2025年中级银行从业资格考试新版真题卷附答案《银行管理》

2025年中级银行从业资格考试新版练习题卷附答案《银行管理》一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A.4%  B.5%  C.6%  D.8%答案：B2.下列关于商业银行流动性覆盖率（LCR）的表述，正确的是（）。A.适用于资产规模小于2000亿元的银行  B.优质流动性资产至少应覆盖未来30天净现金流出量C.由银保监会按月披露  D.允许银行使用二级资本工具补充答案：B3.某银行对单一集团客户授信余额占资本净额12%，根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，该银行应（）。A.立即停止新增授信  B.向银保监会报告并限期压降  C.提高风险权重至150%  D.无需采取额外措施答案：B4.商业银行内部审计部门对董事会负责，其首要职责是（）。A.制定年度经营计划  B.评估外部审计质量  C.独立审查评价并督促改进治理、风险管理和内部控制  D.审批重大关联交易答案：C5.根据《银行业金融机构从业人员行为管理办法》，下列行为属于“不当销售”的是（）。A.向65岁客户销售R2级理财产品  B.将私募债包装为公募理财销售C.对客户进行风险承受能力评估  D.告知客户产品可能亏损答案：B6.商业银行申请开办信用卡业务，应当满足最近3年无重大违法违规记录，且注册资本不低于（）。A.1亿元  B.5亿元  C.10亿元  D.50亿元答案：B7.某银行年末不良贷款率为1.8%，拨备覆盖率为180%，若该行计划将不良贷款率降至1.5%，在贷款规模不变情况下，需新增拨备（）亿元。A.0.3  B.0.6  C.0.9  D.1.2答案：C8.根据《银行保险机构恢复和处置计划实施暂行办法》，全球系统重要性银行的处置计划应由（）批准。A.人民银行  B.银保监会  C.国务院金融委  D.财政部答案：C9.下列指标中，最能反映银行“以短支长”程度的是（）。A.存贷比  B.净稳定资金比例（NSFR）  C.流动性缺口率  D.超额备付金率答案：C10.商业银行发行二级资本债券，必须含有（）条款。A.可转换为普通股  B.可提前赎回且不得递延利息  C.减记或转股触发事件  D.固定期限不超过5年答案：C11.某银行对公贷款实行“三查”制度，其中“贷后检查”的核心目标是（）。A.核实借款人股东背景  B.发现早期风险信号并采取措施C.降低贷款利率  D.增加交叉销售答案：B12.根据《商业银行并表管理与监管指引》，并表范围确定的首要标准是（）。A.会计控制权  B.风险实质性  C.持股比例超过30%  D.董事会席位占比答案：B13.下列关于银行压力测试的表述，错误的是（）。A.应至少每年开展一次  B.情景设计应包括宏观系统性冲击C.结果应报人民银行备案  D.仅需对信用风险进行压力测试答案：D14.某银行采用内部评级法计量信用风险，其违约概率（PD）模型验证频率不得低于（）。A.每月  B.每季  C.每半年  D.每年答案：D15.根据《银行业金融机构董事履职评价办法》，独立董事年度履职评价结果分为（）档。A.二  B.三  C.四  D.五答案：C16.商业银行对同业客户实行统一授信，下列应纳入授信范围的是（）。A.存放同业  B.买断式回购  C.同业存单投资  D.所有交易对手信用风险暴露答案：D17.某银行绿色信贷余额占比低于行业平均，为提升该指标，该行优先支持的项目是（）。A.煤化工扩建  B.城市轨道交通  C.商业房地产  D.煤电一体化答案：B18.根据《商业银行股权管理暂行办法》，同一投资人及其关联方、一致行动人单独或合计持有银行股份总额超过（）需报银保监会审批。A.1%  B.5%  C.10%  D.15%答案：B19.某银行拟设立理财子公司，其注册资本最低为（）。A.1亿元  B.5亿元  C.10亿元  D.50亿元答案：C20.