企业风险管理与合规自查表

企业风险管理与合规自查工具指南一、适用场景与触发时机本工具适用于企业开展系统性风险识别与合规性审查，具体触发时机包括：常规管理：年度/半年度合规管理体系运行评估，保证持续符合内外部要求；业务拓展：新业务、新产品上线前，或进入新市场、开展新合作前的风险评估；监管响应：应对监管机构专项检查、现场核查或政策更新时的合规性排查；问题复盘：发生内部风险事件（如流程漏洞、操作失误）或外部投诉后，全面梳理管理短板；体系优化：企业组织架构、业务模式或管理制度调整后，验证合规适配性。二、自查工作全流程操作指南步骤一：明确自查目标与范围目标聚焦：根据触发时机确定核心目标，例如“年度财务合规自查”需重点关注资金流动、税务申报等；“新业务数据合规自查”需聚焦数据收集、存储、使用环节。范围界定：明确自查覆盖的部门（如财务部、市场部、IT部）、业务线（如销售、采购、研发）、时间段（如近1年/某个项目周期），以及关键制度（如《企业合规管理办法》《数据安全管理规范》）。步骤二：组建专项自查工作小组人员构成：由分管领导*担任组长，统筹自查方向；成员包括法务、财务、业务、内审、IT等部门负责人及骨干，保证多视角覆盖风险点；可邀请外部专家（如合规顾问）参与复杂领域评估。职责分工：明确组长负责审核自查方案、督办整改；成员负责梳理本领域风险点、开展具体检查、提交问题清单；内审岗负责全程监督自查客观性。步骤三：梳理合规依据与风险清单依据收集：汇总外部法律法规（如《公司法》《网络安全法》）、行业监管规定（如金融行业《商业银行合规风险管理指引》）、企业内部制度（流程文件、岗位职责说明书）、合同协议（客户合同、供应商协议）等，作为自查判定标准。风险识别：结合业务场景，按“战略-运营-财务-合规-信息安全”五大维度，预判潜在风险点（如战略决策流程缺失、采购审批不规范、财务数据失真、客户信息泄露等）。步骤四：设计自查实施表单参考本指南“三、企业风险管理与合规自查表模板”，结合自查范围调整模块内容，明确每个风险点的“合规依据”“自查方式”“结果判定标准”，保证可操作、可追溯。步骤五：开展现场/非现场自查方法选择：文件审查：查阅制度文件、会议纪要、财务凭证、合同台账、系统操作记录等；人员访谈：与部门负责人、关键岗位员工沟通，知晓流程执行细节及潜在问题；抽样检查：随机抽取样本（如10份采购合同、5笔费用报销记录）验证合规性；系统测试：针对信息系统（如ERP、CRM）进行权限核查、数据备份演练等。记录要求：详细记录检查过程、发觉的问题（含时间、地点、涉及人员*、具体表现），留存证据（如截图、复印件、访谈记录）。步骤六：问题汇总与风险评估问题分类：按“严重程度”划分（重大风险：可能导致重大损失/监管处罚；一般风险：存在轻微违规但影响可控；观察项：需持续关注趋势）和“领域归属”划分（财务、运营、合规等）。成因分析：对重大风险开展根因分析，区分制度缺陷、执行不到位、人员能力不足等类型。步骤七：制定整改方案并跟踪闭环整改要求：针对每个问题明确“整改措施”（如修订制度、优化流程、加强培训）、“责任部门/责任人”“完成时限”，重大风险需制定专项整改计划并上报管理层。跟踪验证：整改到期后，由工作小组复查整改效果，确认问题解决后归档；未达标的需重新制定措施并延长时限。步骤八：编制自查报告并归档报告内容：包括自查背景、范围、方法、风险点汇总、整改情况、总体结论及改进建议。归档管理：将自查表、证据材料、整改记录、报告等整理成册，保存期限不少于3年（按行业要求可延长）。三、企业风险管理与合规自查表模板自查模块具体风险点合规依据自查方式自查结果问题描述（含案例/数据）整改责任人整改措施整改时限整改状态战略规划风险战略决策未履行集体审议程序《公司章程》第X条、《“三重一大”决策管理办法》查阅会议纪要、决策记录符合/基本符合/不符合张*组织管理层*重新学习决策流程，后续严格执行202X.X.X已完成运营管理风险采购合同未经法务审核即签订《采购管理制度》第5.2条抽查近3个月采购合同（20份）不符合5份合同缺少法务签字，涉及金额万元李*立即补充审核，后续签订前至法务系统202X.X.X已完成财务管控风险费用报销附件不全（如缺少发票明细）《费用报销管理规定》第3条抽查报销凭证（30笔）基本符合8笔报销缺少明细说明，占比26.7%王*修订报销模板，增加附件清单要求，全员培训202X.X.X进行中信息安全风险员工离职未及时注销系统权限《信息安全管理制度》第8.3条系统权限记录+离职交接清单不符合近6个月离职员工中，3人未注销权限赵*每月5日前由HR同步离职清单，IT当日处理202X.X.X进行中合规运营风险客户信息存储未加密《数据安全法》第21条、企业《数据管理规范》系统测试+文件审查不符合客户姓名、手机号以明文存储于本地服务器刘*1周内部署数据加密系统；2周内完成历史数据加密202X.X.X进行中四、执行过程中的关键要点客观性与独立性：自查小组需独立开展工作，避免部门自查自纠，保证问题不遮掩、不遗漏；重大风险不得擅自降级处理。时效性与动态调整：常规自查建议每半年开展一次，高风险领域（如财务、数据安全）可按季度自查；法律法规或业务变化时，需24小时内更新风险清单及自查依据。保密与沟通：自查过程中涉及的敏感信息（如商业数据、未披露问题）需限定知悉范围，仅向管理层*汇报；与被检查部门沟通时，需保持专业，避免引发抵触情绪。整改闭环管理：建立“