风险评估考核制度

PAGE风险评估考核制度一、总则（一）目的为加强公司风险管理，确保公司各项业务活动在合规、稳健的轨道上运行，提高公司应对风险的能力，保障公司持续、健康发展，特制定本风险评估考核制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、各分支机构以及全体员工。（三）基本原则1.全面性原则：风险评估应涵盖公司所有业务活动、各个环节以及各类风险，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。2.客观性原则：风险评估应基于客观事实和数据，运用科学的方法和工具，确保评估结果真实、准确、可靠。3.动态性原则：风险评估应根据公司内外部环境的变化、业务发展的需要以及风险状况的演变，及时进行调整和更新，保持评估的时效性。4.重要性原则：风险评估应重点关注对公司影响较大、发生可能性较高的风险，合理分配评估资源，提高评估效率。5.制衡性原则：建立健全风险评估与考核的制衡机制，确保评估过程和结果的公正性、独立性，避免利益冲突和不当干预。二、风险评估（一）风险识别1.各部门应定期对本部门业务活动进行风险识别，梳理可能面临的各类风险，并填写《风险识别清单》。风险识别应包括但不限于以下方面：市场风险：如利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险等。信用风险：如客户信用违约风险、交易对手信用风险等。操作风险：如内部欺诈、外部欺诈、流程失误、系统故障、人员失误等。流动性风险：如资金周转困难、资产变现能力不足等。合规风险：如违反法律法规、监管要求以及公司内部规章制度等。战略风险：如公司战略决策失误、市场竞争加剧、行业发展趋势变化等。2.风险管理部门应定期汇总各部门的《风险识别清单》，进行综合分析和筛选，确定公司层面的重大风险，并建立《重大风险清单》。（二）风险评估方法1.定性评估方法风险矩阵法：根据风险发生的可能性和影响程度，将风险划分为不同的等级，如高、中、低等。专家判断法：组织相关领域的专家，对风险进行评估和判断，确定风险等级。2.定量评估方法风险价值法（VaR）：通过计算在一定置信水平下，资产组合在未来特定时期内可能遭受的最大损失，评估市场风险。信用评分模型：运用统计方法和财务数据，对客户或交易对手的信用状况进行评分，评估信用风险。操作风险计量模型：如基本指标法、标准法、高级计量法等，计量操作风险。3.公司应根据不同类型的风险，选择合适的评估方法进行风险评估。对于重大风险，应综合运用定性和定量评估方法，确保评估结果的准确性和可靠性。（三）风险评估流程1.各部门根据风险识别结果，运用选定的评估方法，对本部门业务活动中的风险进行评估，填写《风险评估报告》，详细说明风险发生的可能性、影响程度、风险等级以及应对措施等。2.风险管理部门对各部门的《风险评估报告》进行审核，综合分析公司层面的风险状况，形成公司年度《风险评估报告》，提交公司管理层审议。3.公司管理层根据《风险评估报告》，对公司面临的重大风险进行决策，确定风险应对策略和措施。三、风险应对（一）风险应对策略1.风险规避：对于风险发生可能性高且影响程度大的风险，公司应采取风险规避策略，如停止相关业务活动、退出特定市场等。2.风险降低：对于风险发生可能性较高但影响程度中等的风险，公司应采取风险降低策略，如加强内部控制、优化业务流程、增加风险缓释措施等。3.风险转移：对于风险发生可能性较低但影响程度较大的风险，公司应采取风险转移策略，如购买保险、进行套期保值、签订担保合同等。4.风险承受：对于风险发生可能性低且影响程度小的风险，公司可以采取风险承受策略，即不采取额外的应对措施，承担相应的风险后果。（二）风险应对措施制定与实施1.根据风险应对策略，各部门负责制定具体的风险应对措施，并明确责任人和时间节点，确保措施的有效执行。2.风险管理部门负责对各部门风险应对措施的执行情况进行跟踪和监督，及时发现问题并提出改进建议。3.公司应定期对风险应对措施的效果进行评估，根据评估结果调整和完善应对措施，确保风险得到有效控制。四、风险监控（一）风险监控指标设定1.风险管理部门应根据公司风险状况和业务特点，设定关键风险监控指标，如市场风险指标（如VaR值、利率敏感度等）、信用风险指标（如不良贷款率、逾期贷款率等）、操作风险指标（如操作风险损失率、内部欺诈事件发生率等）、流动性风险指标（如流动性覆盖率、净稳定资金比例等）、合规风险指标（如违规事件发生率、监管处罚次数等）等。2.风险监控指标应具有可量化、可操作性和前瞻性，能够及时反映公司风险状况的变化。（二）风险监控频率1.对于市场风险、信用风险、流动性风险等关键风险指标，应每日或实时进行监控，及时掌握风险动态。2.对于操作风险、合规风险等风险指标，应定期（如每周、每月、每季度等）进行监控和分析，评估风险状况。（三）风险预警与处置1.根据风险监控指标的设定值和实际值，风险管理部门应建立风险预警机制。当风险指标超过预警值时，及时发出风险预警信号，通知相关部门和人员采取相应的风险处置措施。2.相关部门和人员接到风险预警信号后，应立即对风险状况进行分析和评估，制定具体的风险处置方案，并组织实施。3.风险管理部门应对风险处置情况进行跟踪和评估，确保风险得到有效控制。如风险状况持续恶化，应及时向上级管理层报告，采取进一步的措施进行应对。五、考核机制（一）考核对象本考核机制适用于公司各部门、各分支机构以及全体员工。（二）考核指标设定1.风险评估指标风险识别的准确性和完整性：考核各部门对业务活动中风险的识别能力，是否能够全面、准确地识别各类风险。风险评估方法的合理性和有效性：考核各部门运用评估方法进行风险评估的能力，评估结果是否准确反映风险状况。风险评估报告的质量：考核各部门提交的风险评估报告是否内容详实、分析准确、结论合理。2.风险应对指标风险应对策略的合理性和有效性：考核各部门针对不同风险采取的应对策略是否合理，是否有效控制了风险。风险应对措施的执行情况：考核各部门风险应对措施的执行进度、执行效果，是否按时完成任务，是否达到预期目标。3.风险监控指标风险监控指标的完成情况：考核各部门对风险监控指标的监控效果，是否及时发现风险异常情况，是否采取有效措施进行处置。风险预警与处置的及时性和有效性：考核各部门在接到风险预警信号后，是否及时、有效地进行处置，风险是否得到有效控制。（三）考核周期考核周期为年度考核与季度考核相结合。年度考核于每年年末进行，全面评价各部门和员工全年的风险管理工作表现；季度考核于每季度末进行，及时反馈各部门和员工季度内的风险管理工作进展情况。（四）考核评分标准1.考核评分采用百分制，各项考核指标根据其重要性设定相应的权重。2.对于风险评估指标，风险识别准确、评估方法合理、评估报告质量高的部门或员工，给予较高分数；反之，给予较低分数。3.对于风险应对指标，风险应对策略合理、措施执行有效、风险得到有效控制的部门或员工，给予较高分数；反之，给予较低分数。4.对于风险监控指标，风险监控到位、预警与处置及时有效的部门或员工，给予较高分数；反之，给予较低分数。（五）考核结果应用1.年度考核结果与各部门和员工的绩效奖金、晋升、奖励等挂钩。考核结果优秀的部门和员工，给予相应的奖励和表彰；考核结果不达标或存在重大风险问题的部门和员工，进行绩效扣分、诫勉谈话、岗位调整等处理。2.季度考核