下列关于银行声誉风险管理的表述，正确的是（）。A.仅由办公室负责  B.应纳入全面风险管理体系C.不需建立应急预案  D.无需董事会介入答案：B21.某银行2024年末核心负债依存度为55%，低于监管红线，其首要改进措施是（）。A.增加同业拆入  B.发行大额存单  C.压缩长期贷款  D.提高活期存款占比答案：B22.根据《系统重要性银行评估办法》，下列指标权重最高的是（）。A.规模  B.关联度  C.可替代性  D.复杂性答案：A23.商业银行采用标准法计量市场风险，利率风险一般风险资本要求的计算基础是（）。A.净多头头寸  B.久期加权头寸  C.到期日阶梯净头寸  D.名义本金答案：C24.某银行对某房企项目发放并购贷款，并购价款为50亿元，银行最多可发放（）亿元。A.15  B.25  C.30  D.40答案：C25.根据《银行业金融机构数据治理指引》，数据质量管理的第一责任人是（）。A.首席信息官  B.董事会  C.高级管理层  D.数据治理牵头部门答案：C26.某银行2024年末操作风险加权资产为800亿元，采用基本指标法，其操作风险资本要求为（）亿元。A.8  B.12  C.16  D.24答案：B27.下列关于银行并表监管“大口径”的表述，正确的是（）。A.仅含银行类子公司  B.含保险、证券、基金等非银子公司C.不含境外分支机构  D.按会计准则确定答案：B28.某银行对某地方政府融资平台新增贷款，必须满足的现金流全覆盖要求是（）。A.项目现金流覆盖本息100%以上  B.政府出具兜底函C.土地抵押率不超过50%  D.平台公司资产负债率低于60%答案：A29.根据《商业银行服务价格管理办法》，政府指导价目录由（）制定。A.银保监会  B.发改委与银保监会  C.人民银行  D.国务院价格主管部门会同金融管理部门答案：D30.某银行因违反审慎经营规则被银保监会采取监管措施，其整改情况应由（）评估验收。A.人民银行  B.银保监会派出机构  C.外部审计机构  D.总行内审部答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于商业银行一级资本的有（）。A.普通股  B.资本公积  C.一般风险准备  D.可转债  E.未分配利润答案：A、B、C、E32.根据《商业银行流动性风险管理办法》，商业银行应建立的流动性风险管理制度包括（）。A.限额管理  B.压力测试  C.应急计划  D.日间流动性管理  E.内部转移定价答案：A、B、C、D33.下列属于银行账簿利率风险计量方法的有（）。A.缺口分析  B.久期分析  C.敏感性分析  D.VaR模型  E.蒙特卡洛模拟答案：A、B、C、E34.商业银行开展互联网贷款业务，应满足的监管要求包括（）。A.核心风控环节不得外包  B.单户个人信用贷款额度不超过30万元C.与合作机构共同出资比例不低于30%  D.建立全生命周期模型管理  E.数据本地化存储答案：A、B、D35.下列关于银行并表管理的表述，正确的有（）。A.并表范围应动态调整  B.对非银子公司可不计提资本  C.应建立并表风险偏好  D.境外机构可豁免并表  E.并表杠杆率不得低于4%答案：A、C36.根据《银行业金融机构从业人员行为管理办法》，银行应对员工实施（）管理。A.异常行为排查  B.轮岗  C.强制休假  D.绩效薪酬追索扣回  E.终身禁止从业答案：A、B、C、D37.下列属于商业银行市场风险范畴的有（）。A.汇率风险  B.股票风险  C.商品风险  D.利率风险  E.信用利差风险答案：A、B、C、D、E38.某银行被认定为国内系统重要性银行（DSIB），其附加资本要求为1%，该行可通过（）满足。A.核心一级资本  B.其他一级资本  C.二级资本  D.杠杆率缓冲  E.逆周期资本答案：A、B39.下列关于银行消费者权益保护的表述，正确的有（）。A.应建立销售行为可回溯制度  B.对老年人实行“双录”全覆盖C.可代客操作购买高风险产品  D.投诉处理时限不超过15个工作日  E.