治理欠薪六项制度

治理欠薪六项制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国劳动合同法》《保障农民工工资支付条例》《企业内部控制基本规范》等国家法律法规，以及集团母公司关于风险防控、合规经营的相关规定，结合企业内部管理实际需求，为有效治理欠薪问题，防控专项风险，规范用工管理行为，特制定本制度。制度旨在明确治理欠薪工作的组织架构、职责分工、管控要求、运行机制及保障措施，确保欠薪问题得到系统化、制度化解决，维护员工合法权益，促进企业健康稳定发展。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖招聘录用、劳动合同签订、薪酬核算发放、业务外包、项目合作等涉及员工工资支付及第三方用工管理的全部场景。各部门及下属单位在业务开展过程中，必须严格遵守本制度规定，确保工资支付依法合规、及时足额。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）“欠薪专项管理”：指公司为预防和化解欠薪风险，通过建立健全制度体系、明确管理职责、完善运行机制、强化保障措施，实现工资支付规范有序的管理活动。其外延包括欠薪风险识别、预警、处置、考核、改进等全流程管理。（二）“欠薪风险”：指因用工管理不规范、业务流程缺陷、资金链断裂、第三方承包商履约不到位等原因，导致员工工资未能按时足额支付的风险。包括直接欠薪风险、间接欠薪风险及合规风险。（三）“工资合规”：指企业依照法律法规及劳动合同约定，足额、及时向员工支付劳动报酬的行为，包括基本工资、加班费、绩效奖金、社保公积金等所有法定应发项目。第四条欠薪专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保所有用工场景、所有员工、所有业务环节均纳入治理范围，不留管理盲区。（二）责任到人：明确各级管理主体的职责边界，压实部门、岗位、人员的责任，形成一级抓一级、层层抓落实的责任体系。（三）风险导向：聚焦欠薪高风险领域和关键环节，强化风险识别与防控，优先解决突出问题。（四）持续改进：定期评估治理效果，动态优化制度流程，提升管理水平。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司欠薪专项管理第一责任人，对欠薪治理工作负总责，统筹决策重大事项，督促制度落实。分管人力资源、财务及业务领域的负责人为直接责任人，具体负责分管范围内的欠薪风险防控和处置。第六条公司设立欠薪专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），作为欠薪治理工作的最高决策与协调机构。领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，人力资源、财务、法务、业务、纪检等部门负责人为成员。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹制定和完善欠薪专项管理制度，审议重大风险防控措施；（二）协调跨部门欠薪风险处置工作，决策重大欠薪事件处理方案；（三）监督评价各部门欠薪治理成效，研究改进方向。第七条设立欠薪专项管理办公室（由人力资源部牵头），作为领导小组的日常执行机构，具体负责：（一）制定欠薪专项管理细则，组织开展业务培训；（二）定期排查欠薪风险，发布预警提示；（三）跟踪整改欠薪问题，协调资金拨付；（四）归档管理相关记录，配合责任追究。第八条牵头部门（人力资源部）职责：（一）统筹欠薪专项管理制度建设，组织修订完善；（二）开展欠薪风险排查，建立风险台账，动态评估；（三）监督各部门工资支付合规性，审核薪酬方案；（四）牵头欠薪处置工作，协调法律支持；（五）组织培训宣贯，提升全员合规意识。第九条专责部门（法务部、财务部）职责：（一）法务部：审核欠薪处置方案的合法性，提供法律咨询，监督仲裁诉讼；（二）财务部：确保工资支付资金到位，优化资金审批流程，监控资金使用情况。第十条业务部门及下属单位职责：（一）落实本领域欠薪防控要求，开展日常自查；（二）规范第三方用工管理，审核承包商资质及工资支付方案；（三）及时报告欠薪风险事件，配合制定处置方案；（四）确保工资发放渠道畅通，保留足额支付凭证。第十一条基层执行岗位责任：（一）严格遵守工资支付制度，按标准核算发放工资；（二）如实记录员工考勤、加班等情况，确保数据准确；（三）发现欠薪风险及时上报，不得隐瞒或拖延；（四）签署岗位合规承诺书，承担相应法律责任。