2026年基金从业资格全国统一考试备考指南试题及答案

2026年基金从业资格全国统一考试备考指南试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格全国统一考试备考指南试题及答案考核对象：基金从业资格考试备考人员题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人信息管理制度，但无需对持有人信息进行保密。2.证券公司申请基金代销业务资格，净资产不低于2亿元人民币。3.基金信息披露中，招募说明书属于要约邀请文件。4.基金合同是基金运作的基础法律文件，其效力优先于基金公司章程。5.开放式基金在每日收盘后才能确认基金份额净值。6.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当立即要求其纠正。7.基金销售机构从事基金销售活动，无需遵守《证券法》的相关规定。8.基金业绩比较基准的设定应合理，不得存在误导性陈述。9.基金管理人董事会对基金财产的损失承担有限责任。10.QDII基金可以投资于境外市场，但投资比例不得超过基金资产净值的20%。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的报酬D.基金份额的转让规则2.基金信息披露的“及时性”原则要求，定期报告应在每年结束后多少日内披露？A.30日B.60日C.90日D.120日3.下列哪种基金类型不收取销售服务费？A.开放式指数基金B.聚焦行业基金C.资产配置基金D.交易型开放式指数基金（ETF）4.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规，应当如何处理？A.直接执行指令B.拒绝执行并报告监管机构C.与管理人协商后执行D.无需处理5.基金销售机构对基金销售人员的培训，每年累计时间不少于多少小时？A.10小时B.20小时C.30小时D.40小时6.基金份额净值计算中，不包括以下哪项？A.基金资产总值B.基金负债C.基金管理费D.基金份额总数7.基金合同中，关于基金运作方式的描述，以下哪项是错误的？A.基金的投资范围B.基金的业绩比较基准C.基金的风险等级D.基金的分红政策8.基金管理人聘请基金托管人，应当签订书面合同，合同期限不少于多少年？A.1年B.2年C.3年D.5年9.下列哪项不属于基金信息披露的禁止性规定？A.误导性陈述B.不当宣传C.披露基金业绩排名D.披露基金管理人关联交易10.基金募集期间，基金管理人未按规定披露招募说明书，应承担什么责任？A.警告B.罚款C.停业整顿D.责任免除三、多选题（每题2分，共20分）1.基金合同中，关于基金管理人的职责，以下哪些属于其权限？A.基金资产的投资管理B.基金份额的登记托管C.基金费用的收取D.基金信息的披露2.基金信息披露的“准确性”原则要求，披露内容不得存在以下哪些情形？A.重大遗漏B.误导性陈述C.不完整信息D.过时信息3.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守以下哪些规定？A.建立客户适当性管理制度B.对销售人员进行专业培训C.向投资者提供风险揭示书D.不得代销未取得销售资格的产品4.基金托管人的主要职责包括哪些？A.安全保管基金财产B.执行基金管理人的投资指令C.监督基金管理人的投资运作D.复核基金份额净值5.基金募集失败，基金管理人应当承担的责任包括哪些？A.返还投资者已缴纳的款项B.承担募集费用C.对基金财产进行清算D.责任免除6.基金合同中，关于基金运作方式的描述，以下哪些属于重要内容？A.基金的投资策略B.基金的风险收益特征C.基金的费用结构D.基金的退出机制7.基金信息披露的“完整性”原则要求，披露内容不得存在以下哪些情形？A.重大遗漏B.不完整信息C.误导性陈述D.过时信息8.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守以下哪些规定？A.建立客户适当性管理制度B.对销售人员进行专业培训C.向投资者提供风险揭示书D.不得代销未取得销售资格的产品9.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规，应当如何处理？A.拒绝执行并报告监管机构B.与管理人协商后执行C.直接执行指令D.无需处理10.基金募集期间，基金管理人未按规定披露招募说明书，可能导致的后果包括哪些？A.警告B.罚款C.停业整顿D.责任免除四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金销售机构在销售一款混合型基金时，宣传该基金“过去三年收益率超过30%，无亏损风险”，同时未披露该基金的风险等级和业绩比较基准。投资者小王在未充分了解产品的情况下购买了该基金。后来该基金因市场波动，一年后亏损了10%。问题：1.该销售机构的行为是否合规？为什么？2.投资者小王可以采取哪些措施维护自身权益？案例二：某基金管理人拟发行一款QDII基金，投资于香港市场，但基金合同中未明确约定投资比例限制和风险揭示。基金发行后，该基金80%的资金投资于单一行业，导致净值大幅波动。问题：1.该基金合同存在哪些问题？2.基金托管人在此情况下应如何履行职责？案例三：某基金托管人在复核基金份额净值时发现，基金管理人错误计算了某项投资收益，导致基金净值计算不准确。问题：1.基金托管人应如何处理该问题？2.该事件可能对基金持有人造成哪些影响？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金信息披露的“及时性”原则的重要性及其在实践中的体现。2.结合实际案例，分析基金管理人如何履行基金份额持有人的利益保护职责。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人应当对持有人信息进行保密）2.√3.√4.√5.×（开放式基金每日收盘后即可确认份额净值）6.√7.×（基金销售机构需遵守《证券法》等法规）8.√9.×（基金管理人董事会对基金财产的损失承担无限责任）10.×（QDII基金投资比例限制由基金合同约定，无统一规定）二、单选题1.B2.C3.D4.B5.C6.C7.C8.D9.D10.B三、多选题1.A,C2.A,B,C,D3.A,B,C,D4.A,B,C,D5.A,B,C6.A,B,C,D7.A,B,C,D8.A,B,C,D9.A10.A,B,C,D四、案例分析案例一：1.不合规。该销售机构未充分披露基金风险等级和业绩比较基准，存在误导性宣传行为，违反了《基金法》和《基金销售管理办法》的相关规定。2.小王可以：-要求销售机构退还部分或全部款项；-向监管机构投诉；-通过法律途径维权。案例二：1.合同存在以下问题：-未明确投资比例限制；-未充分揭示风险。2.基金托管人应：-要求管理人修改合同并重新披露；-向监管机构报告该问题。案例三：1.基金托管人应：-拒绝执行错误的投资指令；-要求管理人更正错误；-向监管机构报告。2.可能影响：-基金净值波动；-投资者利益受损。五、论述题1.基金信息披露的“及时性”原则的重要性及其在实践中的体现及时性原则要求基金信息披露应在法定或约定的期限内完成，确保投资者能够及时获取相关信息。其重要性体现在：-保护投资者知情权，避免信息不对称；-维护市场公平，防止内幕交易；-提高市场透明度，增强投资者信心。实践中，基金管理人需在法定期限内披露定期报告、临时公告等，确保信息及时传递。例如，基金每日净值公布应在次日完成，临时公告在事件发生后的规定时间内披露。2.基金管理人如何履行基金份额持有人的利益保护职责基金管理人需通过以下方式保护投资者利益：-建立健全的内部控制制度，确保投资决策合规；-遵守基金合同约定，履行投资管理职责；-充分揭示风险，避免误导投资者；-定期评估基金运作，优化投资策略；-