安踏订货证制度

安踏订货证制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合同法》及相关行业监管规定，参照集团母公司关于企业内部控制与风险管理的基本要求，结合公司实际运营需求，制定。旨在规范订货证管理流程，防范财务风险、操作风险及合规风险，提升供应链管理效能，保障企业资产安全与业务稳定。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖订货证申请、审批、发放、使用、核销及档案管理等全流程业务场景，包括但不限于销售计划制定、采购执行、库存管理及财务结算等环节。第三条本制度涉及以下核心术语：（一）“订货证专项管理”指企业围绕订货证制度设计、执行、监督、改进的系统性管理活动，包括流程规范、风险防控、操作标准及合规审查等。（二）“专项风险”指因订货证管理不善可能导致的资金损失、资产流失、违规操作或法律纠纷等潜在危害。（三）“合规管理”指企业依据法律法规、内部规章及行业准则，对订货证业务实施全流程监控与约束的行为规范。第四条订货证专项管理遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的原则：（一）全面覆盖要求将订货证管理嵌入业务各层级、各环节，确保无死角管控；（二）责任到人强调各级管理人员及执行岗位的明确职责；（三）风险导向突出重点防控高风险环节，动态调整管理策略；（四）持续改进通过定期评估优化制度缺陷，适应业务发展。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司订货证专项管理的第一责任人，对制度完整性与执行效果负总责；分管业务及财务的领导为直接责任人，统筹协调制度落地与风险处置。第六条设立订货证专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，成员包括财务部、采购部、销售部及内审部等部门负责人。领导小组负责统筹制度修订、跨部门风险协调、重大事项决策及监督考核。第七条领导小组下设专项工作组，由财务部牵头，采购部、销售部及法务部参与，负责具体制度细化、流程优化、培训宣贯及投诉处理。第八条牵头部门（财务部）职责：（一）统筹订货证管理制度建设，定期评估修订；（二）组织专项风险排查，识别关键控制点；（三）监督制度执行情况，开展绩效考核；（四）制定培训计划，提升全员操作规范意识。第九条专责部门（采购部、销售部、内审部）职责：（一）采购部：审核供应商资质、订货证核销流程及资金匹配性；（二）销售部：确保客户信用额度与订货证额度匹配，监控超额风险；（三）内审部：独立评估制度有效性，出具监督报告。第十条业务部门/下属单位职责：（一）落实领导小组及工作组要求，执行订货证申请、使用标准；（二）建立内部风险台账，定期报送异常情况；（三）配合专项审查，提供完整资料。第十一条基层执行岗位责任：（一）严格遵守操作手册，签署岗位合规承诺书；（二）主动上报疑似违规操作或风险事件；（三）拒绝执行违反制度的指令。第三章专项管理重点内容与要求第十二条订货证申请环节管控：（一）合规标准：销售部门提交申请时需附销售合同、客户信用报告及采购计划，经部门负责人审批后报财务部复核；（二）禁止行为：严禁虚构业务或恶意超量申请；（三）风险防控点：客户信用评估是否充分、申请材料是否完整。第十三条订货证审批环节管控：（一）合规标准：财务部根据信用额度、库存情况及采购周期审批额度，重大订单需经领导小组决策；（二）禁止行为：规避审批权限、伪造审批记录；（三）风险防控点：审批权限是否越权、审批流程是否留痕。第十四条订货证发放环节管控：（一）合规标准：采购部或销售部凭审批文件制证，客户需在签收时签字确认；（二）禁止行为：将订货证转借或出借；（三）风险防控点：发放记录是否清晰、客户身份核验是否严格。第十五条订货证使用环节管控：（一）合规标准：供应商凭订货证结算时需提供发票、实物清单，销售部核对合同条款；（二）禁止行为：未凭订货证结算或重复结算；（三）风险防控点：结算单据是否齐全、交易对象是否一致。第十六条订货证核销环节管控：（一）合规标准：采购部或销售部每月汇总核销清单，财务部抽查实物或账单一致性；（二）禁止行为：隐瞒核销情况、虚构核销记录；（三）风险防控点：核销周期是否及时、差异率是否异常。第十七条订货证档案管理：（一）合规标准：所有相关文件（申请、审批、发放、核销）需存档三年，电子记录备份于指定系统；（二）禁止行为：篡改档案信息、遗失重要凭证；（三）风险防控点：存档完整性、系统权限控制。第十八条订货证额度动态调整：（一）合规标准：每年评估客户信用及业务变化，按需调整额度，重大调整需领导小组审批；（二）禁止行为：无理由大幅提高额度；（三）风险防控点：调整依据是否充分、过程是否透明。第十九条订货证违规处罚标准：（一）轻微违规：通报批评，责任部门扣减绩效分；（二）重大违规：追偿损失，责任人免职或降级；（三）涉嫌违法：移交司法机关处理。第四章专项管理运行机制第二十条制度动态更新机制：（一）每年由牵头部门牵头修订，结合业务变化、监管要求及风险事件；（二）重大法规调整后三十日内完成条款修订，发布新版文件。第二十一条风险识别预警机制：（一）每月由财务部牵头，采购部、销售部配合，排查异常订货证交易；（二）风险分级：一般风险（如小额超额）每月通报，重大风险（如客户恶意套现）即时上报领导小组。第二十二条合规审查机制：（一）内审部每季度开展突击检查，重点关注审批记录、客户信用变动；（二）未经合规审查的订货证业务，一律不得实施。第二十三条风险应对机制：（一）一般风险：责任部门限期整改，财务部跟踪确认；（二）重大风险：启动应急预案，暂停涉事客户订货证权限，同步调查处理。第二十四条责任追究机制：（一）违规情形：审批越权、档案缺失、重复结算等；（二）处罚联动：与绩效考核挂钩，情节严重者按《员工手册》处理。第二十五条评估改进机制：（一）每年由领导小组委托第三方评估制度有效性；（二）评估结果作为次年修订依据，优化薄弱环节。第五章专项管理保障措施第二十六条组织保障：（一）各级领导签订订货证管理责任书；（二）领导小组每季度召开会议，解决跨部门问题。第二十七条考核激励机制：（一）将合规情况纳入部门年度评优，优秀部门奖励专项经费；（二）员工违规计入个人诚信档案，影响晋升。第二十八条培训宣传机制：（一）管理层：每半年培训一次风险管理意识；（二）基层员工：新员工岗前培训，每年更新操作手册。第二十九条信息化支撑：（一）开发订货证管理平台，实现额度实时监控；（二）系统自动拦截超额申请，异常交易推送预警。第三十条文化建设：（一）发布《订货证合规手册》，明确红线行为；（二）设立举报邮箱，匿名奖励查实线索。第三十一条报告制度：（一）每月报送风险事件汇总表；（二）