创业板上市实行的制度

创业板上市实行的制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》及相关行业准则，结合集团母公司关于风险管理、合规经营的要求，以及公司创业板上市后面临的市场监管、信息披露、投资者保护等内部管理需求，为规范专项管理行为、防控重大风险、保障公司可持续发展而制定。制度旨在明确创业板上市相关的管理要求，通过系统性制度安排，确保公司治理与业务运营符合监管规定和内部标准，维护公司及股东合法权益。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖创业板上市前后的全流程管理活动，包括但不限于信息披露、财务报告、内部控制、募集资金管理、投资者关系维护、关联交易管控、信息披露及风险应对等与上市相关的专项领域。各部门及员工应按照本制度要求履行职责，确保专项管理要求嵌入业务流程，实现全员参与、全程管控。第三条本制度涉及的核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”指公司针对创业板上市特定领域（如信息披露合规、内部控制有效、投资者关系管理等）建立的系统性管控体系，包括政策制定、组织保障、流程执行、风险防控、监督考核等环节。其外延涵盖上市前准备、上市中执行及上市后持续优化等全周期管理活动。（二）“XX风险”指公司在创业板上市过程中可能面临的合规风险、市场风险、财务风险、法律风险及声誉风险等，具有客观性、不确定性与潜在重大影响特征。其内涵强调风险识别、评估、应对与持续监控的闭环管理。（三）“XX合规”指公司行为符合创业板上市地监管法规、交易所规则、会计准则及公司内部制度的综合要求，核心在于通过制度约束与文化建设，实现合法合规经营。其外延包含信息披露真实准确、内部控制有效、关联交易公允、募集资金规范使用等具体场景。第四条XX专项管理的核心原则包括：（一）全面覆盖原则：管理范围覆盖创业板上市全流程、所有业务板块及组织层级，不留管理空白。（二）责任到人原则：明确各级管理层、各部门及岗位的专项管理职责，实行责任追究制。（三）风险导向原则：聚焦高发风险领域，优先配置资源，强化重点环节管控。（四）持续改进原则：根据法规变化、业务调整及风险事件教训，动态优化管理体系。（五）投资者保护原则：以维护投资者合法权益为基本目标，确保信息披露及时、公平、准确。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司创业板上市专项管理负总责，对公司治理、信息披露、内部控制等核心领域承担最终领导责任；分管相关业务的领导作为直接责任人，负责组织落实专项管理制度，协调解决重大问题。第六条公司设立XX专项管理领导小组，作为统筹协调机构，成员由公司主要负责人、分管领导及相关部门负责人组成，办公室设在[牵头部门名称]。领导小组主要履行以下职能：（一）审议公司创业板上市专项管理制度及重大调整方案；（二）协调跨部门专项管理事项，解决重大分歧；（三）监督专项管理工作的执行情况，评估管理有效性；（四）决策重大风险处置方案及突发事件应对策略。第七条XX专项管理领导小组下设专项工作小组，根据管理需求设置专项领域工作组（如信息披露工作组、内部控制工作组、投资者关系工作组等），具体职责包括：（一）跟踪监管政策动态，提出制度优化建议；（二）组织专项风险排查，编制风险清单；（三）开展培训宣贯，提升全员合规意识；（四）监督考核专项管理执行情况，形成分析报告。第八条牵头部门为[牵头部门名称]，负责XX专项管理的统筹规划与组织实施，主要职责包括：（一）牵头制定和完善专项管理制度体系；（二）组织跨部门专项管理培训与考核；（三）定期汇总分析专项管理数据，向领导小组报告；（四）协调解决专项管理中的共性难题。第九条专责部门为财务部、法务部、内审部等，主要职责包括：（一）财务部：负责募集资金使用监管、财务报告合规审核、关联交易价格公允性审核；（二）法务部：负责信息披露法律合规性审核、诉讼风险防控、合同条款合规把关；（三）内审部：负责内部控制有效性评价、专项审计及问题整改跟踪。第十条业务部门及下属单位作为专项管理的执行主体，主要职责包括：（一）落实本领域专项管理要求，制定细化操作指南；（二）开展日常风险排查，建立风险台账；（三）配合领导小组及专责部门开展检查评估；（四）及时上报重大风险事件及合规问题。第十一条基层执行岗位员工应履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确个人职责；（二）按照流程操作，拒绝执行违规指令；（三）主动报告发现的风险隐患，配合整改；（四）定期参与合规培训，提升风险识别能力。第三章专项管理重点内容与要求第十二条信息披露合规管理：业务操作应遵循“真实、准确、完整、及时”原则，重点管控以下环节：（一）定期报告披露：确保年报、季报、半年报在规定时限内报送，内容符合交易所格式与口径要求；（二）临时公告披露：重大事件（如业绩预告、诉讼、并购重组）应在2日内公告，并确保连续性；（三）投资者问询回复：需在交易所规定时限内回复，不得遗漏或含糊其辞；（四）信息披露流程：建立“事前审核-双方法定代表人签字-交易所备案”闭环。