银行信贷风险控制内控制度范本

银行信贷风险控制内控制度范本第一章总则第一条目的与依据为规范本行信贷业务管理，有效识别、计量、监测和控制信贷风险，保障信贷资产安全，提升信贷经营效益，根据国家有关法律法规、金融监管要求以及本行章程和相关管理制度，特制定本制度。第二条适用范围本制度适用于本行各项信贷业务的全流程管理，包括但不限于贷款、贸易融资、票据承兑与贴现、透支、保理、担保、贷款承诺等表内外授信业务。本行各部门、各分支机构在办理信贷业务时，均须遵守本制度规定。第三条基本原则信贷风险控制应遵循以下原则：（一）安全性原则：将信贷资金安全放在首位，严格执行风险控制标准。（二）审慎性原则：对信贷业务的风险进行充分评估和审慎判断，确保风险可控。（三）全面性原则：内控体系应覆盖信贷业务的各个环节、所有部门和岗位，实现全员、全过程、全方位的风险控制。（四）制衡性原则：明确各部门、各岗位的职责与权限，形成相互制约、相互监督的工作机制。（五）独立性原则：风险管理部门和岗位应保持相对独立性，不受其他业务部门和个人的不当干预。第四条控制目标通过建立健全信贷风险内部控制体系，实现以下目标：（一）确保信贷业务符合法律法规、监管规定及本行内部政策。（二）确保信贷决策基于充分的信息和审慎的评估。（三）确保信贷资产质量的真实性和稳定性，降低不良贷款率。（四）保障本行信贷业务的稳健运营和可持续发展。第二章组织架构与职责分工第五条董事会与高级管理层（一）董事会是本行信贷风险控制的最高决策机构，负责审批信贷战略、基本政策、风险限额等重大事项，对全行信贷风险负最终责任。（二）高级管理层负责组织实施董事会批准的信贷战略和政策，制定具体的信贷管理制度和操作流程，建立健全信贷风险控制体系，并对董事会负责。第六条风险管理部门风险管理部门是信贷风险控制的专职管理部门，主要职责包括：（一）拟定和完善信贷风险管理制度、政策和流程。（二）信贷风险的识别、计量、监测和报告。（三）信贷风险限额的管理与监控。（四）对信贷业务进行独立的风险评估，为审批决策提供支持。（五）组织开展信贷风险排查与预警。第七条信贷审批部门信贷审批部门负责信贷业务的审查与审批，依据信贷政策和授权，独立作出审批决策，确保审批过程的合规性和审慎性。第八条信贷业务部门信贷业务部门是信贷业务的发起和营销部门，对客户准入、尽职调查的真实性、完整性和合规性负责，落实贷前、贷中、贷后管理的具体要求。第九条内控合规与审计部门（一）内控合规部门负责对信贷内控制度的合规性进行审查，组织开展信贷业务的合规检查。（二）内部审计部门负责对信贷风险控制体系的有效性、信贷业务的合规性以及信贷管理制度的执行情况进行独立的审计监督，提出改进建议。第三章信贷业务流程风险控制第十条客户准入与尽职调查（一）建立严格的客户准入标准，明确客户基本条件、行业准入、规模准入等要求。严禁向不符合准入标准的客户提供信贷支持。（二）信贷业务部门应指定双人或成立尽职调查小组，对客户进行全面、深入的尽职调查。调查内容包括但不限于客户基本情况、财务状况、经营前景、还款能力、担保情况、信用记录及关联关系等。（三）尽职调查人员应确保调查信息的真实性、准确性和完整性，形成详细的尽职调查报告，并对报告内容负责。对关键信息应进行多方核实，避免依赖单一信息来源。第十一条授信审批（一）实行审贷分离、分级审批制度。信贷业务的调查、审查、审批环节由不同部门或岗位负责，相互制约。（二）信贷审批部门应基于尽职调查报告和风险评估意见，按照授权权限和审批流程进行审查审批。审批过程应坚持独立、客观、审慎原则，充分考虑各种风险因素。