北交所资产拍卖制度

北交所资产拍卖制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国拍卖法》《中华人民共和国公司法》及相关行业准则制定，同时符合集团母公司关于风险管理、合规经营的管理规定，旨在规范北交所资产拍卖业务流程，防范专项风险，提升资产处置效率与透明度，确保公司合法权益。结合企业内部资产管理的实际需求，本制度通过明确管理职责、优化运行机制、强化保障措施，构建全流程、系统化的专项管理体系，以适应北交所资产拍卖的复杂性及高要求。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖北交所资产拍卖的策划、评估、宣传、竞价、签约、履约等全生命周期管理。具体适用场景包括但不限于：上市公司股权、不动产、机器设备、知识产权等资产的拍卖处置业务，以及涉及第三方合作或监管要求的特殊拍卖项目。第三条本制度中核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”是指针对北交所资产拍卖业务，通过制度设计、流程管控、风险防范等手段，实现业务合规、高效运行的系统性管理活动。其外延包括但不限于拍卖方案的制定、拍卖标的的尽职调查、竞买人的资格审核、拍卖过程的监督、拍卖结果的法律效力确认等环节。（二）“XX风险”是指因拍卖业务操作不规范、市场环境变化、法律政策调整或人为因素等导致公司经济损失、声誉受损或法律责任的风险。包括但不限于信息不对称风险、竞买人资质风险、交易流程瑕疵风险、执行阶段纠纷风险等。（三）“XX合规”是指拍卖业务活动严格遵守国家法律法规、行业准则及公司内部管理制度，确保交易行为的合法性、合理性及程序正当性。合规要求贯穿于拍卖业务的全过程，包括但不限于信息披露的完整性、竞价过程的公平性、合同条款的严谨性等。第四条XX专项管理的核心原则包括：（一）全面覆盖：确保拍卖业务各环节纳入制度管控范围，不留管理盲区。（二）责任到人：明确各层级、各部门及岗位的职责分工，实现权责统一。（三）风险导向：以风险防控为核心，通过动态监测与分级管理，提升应对能力。（四）持续改进：定期评估制度有效性，根据内外部环境变化及时优化调整。（五）公开透明：拍卖过程及结果依法公开，接受监督，提升公信力。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司北交所资产拍卖业务负总责，领导决策层对专项管理工作的总体方向、资源投入及重大风险事项进行审批。分管领导作为直接责任人，负责分管范围内拍卖业务的日常监督、考核及问题整改，确保制度有效落地。第六条公司设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表组成。领导小组职能包括：统筹规划拍卖业务发展、协调跨部门协作、审批重大拍卖方案、监督制度执行及风险处置、评价管理成效。领导小组下设办公室，挂靠牵头部门，负责日常事务性工作。第七条各层级职责划分如下：（一）牵头部门（如资产管理部）：负责统筹XX专项管理制度建设，组织制定拍卖业务操作规程；定期开展拍卖业务的风险识别与评估，编制风险清单；监督各业务环节的合规执行，组织考核与改进；开展全员培训与宣传，提升业务能力与合规意识。（二）专责部门（如法务合规部）：负责拍卖业务的法律合规审核，包括拍卖公告、合同条款、竞买人资格等；优化拍卖流程，参与制度修订；处理拍卖纠纷，提供法律支持；开展合规审查，确保业务操作合法合规。（三）业务部门/下属单位：负责本领域拍卖标的的尽职调查与价值评估；落实拍卖方案，执行业务流程；开展日常风险防控，及时上报异常情况；配合领导小组开展考核与评估。（四）基层执行岗：严格遵守拍卖业务操作规范，履行岗位合规承诺；如实记录业务操作，不得篡改或隐瞒信息；发现风险隐患及时上报，并协助调查处置。第八条基层执行岗具体职责包括：（一）拍卖标的准备岗：负责拍卖标的的核实、清查、评估，确保信息真实完整；配合开展尽职调查，规避潜在瑕疵。（二）竞买人管理岗：负责竞买人报名审核，确保资质符合要求；维护竞价秩序，防止违规操作。（三）合同履约岗：负责拍卖合同签订及后续履约跟踪，确保交易双方权利义务清晰；处理履约纠纷，保障公司利益。第九条领导小组及各部门应建立联动机制，通过例会、专项报告等形式加强沟通。牵头部门定期汇总业务进展，向领导小组汇报；专责部门提供合规支持，业务部门落实执行要求；形成闭环管理，确保制度运行高效。第三章专项管理重点内容与要求第十条拍卖标的的尽职调查：业务操作合规标准：拍卖标的必须进行资产状况、权属清晰性、市场价值等方面的全面核查，形成尽职调查报告，明确潜在风险；不动产需核验土地使用权及规划合规性，股权需确认是否存在质押或限制转让情形。禁止性行为：严禁隐瞒标的瑕疵或虚构价值，严禁与竞买人串通影响评估结果。