携程平台报销制度

携程平台报销制度一、携程平台报销制度

一、总则

携程平台报销制度旨在规范平台内部员工的费用报销行为，确保报销流程的合规性、效率和透明度。本制度适用于携程平台所有员工，包括但不限于行政、技术、市场、运营等部门。制度明确了费用报销的范围、标准、流程和审批权限，以保障公司财务资源的合理使用和成本控制。所有员工在进行费用报销时，必须严格遵守本制度的规定，确保报销内容的真实性、准确性和完整性。

二、费用报销范围

1.差旅费用

差旅费用是指员工因公出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用。交通费用包括飞机、火车、汽车、出租车等费用；住宿费用是指符合公司规定的酒店住宿费用；餐饮费用是指符合公司标准的餐费补贴。员工在进行差旅费用报销时，必须提供相应的票据，并按照公司规定的标准进行报销。

2.业务费用

业务费用是指员工在开展业务活动中产生的费用，包括会议费、培训费、咨询费、办公用品等。会议费是指符合公司规定的会议注册费、场地费、资料费等；培训费是指员工参加公司认可的培训所产生的费用；咨询费是指员工在开展业务过程中支付的专业咨询服务费用；办公用品是指员工因工作需要购买的办公耗材、设备等费用。员工在进行业务费用报销时，必须提供相应的票据，并按照公司规定的标准进行报销。

3.其他费用

其他费用是指除差旅费用和业务费用以外的其他因公产生的费用，包括通讯费、水电费、邮寄费等。通讯费是指员工因工作需要产生的手机费、网络费等；水电费是指员工因工作需要产生的水电费支出；邮寄费是指员工因工作需要产生的快递、邮寄费用。员工在进行其他费用报销时，必须提供相应的票据，并按照公司规定的标准进行报销。

三、费用报销标准

1.差旅费用标准

公司根据不同地区的经济水平和公司政策，制定了相应的差旅费用标准。交通费用方面，公司规定了不同交通工具的报销标准，如飞机、火车、汽车等；住宿费用方面，公司规定了不同地区的酒店住宿标准，如经济型酒店、商务酒店等；餐饮费用方面，公司规定了每日的餐费补贴标准。员工在进行差旅费用报销时，必须按照公司规定的标准进行报销，不得超出标准。

2.业务费用标准

公司根据不同业务活动的性质和规模，制定了相应的业务费用标准。会议费方面，公司规定了不同类型会议的注册费、场地费、资料费等标准；培训费方面，公司规定了不同培训项目的费用标准；咨询费方面，公司规定了不同咨询服务项目的费用标准；办公用品方面，公司规定了不同办公用品的采购标准。员工在进行业务费用报销时，必须按照公司规定的标准进行报销，不得超出标准。

3.其他费用标准

公司根据不同费用的性质和用途，制定了相应的其他费用标准。通讯费方面，公司规定了手机费、网络费等费用的报销标准；水电费方面，公司规定了水电费支出的报销标准；邮寄费方面，公司规定了快递、邮寄费用的报销标准。员工在进行其他费用报销时，必须按照公司规定的标准进行报销，不得超出标准。

四、费用报销流程

1.费用报销申请

员工在产生费用后，必须在规定的时间内填写费用报销申请表，并附上相应的票据。费用报销申请表需要包括费用发生的日期、费用项目、费用金额、费用事由等信息。员工在填写费用报销申请表时，必须确保信息的真实性和准确性，不得虚报、冒领费用。

2.费用报销审批

员工提交费用报销申请表后，需要按照公司规定的审批流程进行审批。审批流程包括部门经理审批、财务部门审核、公司领导审批等环节。部门经理负责审核员工报销申请的合规性和合理性；财务部门负责审核员工报销申请的票据是否齐全、真实；公司领导负责审批金额较大的报销申请。员工在等待审批过程中，必须积极配合相关部门提供所需材料，确保报销流程的顺利进行。

3.费用报销支付

费用报销申请经过审批通过后，财务部门将按照公司规定的支付方式将费用支付给员工。支付方式包括银行转账、现金支付等。员工在收到费用支付后，必须及时核对支付金额是否与报销金额一致，如有异议，应及时向财务部门提出，确保费用的准确支付。

五、费用报销票据要求

1.票据真实性

员工在进行费用报销时，必须提供真实、有效的票据。票据必须是正规发票，不得使用复印件、伪造票据等。票据上必须包括费用发生的日期、费用项目、费用金额、付款单位等信息。员工在提供票据时，必须确保票据的真实性，不得提供虚假票据进行报销。