第三章专项管理重点内容与要求第十二条招聘录用环节管控（一）合规标准：发布招聘信息不得设置歧视性条款，依法签订劳动合同，明确试用期工资标准；（二）禁止行为：严禁招聘未满法定年龄人员，杜绝虚假宣传导致员工合理预期落空；（三）风险防控：建立岗前合规培训，确保招聘专员掌握工资支付政策。第十三条薪酬核算环节管控（一）合规标准：按月足额核算工资，加班费计算符合法规，社保公积金足额缴纳；（二）禁止行为：严禁虚列工资项目套取资金，不得克扣或变相克扣工资；（三）风险防控：建立薪酬复核制度，由财务、人力资源双重把关。第十四条工资发放环节管控（一）合规标准：每月X日前通过银行代发工资，发放记录单独存档备查；（二）禁止行为：严禁现金发放工资，不得以实物折抵工资；（三）风险防控：监控异常发放行为，如批量修改工资、延迟发放等。第十五条外包用工管理（一）合规标准：严格审查承包商资质，签订外包协议明确工资支付责任；（二）禁止行为：严禁转包工程后逃避工资支付义务；（三）风险防控：对外包工资发放进行现场核查，保留支付凭证。第十六条项目结算环节管控（一）合规标准：项目合同约定工资支付节点及标准，按约定拨付尾款；（二）禁止行为：拖延支付项目人员工资，恶意拖欠尾款；（三）风险防控：财务部审核结算单据，人力资源部核对人员名单。第十七条欠薪处置环节管控（一）合规标准：建立欠薪应急流程，启动代发机制保障基本生活；（二）禁止行为：对欠薪事件推诿扯皮，影响员工权益救济；（三）风险防控：领导小组快速决策，法务部全程监督。第十八条争议调解环节管控（一）合规标准：设立内部调解机制，30日内完成调解程序；（二）禁止行为：拒绝调解或阻碍员工维权；（三）风险防控：人力资源部记录调解过程，重大案件上报领导小组。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制（一）每年X月由人力资源部牵头，组织各部门评估制度适用性；（二）根据法律法规变化、业务调整及时修订，发布更新通知；（三）新制度自发布之日起30日内完成全员培训。第二十条风险识别预警机制（一）人力资源部每季度开展欠薪风险排查，重点关注高风险业务领域；（二）建立风险分级标准，一般风险由业务部门整改，重大风险上报领导小组；（三）每月发布预警通报，明确风险点及整改要求。第二十一条合规审查机制（一）将工资支付合规审查嵌入业务流程，包括招聘审批、外包签约、结算支付等关键节点；（二）规定“未经合规审查不得实施”，重大事项需领导小组审批；（三）专责部门对审查结果进行复核，确保穿透管理。第二十二条风险应对机制（一）一般风险：由责任部门限期整改，人力资源部跟踪督导；（二）重大风险：启动应急预案，领导小组成立处置组，财务优先保障资金；（三）明确上报流程：基层发现后24小时内上报，逐级传递至办公室，重大事件直接上报领导小组。第二十三条责任追究机制（一）违规情形：包括未签订合同、克扣工资、恶意拖欠等，区分故意与过失；（二）处罚标准：轻微违规通报批评，造成后果的取消评优资格，构成犯罪的移交司法机关；（三）联动考核：与绩效考核挂钩，对责任部门扣减分值，对责任人进行约谈或处分。第二十四条评估改进机制（一）每年末由办公室牵头，组织第三方机构开展体系评估；（二）评估内容：制度覆盖率、风险防控效果、员工满意度等；（三）根据评估结果制定改进计划，次年重点落实。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障（一）各级领导干部对分管领域欠薪治理负首要责任，签订年度责任书；（二）设立专项管理专项资金，保障风险处置、法律支持等需求；（三）建立联席会议制度，每月通报欠薪治理进展。第二十六条考核激励机制（一）将欠薪治理纳入部门年度考核指标，占比不低于X%；（二）对优秀部门给予资源倾斜，对问题单位约谈主要负责人；（三）设立专项奖惩基金，奖励主动化解风险行为，处罚失职行为。第二十七条培训宣传机制（一）管理层：每年参加合规履职培训，考核合格后方可履职；（二）业务人员：开展岗位操作规范培训，重点讲解工资支付要求；（三）全员：通过内网、宣传栏等普及欠薪法律知识，营造合规氛围。第二十八条信息化支撑（一）开发欠薪风险监控平台，实现工资发放实时查询；（二）利用大数据分析高风险岗位，预警潜在风险；（三）建立电子档案系统，自动生成整改报告。第二十九条文化建设（一）编制《欠薪合规手册》，人手一册，每年更新；（二）组织全员签订合规承诺书，明确违规后果；（三）设立“合规光荣榜”，树立先进典型。第三十条报告制度（一）风险事件报告：基层发现后2小时内上报，内容包括时间、地点、涉及人数、原因分析；（二）年度报告：每年X月由办公室