应披露产品风险等级答案：A、B、D、E40.根据《商业银行公司治理准则》，董事会下设的委员会包括（）。A.战略委员会  B.审计委员会  C.关联交易控制委员会  D.风险管理委员会  E.提名薪酬委员会答案：A、B、C、D、E三、判断题（每题1分，共10分。正确请填“√”，错误填“×”）41.商业银行采用权重法计量信用风险时，对中央政府投资的公共企业债权风险权重统一为50%。（）答案：×42.根据《系统重要性银行附加监管规定》，附加杠杆率要求为附加资本要求的50%。（）答案：√43.银行发行无固定期限资本债券，可计入核心一级资本。（）答案：×44.商业银行应将环境、社会和治理（ESG）风险纳入全面风险管理体系。（）答案：√45.银行对匿名客户可开展不超过100万元的理财销售。（）答案：×46.商业银行并表杠杆率不得低于集团一级资本净额与调整后表内外资产余额的4%。（）答案：√47.银行可通过“抽屉协议”变相向房企发放土地款融资。（）答案：×48.根据《银行业金融机构数据治理指引》，数据质量考核结果应与高管绩效挂钩。（）答案：√49.商业银行对同业业务实行专营部门制，其他部门不得开展同业业务。（）答案：√50.银行可接受本行股权作为质押提供授信。（）答案：×四、简答题（每题10分，共30分）51.简述商业银行建立恢复和处置计划（RRP）的核心要素。答案：（1）治理架构：明确董事会、高管层及危机管理小组职责；（2）关键定义：设定“恢复点”“处置点”触发指标，如资本充足率、杠杆率、LCR等；（3）恢复措施：资本补充、降低风险加权资产、剥离非核心资产、暂停分红、政府支持等；（4）处置策略：明确单点切入、多点同时、整体处置三种方案，优先使用“过桥银行”、债转股、减记二级资本工具；（5）处置资金：建立生前遗嘱基金、合同式自救（bailin）工具、存款保险基金支持；（6）交叉传染预案：隔离问题子公司、停止集团内资金往来、关闭同业额度；（7）沟通机制：与监管部门、央行、财政部、存款保险机构、境外东道国监管建立72小时联络表；（8）定期演练：每年至少一次桌面推演，每三年一次实战演练，结果报国务院金融委备案；（9）披露要求：在年报中披露RRP更新摘要，确保市场信心；（10）评价更新：当业务模式、组织结构、监管政策发生重大变化时，6个月内完成修订。52.结合《商业银行大额风险暴露管理办法》，阐述银行如何对“匿名客户”进行限额管理。答案：（1）定义：匿名客户指在交易时无法识别最终债务人或交易对手实际风险归属的敞口，如资管产品底层资产、资产证券化SPV、通道业务等；（2）限额标准：对匿名客户的风险暴露余额不得超过一级资本净额的15%；（3）计量方法：采用“穿透原则”，若无法穿透，则将全部投资金额计入匿名客户；（4）系统改造：建立匿名客户标签库，对理财、信托、券商资管、基金专户、保险资管、同业理财进行逐笔标识；（5）数据获取：通过托管行、管理人提供底层资产清单，每日自动抓取中债登、上清所、沪深交易所披露信息；（6）超限处理：当接近限额时，风险部向投资部发出橙色预警，暂停新增投资；达到限额时启动红色预警，限期10个交易日压降；（7）资本惩罚：对无法穿透的匿名资产，风险权重提高至1250%，倒逼穿透；（8）报告路径：按月向银保监会报送《匿名客户大额风险暴露情况表》，附穿透失败原因及整改计划；（9）内部考核：将匿名客户占比纳入风险合规指标，与部门绩效、个人奖金挂钩；（10）长期措施：推动管理人使用标准化信息披露模板，采用区块链账本实现底层资产实时可追溯，逐步消除匿名客户。53.试述商业银行如何通过“三道防线”模型提升操作风险管理有效性，并给出实例。答案：（1）第一道防线——业务部门： a.职责：在业务产品设计、系统开发、日常运营中识别、评估、控制操作风险； b.工具：RCSA（风险控制自评估）、KRI（关键风险指标）、操作风险事件快报； c.实例：零售部推出手机银行刷脸转账功能，先在RCSA表中识别“人脸识别误识”风险，设定KRI为“误识率>0.1%即暂停”，并在灰度发布阶段收集客户反馈，最终误识率控制在0.05%。