2.票据完整性

员工在进行费用报销时，必须提供完整的票据。票据必须包括发票、收据、结算单等所有相关票据。员工在提供票据时，必须确保票据的完整性，不得遗漏任何相关票据。财务部门在审核票据时，将严格按照公司规定的标准进行审核，如发现票据不完整，将不予报销。

3.票据合规性

员工在进行费用报销时，必须提供合规的票据。票据必须是符合国家规定的发票，不得使用非法票据。票据上必须包括符合国家规定的税号、地址、联系方式等信息。员工在提供票据时，必须确保票据的合规性，不得使用非法票据进行报销。

六、费用报销监督

1.内部审计

公司财务部门将定期对费用报销进行内部审计，确保报销流程的合规性和效率。内部审计将包括对报销申请的审核、票据的检查、审批流程的监督等环节。财务部门将严格按照公司规定的标准进行审计，如发现违规行为，将及时进行处理，并追究相关责任人的责任。

2.外部审计

公司财务部门将定期接受外部审计机构的审计，确保费用报销的合规性和透明度。外部审计将包括对报销流程的审查、票据的检查、审批权限的监督等环节。财务部门将积极配合外部审计机构的工作，提供所需材料，确保审计的顺利进行。

3.员工监督

公司鼓励员工对费用报销进行监督，如发现任何违规行为，应及时向公司财务部门或相关部门举报。公司将对举报者进行保护，并按照公司规定的程序进行处理。员工在监督费用报销时，必须确保举报内容的真实性和准确性，不得进行虚假举报。

七、费用报销责任

1.员工责任

员工在进行费用报销时，必须严格遵守公司规定的费用报销制度，确保报销内容的真实性、准确性和完整性。员工必须按照公司规定的流程进行报销，不得绕过审批环节或提供虚假票据。如发现员工存在违规行为，公司将按照公司规定的程序进行处理，并追究相关责任人的责任。

2.部门经理责任

部门经理负责审核员工报销申请的合规性和合理性，确保报销流程的顺利进行。部门经理必须按照公司规定的审批权限进行审批，不得越权审批或拖延审批。如发现部门经理存在违规行为，公司将按照公司规定的程序进行处理，并追究相关责任人的责任。

3.财务部门责任

财务部门负责审核员工报销申请的票据是否齐全、真实，确保报销流程的合规性和效率。财务部门必须按照公司规定的标准进行审核，不得徇私舞弊或拖延审核。如发现财务部门存在违规行为，公司将按照公司规定的程序进行处理，并追究相关责任人的责任。

八、费用报销变更与撤回

1.费用报销变更

员工在提交费用报销申请后，如需变更报销内容，必须及时向公司财务部门提出变更申请，并提供相应的说明和票据。财务部门将根据变更申请的内容进行审核，如变更申请符合公司规定的标准，将进行相应的变更处理。员工在进行费用报销变更时，必须确保变更内容的真实性和准确性，不得虚报、冒领费用。

2.费用报销撤回

员工在提交费用报销申请后，如需撤回报销申请，必须及时向公司财务部门提出撤回申请，并提供相应的说明。财务部门将根据撤回申请的内容进行审核，如撤回申请符合公司规定的标准，将进行相应的撤回处理。员工在进行费用报销撤回时，必须确保撤回原因的真实性和合理性，不得恶意撤回报销申请。

二、费用报销范围

一、差旅费用

差旅费用是指员工因公出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用。交通费用包括飞机、火车、汽车、出租车等费用；住宿费用是指符合公司规定的酒店住宿费用；餐饮费用是指符合公司标准的餐费补贴。员工在进行差旅费用报销时，必须提供相应的票据，并按照公司规定的标准进行报销。

二、业务费用

业务费用是指员工在开展业务活动中产生的费用，包括会议费、培训费、咨询费、办公用品等。会议费是指符合公司规定的会议注册费、场地费、资料费等；培训费是指员工参加公司认可的培训所产生的费用；咨询费是指员工在开展业务过程中支付的专业咨询服务费用；办公用品是指员工因工作需要购买的办公耗材、设备等费用。员工在进行业务费用报销时，必须提供相应的票据，并按照公司规定的标准进行报销。

