结果形成正式报告，提交总经理办公会审议。

6.4执行情况报告

6.4.1报告主体：由内控部负责，每年12月31日前提交。

6.4.2报告周期：月度、季度、年度。

6.4.3报告内容：包括风险数据、风险趋势、风险应对措施、风险整改情况等。

6.4.4报告用途：作为绩效考核、风险决策的依据。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

7.1.1考核指标：包括合规差错率、安全事故率、环保处罚率、产品质量合格率、合同履约率、风险事件整改率等。

7.1.2权重分配：合规差错率20%、安全事故率20%、环保处罚率20%、产品质量合格率20%、合同履约率20%。

7.1.3评分标准：按照指标完成情况进行评分，评分结果与绩效考核挂钩。

7.2评估周期与方法

7.2.1评估周期：月度、季度、年度。

7.2.2评估方法：包括数据统计、现场核查、访谈等。

7.3问题整改机制

7.3.1整改流程：发现-立项-整改-复核-销号。

7.3.2整改分类：一般问题、重大问题、紧急问题。

7.3.3整改时限：一般问题≤7个工作日，重大问题≤30个工作日，紧急问题立即整改。

7.3.4责任追究：整改不到位将追究相关责任人的责任。

7.4持续改进流程

7.4.1建议收集：通过问卷调查、访谈等方式收集改进建议。

7.4.2评估：由内控部对建议进行评估，确定改进优先级。

7.4.3审批：经总经理办公会审议后实施。

7.4.4跟踪：由内控部跟踪改进效果，确保持续改进。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

8.1.1奖励情形：包括重大风险防范、制度优化、合规贡献等。

8.1.2奖励类型：精神奖励、物质奖励、晋升奖励。

8.1.3奖励标准：根据贡献大小确定奖励标准。

8.1.4奖励程序：申报-审核-审批-公示-发放。

8.2违规行为界定

8.2.1一般违规：违反本规定，但未造成重大后果。

8.2.2较重违规：违反本规定，造成一定后果。

8.2.3严重违规：违反本规定，造成重大后果。

8.3处罚标准与程序

8.3.1处罚标准：按照违规等级确定处罚标准。

8.3.2处罚程序：调查-取证-告知-审批-执行。

8.4申诉与复议

8.4.1申诉条件：收到处罚通知后3个工作日内。

8.4.2受理部门：合规部。

8.4.3复议流程：申请-受理-调查-审议-出具结果。

8.4.4复议时限：收到申诉后5个工作日内。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

9.1.1预案制定：针对重大风险制定专项预案，包括应急组织机构、响应流程、处置措施、资源保障等。

9.1.2预案演练：每年至少开展一次应急预案演练，检验预案有效性。

9.1.3危机处理：发生重大风险事件时，启动应急预案，及时报告，妥善处置。

9.2例外情况处理

9.2.1例外场景：不可抗力、政策调整等。

9.2.2审批权限：总经理办公会。

9.2.3处理要求：例外处理需附风险评估报告，留存痕迹并纳入制度优化。

9.3危机公关与善后

9.3.1责任主体：公关部牵头，各部门配合。

9.3.2沟通口径：由董事会审定。

9.3.3发布流程：由公关部负责发布。

9.3.4善后措施：及时调查，赔偿损失，改进管理。

9.3.5跨国适配：根据属地法规和文化制定差异化方案。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本规定由董事会负责解释，解释意见形成书面文件作为执行补充。

10.2相关制度索引

-《公司内部控制基本规范》（文号：XXXX-XXXX）

-《公司财务管理制度》（文号：XXXX-XXXX）

-《公司绩效考核管理办法》（文号：XXXX-XXXX）

10.3修订与废止程序

本规定修订需经董事会审议，废止需经股东会审议。修订后30个工作日内完成培训，并公示。

10.4生效与实施日期

本规定自XXXX年XX月XX日起生效，设置30个工作日过渡期，过渡期内按照本规定执行，过渡期结束后开展全员培训考核，考核合格后方可开展业务。

10.5其他补充条