调味品厂“三重一大”决策制度实施办法

调味品厂“三重一大”决策制度实施办法第一章总则1.1立法目的为把党的领导嵌入调味品厂法人治理结构，确保重大事项决策科学、执行有力、监督到位，依据《中国共产党国有企业基层组织工作条例》《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》及《公司章程》，制定本实施办法。1.2适用范围本办法适用于调味品厂党委会、董事会、经理层、监事会、职代会及所属分厂、子公司、控股公司、参股公司中我方派出经营团队。1.3基本原则（1）坚持党的领导与公司治理相统一；（2）坚持集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定；（3）坚持权责对等、程序合规、记录完整、终身追责；（4）坚持战略导向、市场导向、风险导向、价值导向；（5）坚持信息化留痕、阳光化运行、闭环式管理。第二章事项清单与额度标准2.1重大决策事项（1）公司章程修订及治理架构调整；（2）发展战略、五年规划、三年滚动计划及年度经营方针；（3）年度预算、决算、利润分配及弥补亏损方案；（4）增加或减少注册资本、上市、发债、资产证券化；（5）对外投资、股权处置、并购、分立、解散、清算；（6）年度薪酬总量分配政策、股权激励、员工持股；（7）对外担保、资产抵押、对外捐赠、赞助；（8）重大会计政策、会计估计变更；（9）重大法律纠纷处理方案；（10）其他按照国资监管规定或公司章程须由股东（会）决定的事项。2.2重要人事任免（1）党委书记、副书记、纪委书记、工会主席；（2）董事长、副董事长、董事、监事会主席、监事；（3）总经理、副总经理、总会计师、总工程师、总经济师、总法律顾问、董事会秘书；（4）中层正职及以上管理人员；（5）派出到参股公司、合资公司担任董事、监事、高管人员；（6）首席质量官、首席食品安全官、首席信息官等关键岗位；（7）评聘特级技师、首席技师及享受厂级特殊津贴专家。2.3重大项目安排（1）单项投资总额≥5000万元的新建、改扩建、技术改造项目；（2）单项合同金额≥3000万元的工程、设备、信息化采购；（3）年度累计研发费用≥2000万元的基础研究、应用研究项目；（4）境外项目、跨境电商平台、海外仓布局；（5）与高校、科研院所共建联合实验室、技术创新中心；（6）国家级、省级重点研发计划配套资金项目；（7）对产能、能耗、排放、安全、质量有重大影响的工艺路线变更。2.4大额资金运作（1）年度预算外单笔支出≥1000万元；（2）对外借出资金、委托贷款≥500万元；（3）金融衍生品、外汇套保、期货套保单笔或年度累计≥1000万元；（4）现金管理类理财产品单日最高余额≥1亿元；（5）开立、变更、注销银行账户、证券账户、期货账户；（6）对外捐赠、赞助单笔≥50万元或年度累计≥200万元；（7）预算内但超董事长授权额度的资金支付。第三章决策主体与职责边界3.1党委会（1）前置研究讨论所有“三重一大”事项，重点把关政治方向、政策合规、廉洁风险；（2）对董事会、经理层拟决策事项提出同意、附条件同意或暂缓意见；（3）对重要人事任免事项进行动议、民主推荐、组织考察、讨论决定；（4）建立党委书记专题会议机制，酝酿重大投融资、重大改革、重大风险处置方案。3.2董事会（1）在党委会前置研究基础上，依法行使重大经营决策权；（2）设立战略与投资、审计与风险、薪酬与考核、安全环保四个专门委员会，为董事会决策提供专业支撑；（3）对经理层提交的方案进行质询、修订、表决；（4）建立独立董事发表事前认可及独立意见制度；（5）对监事会、职代会提出的质询、建议进行答复并反馈整改结果。3.3经理层（1）负责“三重一大”事项的前期调研、可研、风险评估、合规审查；（2）履行党委会、董事会决议，组织签订协议、资金支付、项目实施；（3）建立经理办公会集体研究机制，对未达到董事会标准但超授权事项进行集体决策；（4）每月向董事会、党委会报告决议执行情况、偏差分析及纠偏措施。3.4监事会（1）列席党委会、董事会、经理办公会，对决策程序合规性进行实时监督；（2）对发现的程序瑕疵、风险隐患、利益冲突事项发出提醒函、质询函或建议函；（3）聘请第三方机构对重大项目、大额资金进行专项审计；（4）建立监事履职档案，对董事、高管履职合规性进行年度评价。3.5职代会（1）对涉及职工切身利益的薪酬制度、福利制度、裁员分流方案行使审议权；（2）对厂务公开、业务招待费、领导人员履职待遇进行民主监督；（3）组织职工董事、职工监事依法参与董事会、监事会表决；（4）对决策损害职工合法权益的事项，可向董事会、上级工会提出申诉。第四章决策程序4.1议题提出（1）职能部门填写《“三重一大”议题申请表》，附可研报告、风险报告、法律意见书、合规审查表、廉洁评估表；（2）分管领导审核签字后，报党委办公室、董事会办公室双通道登记；（3）党委办公室负责核对事项是否在清单内、是否达到额度标准，3个工作日内出具受理回执。