三、其他费用

其他费用是指除差旅费用和业务费用以外的其他因公产生的费用，包括通讯费、水电费、邮寄费等。通讯费是指员工因工作需要产生的手机费、网络费等；水电费是指员工因工作需要产生的水电费支出；邮寄费是指员工因工作需要产生的快递、邮寄费用。员工在进行其他费用报销时，必须提供相应的票据，并按照公司规定的标准进行报销。

三、费用报销标准

一、差旅费用标准

公司根据不同地区的经济水平和公司政策，制定了相应的差旅费用标准。交通费用方面，公司规定了不同交通工具的报销标准，如飞机、火车、汽车等；住宿费用方面，公司规定了不同地区的酒店住宿标准，如经济型酒店、商务酒店等；餐饮费用方面，公司规定了每日的餐费补贴标准。员工在进行差旅费用报销时，必须按照公司规定的标准进行报销，不得超出标准。

二、业务费用标准

公司根据不同业务活动的性质和规模，制定了相应的业务费用标准。会议费方面，公司规定了不同类型会议的注册费、场地费、资料费等标准；培训费方面，公司规定了不同培训项目的费用标准；咨询费方面，公司规定了不同咨询服务项目的费用标准；办公用品方面，公司规定了不同办公用品的采购标准。员工在进行业务费用报销时，必须按照公司规定的标准进行报销，不得超出标准。

三、其他费用标准

公司根据不同费用的性质和用途，制定了相应的其他费用标准。通讯费方面，公司规定了手机费、网络费等费用的报销标准；水电费方面，公司规定了水电费支出的报销标准；邮寄费方面，公司规定了快递、邮寄费用的报销标准。员工在进行其他费用报销时，必须按照公司规定的标准进行报销，不得超出标准。

四、费用报销流程

一、费用报销申请

员工在产生费用后，必须在规定的时间内填写费用报销申请表，并附上相应的票据。费用报销申请表需要包括费用发生的日期、费用项目、费用金额、费用事由等信息。员工在填写费用报销申请表时，必须确保信息的真实性和准确性，不得虚报、冒领费用。

二、费用报销审批

员工提交费用报销申请表后，需要按照公司规定的审批流程进行审批。审批流程包括部门经理审批、财务部门审核、公司领导审批等环节。部门经理负责审核员工报销申请的合规性和合理性；财务部门负责审核员工报销申请的票据是否齐全、真实；公司领导负责审批金额较大的报销申请。员工在等待审批过程中，必须积极配合相关部门提供所需材料，确保报销流程的顺利进行。

三、费用报销支付

费用报销申请经过审批通过后，财务部门将按照公司规定的支付方式将费用支付给员工。支付方式包括银行转账、现金支付等。员工在收到费用支付后，必须及时核对支付金额是否与报销金额一致，如有异议，应及时向财务部门提出，确保费用的准确支付。

四、费用报销票据要求

一、票据真实性

员工在进行费用报销时，必须提供真实、有效的票据。票据必须是正规发票，不得使用复印件、伪造票据等。票据上必须包括费用发生的日期、费用项目、费用金额、付款单位等信息。员工在提供票据时，必须确保票据的真实性，不得提供虚假票据进行报销。

二、票据完整性

员工在进行费用报销时，必须提供完整的票据。票据必须包括发票、收据、结算单等所有相关票据。员工在提供票据时，必须确保票据的完整性，不得遗漏任何相关票据。财务部门在审核票据时，将严格按照公司规定的标准进行审核，如发现票据不完整，将不予报销。

三、票据合规性

员工在进行费用报销时，必须提供合规的票据。票据必须是符合国家规定的发票，不得使用非法票据。票据上必须包括符合国家规定的税号、地址、联系方式等信息。员工在提供票据时，必须确保票据的合规性，不得使用非法票据进行报销。

五、费用报销监督

一、内部审计

公司财务部门将定期对费用报销进行内部审计，确保报销流程的合规性和效率。内部审计将包括对报销申请的审核、票据的检查、审批流程的监督等环节。财务部门将严格按照公司规定的标准进行审计，如发现违规行为，将及时进行处理，并追究相关责任人的责任。

二、外部审计

公司财务部门将定期接受外部审计机构的审计，确保费用报销的合规性和透明度。外部审计将包括对报销流程的审查、票据的检查、审批权限的监督等环节。财务部门将积极配合外部审计机构的工作，提供所需材料，确保审计的顺利进行。