禁止性行为包括：未披露关联交易、夸大经营业绩、误导性陈述等；重点防控风险点为：财务造假、信息泄露、违规发布股价信息。第十三条内部控制有效性：需满足创业板“八项准则”，重点管控以下环节：（一）不相容职务分离：资金收付与审批、资产保管与盘点、信息披露与审核等需分离；（二）授权审批规范：重大事项需经管理层集体决策，审批权限明确；（三）运营监控机制：通过系统工具实现交易实时监控，异常交易自动预警；（四）内部审计覆盖：每年至少开展1次专项审计，重点检查控制缺陷。禁止性行为包括：授权越权、记录伪造、内控缺陷未整改；重点防控风险点为：重大差错、舞弊行为、系统失效。第十四条关联交易管控：需符合“三公”原则及公允定价要求，重点管控以下环节：（一）交易审批：单笔金额超X万元的需董事会审议，并披露交易原因与定价依据；（二）定价公允性：第三方询价或评估，确保价格与非关联方一致；（三）信息披露：每半年披露关联交易汇总，关联方需回避表决。禁止性行为包括：利益输送、定价不公、未披露关联方身份；重点防控风险点为：交易频次异常、利润操纵。第十五条募集资金管理：需遵循“专款专用”原则，重点管控以下环节：（一）资金存放：专户存储，不得挪用或拆借；（二）项目执行：按计划进度使用，重大延期需披露；（三）闲置资金：超出X万元闲置资金需投资低风险金融产品，收益归公司。禁止性行为包括：未按规定存放、违规投资高风险产品、项目闲置超期未报；重点防控风险点为：资金流失、使用效率低下。第十六条投资者关系管理：需公平对待所有投资者，重点管控以下环节：（一）沟通渠道：设立投资者关系办公室，专人负责电话、邮件、路演安排；（二）信息披露：临时公告不得选择性披露，避免传递负面信号；（三）舆情监控：每日监测新闻、社交媒体，及时回应不实信息。禁止性行为包括：选择性披露信息、传递不当信号、泄露内部计划；重点防控风险点为：信息不对称、负面舆情发酵。第十七条风险应对机制：建立分级处置流程，重点管控以下环节：（一）一般风险：部门自行处置，每月上报风险台账；（二）重大风险：启动应急预案，3日内形成处置方案；（三）突发事件：由领导小组牵头，法务部、业务部门协同处置，24小时内向交易所报告。禁止性行为包括：隐瞒不报、处置迟缓、责任推诿；重点防控风险点为：监管处罚、股价异常波动、诉讼败诉。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：（一）牵头部门每年联合专责部门评估制度有效性，6月30日前完成修订；（二）遇监管政策调整，1个月内完成制度衔接；（三）重大风险事件后，15日内启动专项修订。第十九条风险识别预警机制：（一）每月开展专项风险排查，形成风险清单，报领导小组审议；（二）对创业板重点关注领域（如信息披露、内控缺陷）实施动态监控；（三）发布预警通知，明确风险等级与防范措施。第二十条合规审查机制：（一）嵌入业务流程，关键节点（如合同签订、项目立项）需经专责部门审核；（二）实行“一票否决制”，未通过审查不得实施；（三）审查结果存档备查，每年抽查验证合规性。第二十一条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门制定整改计划，3个月内销项；（二）重大风险需提交领导小组决策，法务部全程跟踪；（三）应急流程包括：启动预案-责任协同-上报监管-公告投资者。第二十二条责任追究机制：（一）违规情形：未按规定披露、内控失效、关联交易违规等；（二）处罚标准：警告、罚款、降职、解雇，情节严重移送司法；（三）联动机制：与绩效考核挂钩，取消年度评优资格。第二十三条评估改进机制：（一）每年12月31日前开展体系评估，形成分析报告；（二）评估内容：制度覆盖率、执行率、风险发生数；（三）优化方向：针对短板修订制度，完善流程。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：（一）各级领导签订责任书，明确年度目标；（二）牵头部门设立专项管理办公室，配备X名专职人员；（三）建立联席会议制度，每月通报工作进展。第二十五条考核激励机制：（一）专项合规情况纳入部门KPI，权重不低于X%；（二）个人考核与岗位承诺挂钩，优秀者优先晋升；（三）设立专项管理奖金，按季度评选。第二十六条培训宣传机制：（一）管理层：每年参加交易所培训，考核合格后履职；（二）骨干人员：每半年接受专项培训，考试合格方可上岗；（三）全员：每年开展合规知识竞赛，普及风险案例。第二十七条信息化支撑：（一）建设XX专项管理平台，实现流程线上化；（二）嵌入风险监控模块，自动预警异常交易；（三）数据接口对接交易所系统，确保信息披露及时。第二十八条文化建设：（一）发布《XX专项合规手册》，图文并茂解读制度；（二）签订年度承诺书，员工需亲笔签署；（三）设立“合规标兵”，树立正面典型。第二十九条报告制度：（一）风险