（三）对大额、复杂、高风险授信业务，应实行集体审议制度。第十二条合同签订与管理（一）信贷合同文本应采用总行统一制定的标准合同文本。对特殊情况需修改或补充条款的，须经法律部门审查同意。（二）合同签订前，应确保合同要素完整、准确，符合审批条件和信贷政策。合同签订过程应规范，确保签约主体合法、签章真实有效。（三）建立健全合同档案管理制度，对合同的签订、履行、变更、终止等环节进行全程记录和管理。第十三条放款审核与支付管理（一）放款审核部门（或岗位）负责对放款条件的落实情况、信贷合同的履行情况、抵质押物的有效性等进行最终审核。只有审核通过的业务方可办理放款手续。（二）严格执行受托支付和自主支付的相关规定，对信贷资金的支付进行有效监控，确保资金用途符合合同约定，防止挪用。第十四条贷后管理与风险预警（一）信贷业务部门是贷后管理的第一责任人，应按照规定频率和要求对客户进行贷后检查，及时掌握客户经营状况、财务状况及担保情况的变化。（二）建立健全风险预警机制，通过多种渠道收集风险信息，对可能影响信贷资产安全的预警信号及时进行识别、评估和报告，并采取相应的风险控制措施。（三）对出现风险预警信号的客户，应及时制定和落实风险化解方案，必要时调整授信政策或采取资产保全措施。第十五条资产分类与不良处置（一）严格按照监管规定和本行制度进行信贷资产风险分类，真实、准确反映资产质量。（二）对不良信贷资产，应制定清收处置计划，明确责任人和处置时限，综合运用催收、重组、诉讼、核销等多种方式进行有效处置，最大限度减少损失。第四章内部控制工具与方法第十六条授权管理（一）建立清晰的信贷业务授权体系，明确各级机构、部门及岗位的信贷审批权限和职责范围。授权应根据风险管理能力、业务规模、区域经济状况等因素动态调整。（二）严禁越权审批或变相越权审批信贷业务。第十七条信贷政策与制度（一）制定和完善覆盖各类信贷业务的信贷政策和管理制度，作为信贷业务开展和风险控制的基本遵循。（二）信贷政策应根据国家宏观经济形势、行业发展趋势、监管政策变化及本行经营战略进行定期评估和调整。第十八条风险限额管理（一）设定包括行业限额、客户集中度限额、产品限额、区域限额等在内的各类风险限额，并对限额执行情况进行动态监控。（二）对突破或即将突破限额的情况，应及时预警并采取相应的控制措施。第十九条集中度风险管理密切关注对单一客户、单一集团客户、特定行业、特定区域的授信集中度风险，防止风险过度集中。第二十条关联交易控制严格遵守关联交易管理的相关规定，对关联方授信进行审慎管理，确保交易价格公允、程序合规，防范利益输送风险。第二十一条信息技术系统支持建立功能完善、安全可靠的信贷管理信息系统，实现对信贷业务全流程的电子化管理和风险监控，为风险识别、计量和决策提供技术支持。第五章监督、检查与问责第二十二条内部审计与检查（一）内部审计部门应定期或不定期对信贷风险控制制度的执行情况、信贷业务的合规性和风险性进行审计检查，审计结果直接向董事会或其下设的审计委员会报告。（二）风险管理部门、内控合规部门及其他相关管理部门应根据职责分工，开展日常性的信贷业务检查和专项检查。第二十三条问题整改与责任追究（一）对各类检查中发现的问题，相关部门应制定整改计划，明确整改责任人、整改措施和整改时限，并跟踪落实整改情况。（二）建立健全责任追究制度，对在信贷业务中违反法律法规、监管规定及本行制度，或因失职、渎职导致信贷资产损失的，应严肃追究相关责任人的责任。第二十四条制度评估与完善定期对信贷风险控制内控制度的有效性和适用性进行评估，根据业务发展、市场变化和监管要求，及时修订和完善相关制