三、员工监督

公司鼓励员工对费用报销进行监督，如发现任何违规行为，应及时向公司财务部门或相关部门举报。公司将对举报者进行保护，并按照公司规定的程序进行处理。员工在监督费用报销时，必须确保举报内容的真实性和准确性，不得进行虚假举报。

六、费用报销责任

一、员工责任

员工在进行费用报销时，必须严格遵守公司规定的费用报销制度，确保报销内容的真实性、准确性和完整性。员工必须按照公司规定的流程进行报销，不得绕过审批环节或提供虚假票据。如发现员工存在违规行为，公司将按照公司规定的程序进行处理，并追究相关责任人的责任。

二、部门经理责任

部门经理负责审核员工报销申请的合规性和合理性，确保报销流程的顺利进行。部门经理必须按照公司规定的审批权限进行审批，不得越权审批或拖延审批。如发现部门经理存在违规行为，公司将按照公司规定的程序进行处理，并追究相关责任人的责任。

三、财务部门责任

财务部门负责审核员工报销申请的票据是否齐全、真实，确保报销流程的合规性和效率。财务部门必须按照公司规定的标准进行审核，不得徇私舞弊或拖延审核。如发现财务部门存在违规行为，公司将按照公司规定的程序进行处理，并追究相关责任人的责任。

七、费用报销变更与撤回

一、费用报销变更

员工在提交费用报销申请后，如需变更报销内容，必须及时向公司财务部门提出变更申请，并提供相应的说明和票据。财务部门将根据变更申请的内容进行审核，如变更申请符合公司规定的标准，将进行相应的变更处理。员工在进行费用报销变更时，必须确保变更内容的真实性和准确性，不得虚报、冒领费用。

二、费用报销撤回

员工在提交费用报销申请后，如需撤回报销申请，必须及时向公司财务部门提出撤回申请，并提供相应的说明。财务部门将根据撤回申请的内容进行审核，如撤回申请符合公司规定的标准，将进行相应的撤回处理。员工在进行费用报销撤回时，必须确保撤回原因的真实性和合理性，不得恶意撤回报销申请。

五、费用报销监督

一、内部审计

公司财务部门设有专门的内部审计团队，负责对费用报销制度的有效执行进行定期和不定期的监督检查。内部审计的目标是确保所有报销活动都在公司政策框架内进行，维护财务纪律，防止资源浪费和不当行为。内部审计团队会根据公司业务的特点和风险点，制定年度审计计划，并在计划中对各部门的费用报销情况进行抽样检查或全面审查。

内部审计的具体工作内容包括审查报销申请的合规性、审批流程的完整性、票据的真实性和有效性等。审计人员会仔细核对每一笔报销的详细信息，包括费用发生的背景、用途、金额以及所附票据是否齐全、清晰。对于发现的任何不合规或可疑的情况，审计团队都会进行深入调查，并记录在案。调查结果将提交给公司管理层，并根据情况采取相应的纠正措施，比如要求员工补交资料、调整报销金额，甚至对违规行为进行纪律处分。

内部审计不仅是监督费用报销过程的重要手段，也是改进报销制度的重要途径。审计团队会根据审计过程中发现的问题，提出改进建议，帮助财务部门优化报销流程，提高工作效率。同时，内部审计也会对制度的执行情况进行评估，确保制度的持续有效性和适应性。通过内部审计，公司能够及时发现并纠正报销过程中的问题，保障公司财务资源的合理使用和成本控制。

二、外部审计

除了内部审计，公司还会定期接受外部审计机构的审计。外部审计机构通常是独立的第三方，他们根据专业的审计准则和标准，对公司财务状况和内部控制进行全面的审查。外部审计对于维护公司的财务透明度和公信力具有重要意义，也是公司遵守法律法规和外部监管要求的重要保障。

在外部审计过程中，费用报销是审计的重点之一。外部审计师会根据公司的实际情况和风险评估结果，确定审计的范围和重点，并对相关财务记录和凭证进行抽样检查。他们还会与公司财务人员和管理层进行访谈，了解费用报销的内部控制流程和执行情况。外部审计师会根据审计结果，出具审计报告，指出公司费用报销管理中存在的问题和不足，并提出改进建议。

公司管理层会高度重视外部审计报告，并根据报告中的建议，制定具体的改进措施。这些措施可能包括完善报销制度、加强内部控制、提高员工合规意识等。通过外部审计，公司能够及时发现并改进费用报销管理中存在的问题，提升公司的财务管理水平。外部审计也是公司向外界展示其财务透明度和合规性的重要窗口，有助于增强投资者和合作伙伴的信心。

