2026年反洗钱知识应知应会试题及答案

2026年反洗钱知识应知应会试题及答案一、单项选择题1.根据2023年修订的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构、特定非金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，其负责人对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。此处“负责人”指的是：A.财务部门负责人B.合规部门负责人C.单位主要负责人D.风险控制部门负责人答案：C2.义务机构在与客户建立业务关系时，若客户为外国政要，应当采取的强化识别措施不包括：A.了解客户的资金来源和用途B.获得高级管理层批准C.仅留存客户身份证件复印件D.持续监测交易情况答案：C3.根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，自然人客户银行账户与其他银行账户发生当日单笔或累计交易人民币（）万元以上的跨境款项划转，属于大额交易报告范围。A.10B.20C.50D.200答案：B4.下列哪类机构不属于《反洗钱法》规定的“特定非金融机构”？A.房地产开发企业B.会计师事务所C.保险公司D.贵金属交易商答案：C二、多项选择题1.义务机构在客户身份识别过程中，应当遵循的“了解你的客户”（KYC）原则包括：A.识别客户身份并核实身份信息B.了解客户建立业务关系的目的和性质C.了解客户的资金来源和用途D.对高风险客户采取强化识别措施答案：ABCD2.可疑交易报告的核心要素包括：A.客户身份信息B.交易时间、金额、方式C.交易背景及可疑特征描述D.义务机构内部审核意见答案：ABC3.根据反洗钱监管要求，客户身份资料及交易记录的保存期限为：A.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存5年B.客户身份资料自一次性交易记账当年起至少保存5年C.交易记录自交易记账当年起至少保存5年D.涉及可疑交易的，保存期限可延长至反洗钱调查结束后答案：ABCD三、判断题1.义务机构对高风险客户的身份识别措施应当与客户风险等级相适应，可简化低风险客户的身份识别程序。（）答案：√2.大额交易报告是指义务机构发现客户交易金额超过规定阈值时，无论是否可疑均需提交的报告；可疑交易报告是指义务机构基于合理怀疑认为交易涉及洗钱等违法犯罪活动时提交的报告。（）答案：√3.客户要求更换姓名或名称时，义务机构无需重新识别客户身份，只需更新系统信息即可。（）答案：×四、简答题1.简述义务机构在客户身份持续识别中的主要工作内容。答案：义务机构在客户身份持续识别中需重点开展以下工作：一是在业务关系存续期间，及时关注客户身份信息变化，通过定期审核或实时监测更新客户身份资料；二是对于高风险客户，增加识别频率，深入了解其交易背景、资金来源及实际控制人；三是发现客户身份信息存在疑点或交易行为异常时，应进一步调查核实，必要时重新识别客户身份；四是对无法核实身份或拒绝提供身份信息的客户，应采取限制交易或终止业务关系等措施。2.列举义务机构反洗钱内部控制制度应包含的至少五项核心内容。答案：反洗钱内部控制制度应包含以下核心内容：（1）反洗钱岗位职责划分，明确董事会、高级管理层、业务部门及合规部门的具体职责；（2）客户身份识别、风险等级划分及相应的控制措施；（3）大额交易和可疑交易报告的操作流程与内部审核机制；（4）反洗钱培训与宣传制度，确保员工具备必要的知识和技能；（5）反洗钱内部审计制度，定期评估内部控制的有效性；（6）配合反洗钱调查的程序，明确资料提供、协助调查的具体要求。3.说明“受益所有人”的定义及义务机构识别受益所有人的基本要求。答案：受益所有人是指最终拥有或控制客户，或者对交易具有最终有效控制权的自然人。义务机构识别受益所有人的基本要求包括：（1）对于公司、合伙企业等非自然人客户，应逐层穿透识别至最终控制的自然人，通常要求识别到对客户具有超过25%股权或表决权的自然人；（2）对于无股权或表决权控制的客户，