重点防控点：关注权属争议、债务负担、市场变现风险等。第十一条拍卖方案制定与审批：业务操作合规标准：拍卖方案应包含拍卖目的、标的描述、竞价方式、时间地点、费用承担、违约责任等要素，经领导小组审批后方可实施；特殊标的需提供专家论证意见。禁止性行为：严禁擅自变更方案内容，严禁通过设定不合理条件排斥潜在竞买人。重点防控点：确保方案公平性、合规性，避免利益输送。第十二条竞买人资格审核：业务操作合规标准：严格审核竞买人资质，包括营业执照、财务实力、信用记录等，确保符合法律法规及拍卖公告要求；对特殊标的（如上市公司股权）需核查关联关系，防止违规参与。禁止性行为：严禁虚假报名或提供虚假材料，严禁通过他人代持规避监管。重点防控点：防范关联交易、市场操纵等风险。第十三条拍卖过程管理：业务操作合规标准：拍卖公告应在法定期限内发布，明确拍卖流程、时间地点、竞买人须知等；竞价过程全程录音录像，确保公开透明；采用电子竞价系统的，需验证系统安全性及稳定性。禁止性行为：严禁操纵竞价、私下接触、泄露竞买人信息。重点防控点：监控异常竞价行为，防止围标串标。第十四条拍卖结果确认与签约：业务操作合规标准：拍卖结束后应及时出具拍卖成交证明，并依法办理产权转移或股权变更手续；合同条款需经法务审核，明确违约责任及争议解决方式。禁止性行为：严禁伪造成交结果或篡改合同条款。重点防控点：确保交易效力，防范后续纠纷。第十五条交易资金监管：业务操作合规标准：拍卖款项应纳入专用账户管理，通过第三方支付平台结算，确保资金安全；特殊标的（如不动产）需在过户前完成资金支付。禁止性行为：严禁挪用拍卖资金，严禁未满付即交付标的。重点防控点：防范资金风险，保障交易安全。第十六条风险处置与救济：业务操作合规标准：拍卖纠纷应通过协商、调解或法律途径解决，涉及重大争议的及时上报领导小组协调；对违约行为依法追责，维护公司权益。禁止性行为：严禁恶意拖延或逃避责任。重点防控点：建立快速响应机制，降低损失。第十七条拍卖档案管理：业务操作合规标准：完整保存拍卖过程相关文件，包括拍卖公告、尽职调查报告、成交证明、合同等，建立电子化档案，确保可追溯；档案保存期限符合法规要求。禁止性行为：严禁销毁或篡改关键文件。重点防控点：确保资料完整性，支持事后核查。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：公司每年组织一次XX专项管理制度评估，结合国家法律法规变化、行业监管要求及内部业务调整，及时修订制度条款；重大调整需经领导小组审议通过。更新后的制度通过公司内网发布，确保全员知晓。第十九条风险识别预警机制：牵头部门每季度开展拍卖业务风险排查，结合历史数据、市场反馈及专家意见，形成风险清单；对重大风险（如市场波动、政策调整）发布预警通知，明确应对措施。第二十条合规审查机制：将合规审查嵌入拍卖业务关键节点，包括：拍卖方案审批时，由专责部门出具合规意见；竞买人资格审核时，核实材料真实性；合同签订前，进行法律风险评估。实行“未经审查不得实施”原则，确保各环节合规。第二十一条风险应对机制：一般风险由业务部门自行处置，重大风险需上报领导小组协调；建立应急流程，对突发情况（如系统故障、竞买人违约）启动预案；明确责任协同要求，确保风险及时化解。第二十二条责任追究机制：界定违规情形及处罚标准，包括：信息虚假、操作不当、串通竞价等行为；处罚措施包括经济处罚、岗位调整、纪律处分，并与绩效考核挂钩；严重违规的依法移送司法机关。第二十三条评估改进机制：每年对XX专项管理体系有效性开展评估，通过数据统计、用户反馈、第三方审计等方式，识别流程漏洞；评估结果作为制度优化的依据，形成闭环管理。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：公司主要负责人对专项管理负总责，分管领导直接领导，各部门负责人落实分工；建立责任清单，明确各层级任务与标准。第二十五条考核激励机制：将XX专项合规情况纳入部门年度考核指标，考核结果与绩效奖金、评优评先挂钩；对表现突出的个人或团队给予奖励，对失职渎职的依法追责。第二十六条培训宣传机制：分层级开展专项培训，管理层重点强化合规履职意识，一线员工重点掌握操作规范；通过内网、培训手册等形式加强宣传，营造“人人合规”氛围。第二十七条信息化支撑：开发或引进拍卖管理系统，实现流程自动化、风险实时监控、数据智能分析；提升管理效率，降低人为操作风险。第二十八条文化建设：发布XX专项合规手册，明确行为准则与红线；组织全员签订合规承诺书，强化责任意识；通过案例分享、知识竞赛等形式，提升全员合规素养。第二十九条报告制度：各业务部门每月提交拍卖业务报告，内容包括进展情况、风险事件、改进措施；牵头部门每半年汇总上报领导小组，重大情况即时报告。第六章附则第三十条本制度由公司牵头部门（如资产管理部）负责解释，涉及重大调整需经公司领导小组审