三、员工监督

公司鼓励员工积极参与费用报销的监督工作，认为员工的监督是确保报销制度有效执行的重要补充。公司制定了明确的渠道和程序，方便员工对报销过程中的问题进行举报和反馈。员工可以通过公司内部的举报热线、邮箱或在线平台，匿名或实名地举报任何可疑的报销行为。

对于员工的举报，公司会认真对待，并按照规定的程序进行调查处理。调查处理的过程将严格保密，保护举报人的合法权益。如果举报属实，公司会根据情节轻重，对相关责任人进行处理，并追究其相应的责任。同时，公司也会对举报人进行奖励，以鼓励员工积极参与监督工作。员工的监督不仅能够帮助公司发现并纠正报销过程中的问题，也能够起到警示作用，提高全体员工的合规意识。

公司还会定期对员工进行费用报销制度的培训和教育，提高员工对报销政策的理解和认识。通过培训，员工能够了解报销的流程、标准和要求，知道如何正确进行报销，也能够识别和防范报销过程中的风险。公司还会通过案例分析、经验分享等形式，增强培训的效果，提高员工参与监督的积极性和能力。

员工的监督是公司费用报销管理的重要组成部分，也是公司内部控制体系的重要环节。通过员工的积极参与，公司能够构建起更加完善的监督网络，提升报销管理的整体水平。员工的监督不仅能够帮助公司发现和纠正问题，也能够促进公司文化的建设，营造风清气正的工作环境。公司将持续完善员工监督机制，鼓励员工积极参与，共同维护费用报销制度的有效执行。

六、费用报销责任

一、员工责任

员工作为费用发生的直接承担者，在费用报销过程中承担着首要的责任。这种责任不仅体现在报销行为的合规性上，还包括对报销流程的严格遵守和对报销信息的真实性、准确性、完整性负责。员工必须清楚了解公司的费用报销制度，包括报销范围、标准、流程以及票据要求等，并在实际操作中严格遵守这些规定。

在实际操作中，员工需要确保每一笔报销都符合公司的政策要求。这意味着在出差前，员工需要提前规划好行程，选择符合公司标准的交通和住宿方式，并在可能的情况下预估好费用，避免超支。在报销时，员工需要如实填写报销申请表，详细说明费用发生的背景和用途，并附上所有相关的票据。票据是报销的凭证，也是审核的关键，员工需要确保票据的真实性和完整性，避免使用伪造或篡改的票据进行报销。

如果员工在报销过程中提供虚假信息或伪造票据，公司将视其行为为严重违规，并依据公司规定进行处理。处理措施可能包括但不限于要求员工退还已报销的款项、给予警告、记过，甚至解除劳动合同。因此，员工必须明确，诚信是报销行为的基本前提，任何试图通过不正当手段获取报销款项的行为都是不可接受的。

除了对报销行为的合规性负责，员工还需要对报销流程的顺畅进行负责。这意味着在提交报销申请后，员工需要积极配合财务部门的工作，及时提供所需的补充材料或解释。如果员工在报销过程中遇到问题，应及时向财务部门或上级领导寻求帮助，而不是拖延或逃避。

二、部门经理责任

部门经理在费用报销流程中扮演着重要的角色，他们不仅是部门费用的管理者，也是费用报销的审核者和监督者。部门经理的责任主要体现在对部门员工报销申请的审核、对报销流程的监督以及对部门费用预算的管控等方面。

在审核报销申请时，部门经理需要仔细检查每一笔报销是否符合公司的政策要求。这包括核对报销申请表中的信息是否齐全、票据是否真实有效、费用是否符合公司标准等。部门经理需要确保每一笔报销都是合理且必要的，避免不必要的开支和浪费。如果发现报销申请存在问题，部门经理需要及时与员工沟通，要求其补充材料或调整报销内容，直至符合公司要求。

部门经理还需要对报销流程进行监督，确保报销流程的顺畅和高效。这意味着部门经理需要了解报销流程的各个环节，包括如何提交报销申请、如何进行审批、如何进行支付等，并确保部门员工能够按照流程进行操作。如果报销流程中存在问题，部门经理需要及时向财务部门反馈，并提出改进建议。

此外，部门经理还需要对部门费用预算进行管控，确保部门费用在预算范围内。这意味着部门经理需要在制定预算时，充