（2）第二道防线——风险管理、合规、运营管理部门： a.职责：制定操作风险政策、方法、限额，监测并挑战第一道防线； b.工具：损失数据收集（LDC）、情景分析、压力测试、合规检查； c.实例：风险管理部发现支行对公开户环节存在“预填单系统与央行账户管理系统字段不一致”导致重复录入，通过情景分析测算若未整改，全年潜在损失可达300万元，遂下发风险提示，运营部统一字段后，开户时间缩短50%，差错率下降80%。（3）第三道防线——内部审计： a.职责：独立审查一二道防线的设计有效性、执行有效性； b.工具：全面审计、专项审计、飞行检查、系统穿行测试； c.实例：2024年内审部对信用卡中心开展专项审计，发现“营销外包公司冒办卡片”案件线索，追溯发现外包公司私自留存客户身份证复印件，涉及潜在欺诈金额1200万元。内审出具整改意见书，要求信用卡中心终止与三家外包合作、上线“公安联网核身+活体检测”双因子验证，半年后复查，同类事件降至零。（4）整合提升： a.建立“操作风险与控制评估系统（ORCAS）”，三道防线共用同一数据库，实现事件实时共享； b.引入RPA机器人每日自动抓取监管处罚、舆情信息，与内部损失数据交叉比对，提前预警； c.将操作风险资本计量（标准法、AMA法）结果与三道防线绩效挂钩，若当年操作风险资本节约超过5%，按30%比例奖励相关部门； d.每季度召开“三道防线联席会议”，由CRO主持，对重大操作风险事件进行复盘，形成案例库并纳入新员工培训； e.通过“三道防线”闭环，该行2024年操作风险损失率同比下降22%，监管处罚金额下降65%，实现操作风险“可防、可控、可承受”。五、案例分析题（共30分）54.案例背景：A银行资产规模2.8万亿元，2025年一季度末核心一级资本充足率8.2%，一级资本充足率9.1%，资本充足率12.4%，杠杆率5.5%。该行对某大型房企集团（X集团）授信余额合计840亿元，占资本净额18.5%，其中贷款600亿元、债券投资120亿元、理财资金投资非标120亿元。X集团近期出现债券违约，公开市场评级下调至C，引发市场恐慌。A银行股价两日跌停，CDS息差飙升200bp，出现挤兑苗头，单日零售存款流失300亿元。问题：（1）请指出A银行在风险管控方面存在的五项主要缺陷，并给出依据。（10分）（2）若A银行计划启动恢复措施，请列出优先顺序的六项具体行动，并测算每项行动对核心一级资本充足率的提升幅度（假设风险加权资产不变）。（12分）（3）若触发处置点，请设计一套“债转股+过桥银行”组合处置方案，确保公众存款人不受损失，并说明实施步骤、资金安排、法律程序及预期处置成本。（8分）答案：（1）缺陷与依据：1.大额风险暴露超限：840/资本净额=18.5%>15%，违反《大额风险暴露管理办法》第24条；2.集中度风险高：对单一房企风险暴露占资本净额18.5%，远超集中度风险监管容忍度（一般要求≤10%）；3.违规开展“非标”理财投资：理财资金通过信托通道投资X集团非标，违反资管新规“不得投向限控行业”要求；4.风险分类不实：X集团已出现债券违约，但A银行仅将贷款分类为“关注”，未下调至“不良”，违反《贷款风险分类指引》“穿透识别”要求；5.应急融资机制缺失：两日存款流失300亿元，LCR快速跌破100%，暴露应急融资渠道单一，未提前与央行、同业签订应急流动性安排。（2）恢复措施及资本提升：1.立即暂停分红：2024年拟分红80亿元全部取消，直接增加核心一级资本80亿元，资本充足率提升0.29个百分点；2.出售X集团债券120亿元：按面值90%折价转让给AMC，确认损失12亿元，但释放风险加权资产1200亿元（权重100%），资本充足率提升0.18个百分点；3.剥离120亿元非标理财：由理财子公司以市价110亿元转让给外部投资者，A银行提供10亿元差额补足承诺，确认损失10亿元，资本充足率下降0.04个百分点，但降低风险暴露；4.发行100亿元永续债：计入其他一级资本，一级资本充足率提升0.36个百分点；