4.2前期论证（1）战略投资类项目须委托两家以上甲级资质机构出具可研报告，采用敏感性分析、蒙特卡洛模拟、情景分析等方法；（2）安全环保类项目须开展HAZOP分析、LOPA分析、QRA定量风险评价；（3）财务类事项须进行压力测试、对赌条款、税务筹划、汇率利率敏感性测试；（4）重要人事须开展民主推荐、谈话调研、档案核查、廉洁背书、任前公示；（5）所有论证材料须上传“三重一大”决策管理系统，自动生成二维码防伪标识。4.3风险评估与合规审查（1）风控部组织市场、财务、法律、技术、环保、廉洁六条线进行风险扫描，形成《风险评估报告》；（2）总法律顾问对合同条款、知识产权、反垄断、出口管制、食品安全法规进行合规审查，出具《法律合规意见书》；（3）纪委办公室对利益冲突、商业贿赂、违规持股、近亲属经商办企业情况进行廉洁风险排查，出具《廉洁风险评估表》；（4）评估结果分为红、橙、黄、蓝四档，红色风险事项须补充专项应对措施并重新上会。4.4党委会前置研究（1）党委书记确定会议时间，提前48小时将议题材料送达委员；（2）会议须有三分之二以上委员到会，采取一事一议、逐一表态、末位表态方式；（3）对重大投资项目，委员须重点询问投资回报率、退出通道、对赌条款、国有资产保值增值措施；（4）党委会出具《前置研究意见表》，明确同意、附条件同意、暂缓、否决四种结论，附整改建议清单。4.5董事会决策（1）董事会办公室提前5日发出会议通知，附全套材料、独立董事事前认可函；（2）会议采用现场与视频结合方式，现场出席董事须过半数；（3）对投资额≥1亿元项目，须由独立董事牵头召开专家论证会，邀请行业、财务、法律专家出具独立意见；（4）表决实行记名投票，赞成票超过应到会董事三分之二方可通过；（5）董事会决议须载明决策依据、风险提示、投反对票董事意见及采纳情况。4.6经理层执行（1）经理办公会依据董事会决议细化执行方案，明确责任人、时间表、路线图、资金节点；（2）建立“红黄绿灯”预警机制，偏差超过5%触发黄色预警，超过10%触发红色预警；（3）对关键节点实行双钥匙管理，资金支付须由财务总监、风控总监联签；（4）每季度向董事会、党委会提交《执行偏差分析报告》，对重大偏差提出追责建议。4.7监事会、职代会监督（1）监事会对决策程序、执行过程、资金使用进行实时跟踪，可约谈相关负责人；（2）职代会对涉及职工利益事项组织职工代表听证，听证结果作为董事会复议依据；（3）建立职工代表巡视制度，对重大项目现场进行安全、环保、廉洁巡视，形成《巡视报告》。第五章授权管理5.1授权原则（1）授权不免责，授权事项仍纳入“三重一大”清单管理；（2）授权额度与岗位风险等级、履职记录、考核结果挂钩；（3）授权一年一清，年底自动失效，重新履行审批；（4）授权须签订《授权委托书》，载明授权范围、额度、期限、禁止条款、收回条款。5.2授权层级（1）董事长对总经理年度授权额度≤5000万元，对分管投资副总≤2000万元；（2）总经理对分子公司负责人年度授权额度≤1000万元；（3）财务总监对资金支付授权实行AB角制度，单笔≤500万元；（4）授权额度不得交叉使用，禁止化整为零规避上会。5.3授权监督（1）风控部建立授权台账，每月核对授权使用余额；（2）监事会可对授权使用情况进行专项抽查，抽查比例不低于30%；（3）对超越授权、拆分授权、变相授权行为，一经发现立即收回授权并启动问责。第六章信息化留痕与档案管理6.1系统建设（1）开发“三重一大”决策管理系统，涵盖议题申请、论证、审批、表决、执行、监督、后评价七大模块；（2）系统与财务共享、合同管理、投资监管、人力资源、审计系统互联互通，自动抓取数据；（3）采用区块链存证技术，对会议音视频、投票结果、电子签名进行哈希加密，防止篡改。6.2档案管理（1）纸质档案实行“双套制”，正本由档案室保管，副本由经办部门保管；（2）电子档案实行“异地三备份”，本地服务器、异地机房、云端各一份；（3）档案保存期限：人事任免类永久，重大项目类保存15年，其余保存10年；（4）建立档案借阅审批单，未经纪委书记批准，任何人不得外借、拍照、复印。第七章后评价与责任追究7.1后评价机制（1）重大项目在投产或完成后一年内开展后评价，评价内容涵盖目标达成度、收益率、安全环保、廉洁合规；（2）后评价由董事会审计与风险委员会牵头，委托第三方机构独立开展；（3）后评价结果分为优秀、良好、一般、差四档，与责任人年度绩效、任期激励、职务晋升挂钩；（4）对评价结果为“差”的项目，启动问责程序，视情节给予经济处罚、组织处理、纪律处分。7.2终身追责（1）建立“三重一大”决策终身追责台账，记录决策人、表决意见、执行人、验收人；（2）对造成国有资产损失、重大安全环保事故、重大质量事故、重大廉洁案件的，实行责任倒查；（3）涉及违纪违法的，移送纪检监察机关或司法机关；（4）对已离职、退休的人员，仍依法追究责任，追回已发放的绩效、股权激励收益。第八章附表与模板（以下表格均以电子模板形式嵌入系统，自动编号、自动计算、自动预警）1.《“三重一大”议题申请表》2.《可研报告标准模板》3.《风险评估报告模板》4.《法律合规意见书模板》5.《廉洁风险评估表》6.《党委会前置研究意见表》7.《董事会表决票》8.《授权委托书》9.《执行偏差分析